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老师,想问一下建筑施工行业怎么确定收入?是要求项目部每月月初提交上月结算单?
青老师
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提问时间:05/15 10:21
#建筑#
你好;按照完工进度比例来结转收入与和成本的
阅读 655
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老师,房地产企业的(转回实际发生的税金及附加、土地增值税)数据怎么来的呢?
青老师
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提问时间:05/12 15:55
#建筑#
你好; 你们之前清算的时候缴纳了好多 土地增值税;才好判断科目的
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老师,建筑业某一项目预收款及已开票,但进项票和成本不够,那么这月申报增值税会多缴好多,那后期进项税来可以直接勾选申请退增值税吗?
郭老师
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提问时间:05/11 10:10
#建筑#
你好,不能申请退回增值税的,你要么就申请延期缴纳。
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老师,**项目项目经理开票甲方没及时付款,税款和资金使用费由**人付现金给公司怎么做账,分录是什么
玲竹老师
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提问时间:05/10 21:07
#建筑#
您好 甲方到时候付款的话 税款还会退给**人的吧?
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老师,您好现在小规模季度超30万,普票按百分之一交税,是吧
新新老师
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提问时间:04/28 11:15
#建筑#
你好,是的,是这样的对的。
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建筑行业开全电发票备注栏还用不用备注工程名称和工程地点
易 老师
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提问时间:04/23 11:11
#建筑#
学员您好,这种情况是要的。
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房地产公司买工地对讲机?进低值易耗品么?然后工程在领用?
新新老师
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提问时间:04/23 11:21
#建筑#
你好,进入低脂易耗品领用的时候,记工程施工合同成本。
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老师咨询一下,建筑施工单位,工人工资跟包工头签了劳务合同,这种工资该怎么发放
朴老师
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提问时间:07/14 09:41
#建筑#
同学你好 计入工程施工就可以了
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老师,我们补充合同签的是甲供材,清包工。然后我们给甲方提供3%专票,我们再让劳务公司开劳务费发票给我们可以吗?
朴老师
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提问时间:10/26 09:33
#建筑#
同学你好 这个可以的
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老师,工程公司如果甲方需要提前开发票,所以先不确认收入,这种情况可以跨年吗?会有影响吗?
易 老师
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提问时间:12/21 14:09
#建筑#
同学您好,可以不确认收入 跨年票要计算增值税,所得税可以按受益期确认收入
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老师我有几个问题请教一下 1. 一般纳税人采用简易计税和小规模纳税人才可以选用差额计税吗? 2.选用差额计税的话可以扣除的分包款具体包括什么内容(分包款 专业分包款 以外还有什么内容) 3.采用简易计税的情况下 取得对方开具的专票可以抵扣吗? 还是说不可以抵扣但是要按照差额计税的规定把税费计提出来好抵减主营业务成本。
小惑老师
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提问时间:08/11 10:37
#建筑#
你好,第一个问题你是说预缴还是正常申报时
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我们是福州的建筑公司,现在外省的项目预缴都可以我们直接在电子税务局交了是吗
李老师(1)
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提问时间:09/28 14:57
#建筑#
嗯,你好,对正常来说是可以的,你用自己的账号登录就可以,你可以看到有一个选项,一个是你本地的入口,另外一个是外地的。
阅读 655
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老师,你好,法人购买了一个商业房,租给自己公司使用,做账需要什么资料呢
王超老师
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提问时间:03/21 16:16
#建筑#
你好 你们双方是需要有一个租赁合同和发票的
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想问一下,建筑业开开公司是小微企业,但是陆续接工程了,还是小微企业吗?
易 老师
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提问时间:10/12 10:37
#建筑#
看是否符合条件, 上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 疫情优惠:100万内的再减半征收2.5%:100-300万内的再减半征收5% 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2022年第13号
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我们是工程公司,我们接了一个分包的活,是转的分包,我们能给他们开工程款吗?还是分项,材料,劳务的这样开啊?
新新老师
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提问时间:12/06 14:35
#建筑#
你好,你是包工包料的,就开建筑服务的发票。
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老师 采购茶叶货款已付 票一直没收到 可以暂估入账吗?怎么写分录呀
易 老师
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提问时间:01/01 17:47
#建筑#
暂估,一般为:借:原材料,贷:应付账款,付款为借:应付账款,贷;银行存款,票到冲暂估用红字借:原材料红字,贷:应付账款红字, 你好, 据发票记 借:原材料, 应交税费-应交增值税(进项) 贷:应付账款
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给甲方开具增值税发票,款项未收到,分录怎么做
郭老师
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提问时间:07/02 17:09
#建筑#
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 小规模开免税的就不要写应交税费了
阅读 655
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老师好!小规模纳税人机械作业,需要给甲方开专票,税收编码是 建筑服务一工程服务吗?专票的备注栏需要填写工程地址和项目名称吗?谢谢!
紫藤老师
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提问时间:07/09 10:31
#建筑#
你好,小规模纳税人机械作业,租赁机械带人的,需要给甲方开专票,税收编码是 建筑服务一工程服务,专票的备注栏需要填写工程地址和项目名称
阅读 655
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请问建造施工企业跟甲方签了一个工程项目包工包料,这个A建筑企业可以跟另外B建筑企业签建筑劳务合同,给他们做劳务清包工的吗?
青老师
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提问时间:08/26 11:12
#建筑#
你好; 你们意思是先去总包; 然后再分包 劳务这块出去; 是可以的
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老师您好,我是房产置业公司,我的营业执照许可项目有住宅室内装修,我现在需要开局装修发票,就是开票系统直接来增值税普通电子发票就可以了吗?还是需要开局建筑工程统一发票?
木木老师
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提问时间:12/03 17:21
#建筑#
企业都是开增值税发票啊?
阅读 655
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发票系统和发票上的税额总数一致。但是报税系统里的销项税额总数多了0.01,这一分钱怎么调?
朴老师
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提问时间:01/03 16:21
#建筑#
同学你好 账上也按照xitong里的来做
阅读 655
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请问塔吊司机工资可以开(劳务=劳务)?
王超老师
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提问时间:06/12 11:22
#建筑#
你好 可以的,这个是可以作为劳务费的
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老师你好,建筑行业,购买的零星材料,计入原材料-零星材料,问下这个科目需要进行数量核算吗?如果需要数量核算,那零星材料品种很多,单位有个、块,件等,该怎么操作?
韦老师
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提问时间:10/13 11:21
#建筑#
您好!请问你们是软件做账的吗,软件做账做入库单,然后生产凭证即可。
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建筑工地上做的水槽,价格2万多,计入什么科目
易 老师
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提问时间:11/03 18:01
#建筑#
同学您好,你是什么企业,做什么的
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请问老师,工程安装的工人可以用工资表直接计入“工程施工—人工费”科目吗?
郭老师
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提问时间:06/14 10:22
#建筑#
可以的,可以这么做。
阅读 655
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老师,你好,计提公司社保和医保 这么做凭证
朴老师
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提问时间:12/09 17:05
#建筑#
同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
阅读 655
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请问老师,小规模纳税人季报印花税需要计提吗
刘艳红老师
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提问时间:10/02 19:22
#建筑#
您好,印花税不用计提的
阅读 654
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老师,问下建筑施工单位,什么样的条件,适合差额征税?劳务分包合同,只是提供劳务吗?可以是包工包料,开9个点的建筑服务费吗?
廖君老师
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提问时间:09/19 19:51
#建筑#
您好,建筑服务简易3%,一般情况全额,有分包差额。应纳税额=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+3%)×3% 劳务分包可以开9%建筑服务费,。建筑劳务分包一般纳税人的税率为9%
阅读 654
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老师 装修公司的一些班组手下工作的临时人员的个人所得税是否需要申报,
家权老师
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提问时间:05/01 09:56
#建筑#
你好,凡是发工资都的申报
阅读 654
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老师 销项税额192068.21,进项税额187206.26,进项税额转出49.59,实际缴纳增值税4911.54,那这个缴税比例是多少 怎么计算
中级-小英老师
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提问时间:03/29 14:57
#建筑#
你好,学员,应交的税费=192068.21-187206.26+49.59=4911.54元,你说的缴税比列是啥,这个是按照公式计算的
阅读 654
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