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请问实务,我是实际承包方的,**在某大型建筑公司,是市政工程项目,我是直接只做几套台账就好了吗?如果需要建账的话我该建几套账?各套账分别的作用?谢谢老师
朴老师
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提问时间:03/21 11:30
#建筑#
1.总账:用于记录公司整体财务状况和经营成果的账目。这是最基本的账目,反映公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润等总体情况。 2.明细账:对总账中的各项内容进行详细记录的账目。例如,针对应收账款、应付账款、存货等科目,可以建立明细账来详细记录每一笔交易的具体情况。 3.项目账:针对具体的市政工程项目,建立项目账来记录该项目的收入、成本、费用等。这有助于您更好地掌握项目的盈利情况和资金流动状况。 4.税务账:根据税务要求建立的账目,用于记录和核算与税收相关的业务活动。这有助于确保您的税务申报准确无误,并避免税务风险。
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收到税务局个税返还12.85元,这笔分录如何写?
郭老师
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提问时间:02/28 15:00
#建筑#
三代手续费返还是吗?借银行12.85 贷其他业务收入, 应交税费,应交增值税 一般纳税人6%,小规模的1%。
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老师应交增值税本年累计发生额是指哪些
一鸣老师
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提问时间:01/27 09:32
#建筑#
直接看应交税费-未交增值税的借方累计
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1、2024年1月份购买临时工的工伤保险,金额:23.24元,这个计入哪个科目?如何写分录?
一鸣老师
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提问时间:01/23 10:13
#建筑#
这个计入管理费用-福利费
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民工工资专户转为不动户,银行要求甲方打一份证明转回,这个证明如果打印?
小天老师
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提问时间:01/18 11:21
#建筑#
您好, 这是个人的,参考一下写 您好!我是某建筑的一名民工,我在此向贵申请解冻我的工资专户。我希望能够得到您的理解和支持。 我在贵工作已有一段时间,一直以来都是尽心尽力地完成自己的工作任务。然而,由于一些特殊原因,我的工资专户被冻结了。这给我的生活带来了很大的困扰和压力。我希望能够通过这封申请书,向贵表达我的困境和希望能够解冻工资专户的愿望。 首先,我想向贵说明一下我目前的困境。由于工资专户被冻结,我无常领取工资,这导致我无法支付房租、生活费用以及其他必要的开支。我是一个家庭的顶梁柱,我有老婆和孩子需要我照顾,而现在我却无法给他们提供足够的生活保障。这让我感到非常焦虑和无助。 其次,我想向贵保证,我会继续尽心尽力地完成我的工作任务。我理解贵对于工资专户的冻结是出于某种原因,但我希望贵能够理解我的困境,并给予我解冻工资专户的机会。我会继续努力工作,为贵创造更多的价值,同时也会积极配合贵的相关调查和处理工作。 最后,我希望贵能够尽快解冻我的工资专户。我相信贵是一个注重员工福利和权益的企业,我也相信贵会给予我的申请以积极的回应。解冻我的工资专户将使我能够正常领取工资,解决我目前的生活困境,同时也能够更好地为贵工作。 再次感谢贵对我的关注和支持。我真诚地希望贵能够审慎考虑我的申请,尽快解冻我的工资专户。我相信,在贵的帮助下,我能够重新恢复正常的生活和工作状态。 谢谢! 此致敬礼 申请人:Xxx
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老师好!电子税务局申报现金流量表期末现金余额本月金额和本年累计金额数怎么不一样呢?
冉老师
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提问时间:01/13 11:31
#建筑#
你好,同学 看一起期初和本期净额对不对的 本月的发生额应该是10-12月份三个月的,期初是9月底数据
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以房子抵工程款的项目,前期项目发生的成本费用怎么做账务处理呢
立峰老师
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提问时间:12/07 16:53
#建筑#
你好同学,成本费用正常进行处理,房子抵的工程款是抵的往来款,不是抵的成本费用。
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老师好 建筑行业简易计税分包合同里规定不能转包,在分包可以差额征税吗?
小燕老师
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提问时间:11/27 19:12
#建筑#
可以,选择简易计税可以差额征税
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老师好,补缴的以前年度的税款,只要牵涉到损益类科目的都需要用以前年度损益调整这个科目吧,然后还需要把以前年度损益调整这个科目转到利润分配~未分配利润吗?
东老师
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提问时间:11/03 10:04
#建筑#
对,还是需要转到未分配利润里面
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在同一家劳务公司,有雇员在两个地方发工资,那两个地方都要报个税么
文文老师
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提问时间:10/30 10:56
#建筑#
是,两个地方都要报个税
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老师好,我公司承接了一个养老院民政局项目,不想都开9个点建筑服务发票,可以开一部分建筑服务和一部分劳务发票吗
郭老师
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提问时间:10/26 09:09
#建筑#
你好,你要么开材料和劳务的,要么开建筑工程的。材料是13%一般纳税人。
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老师,建筑服务负税率一般控制在多少比较好?
郭老师
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提问时间:10/24 08:00
#建筑#
你好,增值税税负2.5%左右。
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老师 这道题怎么算 谢谢老师
大明明老师
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提问时间:10/23 16:42
#建筑#
借:在建工程100000+3000+5000+650+1800 贷:银行存款100000+3000 应付职工薪酬1800 原材料5000 进项税额转出650
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老师您好,开具了红字发票,收到税务局的退税(增值税和附加)这个会计分录怎么做
小宝老师
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提问时间:10/23 14:12
#建筑#
是因为这个红字产生的退税吗
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项目上采购了一批材料,但是项目不做了,然后材料亏本出售,这个材料售卖的收入是入到其他业务收入 ,还是冲减该项目的成本呢
朴老师
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提问时间:10/14 15:38
#建筑#
同学你好 这些材料购买的时候计入哪里了呢?项目成本吗
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老师 我们**的公司给我们的甲方开发票 材料发票 然后**公司让我提供单价 那我这个单价应该是我和**公司的合同单价还是实际进项发票的单价
朴老师
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提问时间:10/10 15:04
#建筑#
一般来说,你应该向**公司提供你和他们签订的合同中规定的单价。因为合同是你们之间的法律文件,它规定了你们之间的商业交易条件,包括价格。 然而,如果**公司坚持要求你提供实际进项发票的单价,你可以向他们解释这个情况和你的合同规定。
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请问老师建筑企业,当月预收的工程款,下月报税时候预缴了增值税后,如果后期的进项够抵扣后续的销项,那么预交的增值税还能在退回吗
金金老师
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提问时间:09/14 14:20
#建筑#
您好,那样的话,到汇算的时候可以退回
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老师 残保金申报表该怎么填呀
东老师
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提问时间:09/01 09:50
#建筑#
您好,只要是填写两个地方,一个是工资薪金总额,一个是全年平均人数就行了
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无票收入是否缴纳增值税
郭老师
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提问时间:08/09 18:04
#建筑#
需要的和有发票一样。
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冲去年管理费用,是不是只能用利润分配—未分配利润
朴老师
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提问时间:08/04 15:56
#建筑#
同学你好 小企业会计准则就是这样
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请问老师,我们是电梯公司安装电梯,我们公司雇的另外一个公司安装的这批电梯,这个安装费是不是我们雇的公司给我们开发票呀
邹老师
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提问时间:08/01 19:22
#建筑#
你好,是你们给客户开具发票,对方(雇的另外一个公司)给你们开具发票
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建筑行业,异地预交税款,报增值税报表时,是需要手动填写到3附表四,预交税款吗
郭老师
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提问时间:07/31 14:00
#建筑#
你好,附表四和主表里面自己填写。
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建筑劳务公司,付给下面班组的劳务费,班组没有发票开回来,如何账务处理
邹老师
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提问时间:07/10 19:34
#建筑#
你好,建筑劳务公司,付给下面班组的劳务费,班组没有发票开回来,是暂时没有发票,还是确定不会取得发票入账了?
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老师你好,建筑工地伙食费没有发票的情况下,做的伙食费明细单如何入账
郭老师
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提问时间:07/10 13:33
#建筑#
借工程施工间接费用福利费、 贷应付职工薪酬福利费、 借应付职中薪酬福利费,贷银行存款没有发票,抵扣不了所得税
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建筑公司购买原材料,再结转原材料的会计分录怎么做啊?
邹老师
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提问时间:07/01 16:22
#建筑#
你好,建筑公司购买原材料 借:原材料,贷:银行存款等科目 结转原材料的会计分录 借:工程施工,贷:原材料
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分包单位的农民工工资由总包代发,个税由谁来扣
朴老师
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提问时间:06/29 12:35
#建筑#
同学你好 这个是分包方
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老师,请问建筑专业分包公司没有 劳务 资质可以开建筑服务劳务发票吗
一鸣老师
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提问时间:06/09 08:25
#建筑#
你好开发票是没问题的,只是住建局查到是属于违法经营
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老师,企业异地预交税款在电子税务局上面,跨区涉税事项报验管理编号关联不上怎么处理啊建筑工程
刘利老师
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提问时间:05/25 18:45
#建筑#
你好,可以打12366咨询哦
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老师异地预缴税款网上怎样操作
邹老师
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提问时间:05/23 17:12
#建筑#
你好,是建筑业外出经营预缴税款?
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老师,单位有挖机和铲车,柴油费发票可以抵扣吗
王超老师
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提问时间:05/23 19:50
#建筑#
你好 可以的,这个是允许的
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