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老师建筑行业,24年3月开了一张9%的工程发票,金额是:500000元,然后预缴了增值税是9174.31,附加税预缴了550.45元,企业所得税预缴了917.43元,在公司所在地缴纳了25859.3元的增值税;从发票到预缴,到在公司所在地缴纳税款的所有分录需要怎么写,要写详细的,谢谢老师
bamboo老师
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提问时间:05/10 17:58
#建筑#
您好 开具发票 借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 预缴 借 应交税费-预交增值税 借 应交税费-城建税 借 应交税费-附加税 借 应交税费-企业所得税 贷 其他应付款等 回机构所在地 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 计提附加税 借 税金及附加-城建税 借 税金及附加-附加税 贷 应交税费-城建税 贷 应交税费-附加税
阅读 434
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老师好!请问一下之前我在房开公司上班,公司有人来但不接手我这边工作,一直拖着,到现在才找人接手,可我在去年已经不在公司,而是在其他地方上班,请问一下写辞职报告的话应该是去年鸣?交接时间是不是也是于去年为滩?
宋生老师
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提问时间:05/10 17:31
#建筑#
你好,是的,是以去年为准。
阅读 3544
收藏 15
房地产老项目土地增值税清算是几个点?都需要交什么税?
宋生老师
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提问时间:05/10 17:12
#建筑#
你好,这个没有固定的。土地增值税是看你增值了多少啊?按阶梯征收。
阅读 3806
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老师 汇算清缴暂估的发票没到 调增 需要红冲 还需要改23年4季度报表吗
东老师
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提问时间:05/10 17:06
#建筑#
您好,四季度报表就不用再修改了
阅读 3597
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老师有个提问工作中,有个员工4月份在他的上家单位缴纳了社保但是四月份在我们公司做了新增,这个月申报社保上显示要申报他四月份的社保,像这种情况该怎么处理,可以不申报吗?
微微老师
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提问时间:05/10 16:58
#建筑#
您好,在4月减员才能不缴纳的
阅读 3533
收藏 11
老师,我想请问一下。建筑服务结算金额小于开票金额,是不是要开红字发票。开了红字发票之后,会不会涉及到预缴退税。
郭老师
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提问时间:05/10 16:48
#建筑#
异地工程的吗?还是当地的当地的一般纳税人你留抵就行,留着以后抵扣
阅读 595
收藏 2
开了增值税发票出去,怎么做分录?
家权老师
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提问时间:05/10 16:44
#建筑#
借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
阅读 3581
收藏 15
老师,A给当地的B企业开建筑类发票。AB虽然都是当地的公司,但是建筑服务发生地是在异地。这种需要预交税吗。
郭老师
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提问时间:05/10 16:33
#建筑#
对的,是的,需要预缴的开外经证预缴税。
阅读 555
收藏 2
老师,这个描述可以认定为是清包工合同吗?按简易计征吗?
bamboo老师
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提问时间:05/10 16:13
#建筑#
您好 这个可以认定为甲供材 然后简易计税
阅读 516
收藏 2
一般纳税人本月开了普票,可以抵扣进项吗
宋生老师
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提问时间:05/10 16:11
#建筑#
你好可以的,可以抵扣。
阅读 3650
收藏 15
老师 异地预缴后什么时候反馈
宋生老师
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提问时间:05/10 16:08
#建筑#
你好你交完或者等业务做完就可以做反馈了。
阅读 3700
收藏 0
你好,企业所得税汇算清缴这个表怎么填啊
耿老师
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提问时间:05/10 15:49
#建筑#
你好,按你上期全年科目余额表数据填写发生额
阅读 3731
收藏 16
老师您好,填写工资纳税调整明细表时税收金额是写0吗
家权老师
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提问时间:05/10 15:36
#建筑#
税收金额如果已经发了就是等于账载金额
阅读 3654
收藏 0
贷款利息的支付计入哪个科目
宋生老师
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提问时间:05/10 15:26
#建筑#
你好,这个计入财务费用,利息
阅读 634
收藏 3
廖君老师**到位通过这种方式或者劳务合同当时把利润拿走我可以理解,但是这过程中需要前期大量垫资通过公户付款,这个垫资可以通过**人自己直接垫到公户吗
廖君老师
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提问时间:05/10 15:15
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 3521
收藏 15
老师您好,我们公司是0收入,业务招待费怎么扣除呢—所得税汇算清缴
小菲老师
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提问时间:05/10 15:11
#建筑#
同学,你好 不能扣除
阅读 3745
收藏 0
老师**到位通过这种方式或者劳务合同当时把利润拿走我可以理解,但是这过程中需要前期大量垫资通过公户付款,这个垫资可以通过**人自己直接垫到公户吗
小锁老师
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提问时间:05/10 15:08
#建筑#
您好,对的,这个是可以通过**人自己垫子的
阅读 3413
收藏 0
老师工程预留3%的质量保证金!这3%的部分工程验收合格确认收入还是质保期结束确认收入!
小锁老师
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提问时间:05/10 15:07
#建筑#
您好,这个的话,是质保期结束后
阅读 3586
收藏 0
购买公司时需要注意什么,如何规避风险
廖君老师
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提问时间:05/10 14:46
#建筑#
您好,有6大风险,有对应 的措施写在各点上 1、隐形债务;所谓的隐形债务就是没有入账,财务上看不出来的债务,这种债务审计是没有用的,只能通过分期交割、加重违约、公司公告等方式来降低风险; 2、资产权属风险;公司名下的设施设备、装饰装修、土地使用权等等,尤其是这个土地使用权,很多公司的土地其实租的是集体建设用地,属于租赁关系买完公司能不能续租都是个问题; 3、交割的问题;付完钱不给您转股了、一股卖了两个或者多个这种情况多的是,只能在付款条件、付款方式、付款担保上我们多加一些措施,注意防护; 4、注册资本认缴问题;很多公司注册资本写的很高,还是认缴状态,本身买股权就花了一大笔钱,注册资本实缴后续还要再掏钱,**是让对方实缴了,再去买对方的股权。或者是先质押付一部分的钱,对方实缴完了再去做股权变更; 5、个人股权转让;个人之间的股权转让会涉及到税费的问题,股权转让的一家需要缴纳20%的个人所得税,这个税是很高的,股权转让的时候要双方约定好谁负责这一部分的税费; 6、公司印章证照/人员交接;如果只是变更了股权,但是法定代表人或者执行董事之类的岗位还是对方的人员,并且印章执照还在对方手中,那就基本等于没有交接。您有股权,但是人家还能够事实上控制公司的;
阅读 4206
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老师,工程施工在月底的时候是转入主营业务成本吧,不然就没法对冲主营业务收入,对吧
郭老师
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提问时间:05/10 13:42
#建筑#
对的,是的,确认收入之后再结转到主营业务成本。
阅读 579
收藏 2
在建筑企业专业术语(六)里:老师前面讲总包管理费的收取对象是分包人,后面又讲总包管理费向业主收取费用,自相矛盾了吗?
朴老师
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提问时间:05/10 13:11
#建筑#
总包管理费是在建筑工程中,由总承包商所收取的管理费用。这种费用通常用于支付总承包商在工程建设过程中所需的各种管理和协调活动,如人工费、办公费、运输费、通讯费、保险费、政府规费等。 在某些情况下,如果建设单位(即业主)将装饰工程、安装工程等部分工程自行分包给其他分包单位,那么总承包单位可能会向这些分包单位收取总包服务费。这是因为总承包单位需要对这些分包单位进行管理和协调,以确保整个工程的顺利进行。此时,分包单位向总包单位交纳总包服务费的费用来源通常取决于建设单位与分包单位的合同约定。 在另一种情况下,总包管理费可能直接向业主(建设单位)收取。这是因为总承包单位与业主之间签订了总承包合同,其中规定了总承包单位需要承担的责任和费用,包括总包管理费。在这种情况下,总包管理费是总承包单位根据工程的实际情况和合同约定的管理费比例,从工程的总造价中收取的。 因此,总包管理费的收取对象可以是分包单位,也可以是业主(建设单位),这取决于具体的合同关系和工程管理模式。这并不构成自相矛盾的情况。
阅读 976
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请问注册资金600万建筑施工公司,注册小规模好还是一般纳税人?
郭老师
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提问时间:05/10 12:34
#建筑#
这个看你们自己,你看一下你们能取得进项发票吧。如果你的销售额能年累计500万以内的话,你可以先选择小规模。小规模的毕竟交税少。
阅读 3770
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老师,我们是建筑企业,请问收到的劳保统筹返还应如何做账。
郭老师
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提问时间:05/10 11:41
#建筑#
借银行存款贷营业外收入
阅读 3671
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建筑公司是不是只能开出建筑服务的票
微微老师
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提问时间:05/10 11:40
#建筑#
你好,一般来说是这样子的,但是也要看经营范围
阅读 509
收藏 2
老师实收资本5000万,其中有1000万是无形资产,公司要减资无形资产1000万,减资需要交哪些税,已摊销部分是要冲回?
小林老师
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提问时间:05/10 11:34
#建筑#
你好,按销售无形资产1000万元处理,形成处置损益
阅读 3657
收藏 0
账上面的固定资产电脑一次性折旧了 汇算清缴电子设备是按3年折旧 这种情况我要怎么处理,汇算清缴是按我的账走还是怎样
CC橙老师
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提问时间:05/10 11:13
#建筑#
你好,电脑是金额比较小一次性折旧吗?汇算清缴一次性折旧
阅读 3580
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郭老师 调正数不对 还是有税款
郭老师
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提问时间:05/10 11:10
#建筑#
主表然后完整的截图,
阅读 3516
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老师个人给项目代开的工程服务发票!但是没有付款!摘要怎么写呢?
高建老师
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提问时间:05/10 11:04
#建筑#
同学,你好。摘要可以根据公司实际情况来决定详细还是简单,如果不想知道是哪个个人,可以简单写:XX工程发票入账即可。
阅读 3630
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老师往来账设置辅助科目可以按照项目设置辅助科目吗?计入A项目欠甲多少钱.B项目欠甲多少钱
若丽老师
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提问时间:05/10 10:58
#建筑#
您好,可以的,项目就相当于一个部分的意思
阅读 3579
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老师项目购入一个水泵,一万过点!没有入库直接项目用了!怎么做分录!
冉老师
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提问时间:05/10 10:56
#建筑#
你好,同学 可以直接计入工程施工里面的
阅读 3596
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