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请问老师,如何分析存货、主营业务收入、主营业务成本、与增值税之间的关系?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 09:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
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老师,个税申报是应收的还是实发的申报呀。
朴老师
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提问时间:01/17 08:55
#税务#
按包含个人社保和个税的金额申报
阅读 41
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老师请教一下,公司销售签了一份采购合同,合同内容分材料金额(税率13%),技术服务(税率6%)安装费(税率9%,印花税怎么交?12月预收了技术服务费的款并开票了。
朴老师
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提问时间:01/17 08:43
#税务#
计税规则:合同分别列明材料、技术服务、安装费不含税金额的,分别按买卖合同、技术合同、建设工程合同税目,以不含税金额 × 万分之三计算印花税;未分别列明的按含税金额计税。 纳税时间:以合同签订日为纳税义务发生时间,与 12 月预收技术服务费、开票时间无关。 申报要求:按次申报的自书立日起 15 日内申报,按期申报的在所属期期满后 15 日内申报。
阅读 77
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出口退税的申请审核了,退回,我要怎么重新申报呢
董孝彬老师
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提问时间:01/17 08:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 120
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例如车间生产时报成品存货A 100、存货B 100、存货C 100,年末盘点时存货A 95、存货B 110、存货C 101;因此产生的盘盈/盘亏所得税汇算清缴时需要调减和调增吗?
apple老师
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提问时间:01/17 08:26
#税务#
同学你好, 盘盈的 不会做纳税调整, 盘亏的要看原因
阅读 119
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企业资产负债表怎么填
暖暖老师
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提问时间:01/17 08:16
#税务#
你好这里根据科目余额表制造
阅读 57
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季度申报中,实际支付给员工的工资薪金那里只填工资吗?社保还需要加上吗?
郭老师
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提问时间:01/17 08:13
#税务#
包含是个人负担的社保,不含企业的
阅读 86
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请问本月有软件进项,但无即征即退销项,进项是否应该计入即征即退里进行留抵
暖暖老师
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提问时间:01/17 08:09
#税务#
你好,本月仅有软件相关进项、无即征即退销项时,应将该进项计入即征即退项目的进项税额并形成对应留抵,待后续有即征即退销项时抵扣。
阅读 69
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4s店客户现在面临一个问题,就是之前是代账公司负责的,一直是小规模,现在升为一般纳税人了,需要补缴100多万的税,这要怎么处理
暖暖老师
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提问时间:01/17 07:26
#税务#
你好,税务局查到了对吗?
阅读 92
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请问,1月发放的年终奖金个税如何计算的?是与12月份工资合并在一起计算的?还是作为单独一个月(独立出来)计算的?
暖暖老师
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提问时间:01/17 07:22
#税务#
你好,年终奖可以单独申报!也可以合并申报跟12月工资
阅读 54
收藏 0
公司是一般纳税人,小微企业,开了50万的9%的专票,税是多
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:46
#税务#
你好没有进项税额的情况下,应交增值税销项税 50*9%=4.5 附加税4.5*12%*50%=0.27
阅读 104
收藏 0
老师,既有综合所得,又有经营所得,5000元的固定扣除可以选在经营所得中扣除,专项附加扣除选在综合所得中扣除吗
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:45
#税务#
你好可以的这个没问题
阅读 62
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老师,既有综合所得,又有经营所得,每月5000的固定扣除选在综合所得扣除,专项附加扣除选在综合所得中扣除吗
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:43
#税务#
你好可以的这个没问题的
阅读 63
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应交税费是负数是因为有进项留底吗
朴老师
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提问时间:01/17 00:02
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 46
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老师,我想请问一下,小规模纳税人,做账入固定资产,需要考虑税费?
郭老师
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提问时间:01/16 23:55
#税务#
不用 小规模加税合计做
阅读 36
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企税表第二行是借方应付职工薪酬-工资 公积金和社保累计发生额 还是仅仅是应付职工薪酬-工资,社保和公积金计提了都是通过应付职工薪酬
小林老师
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提问时间:01/16 23:27
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 110
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个税计算是不是按照全年总收入-6000-各项扣除,按照相应比例计算? 比如说全年收入105000,专项扣除:赡养老人全年18000,子女教育全年12000,贷款全年12000.这样他需要缴纳个税=105000-60000-18000-12000-12000=3000*3%=90 汇算清缴的最终数据是这样的吧?
小林老师
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提问时间:01/16 23:25
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 43
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老师,请问下2024年3月份开具的发票,现在还能抵扣吗,
小林老师
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提问时间:01/16 23:21
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 54
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老师,请教下个体户的清算状态如何同步到自然人电子税务局?
朴老师
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提问时间:01/16 23:17
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 291
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购买办公柜子,应该怎么做账?并且我给公司打款7724.75元,但是公司给我开了7802元发票,差额我应该怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/16 22:59
#税务#
直接计入办公费,差额计入应付账款
阅读 64
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资产负债表利润大于利润表利润9000元,历史问题,找不到原因,怎么调整呢?
家权老师
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提问时间:01/16 22:51
#税务#
不用管他,资产负责表是平就完事
阅读 64
收藏 0
老师,24年收到的成本票已入账,在25年对方红冲了,那我们作为受票方需要把这部分调整出来吧?那他在24年修改申报,还是直接在今年做红冲呢?
家权老师
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提问时间:01/16 22:46
#税务#
那么需要重新做24年的汇算,视同无票支出
阅读 47
收藏 0
因为出售固定资产造成财务报表营业收入增值税报表收入总额不一致, 怎么处理?申报企业所得税的时候会有提示要求说明差异
家权老师
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提问时间:01/16 22:32
#税务#
写个说明:因为按会计制度二手车销售收入计入了固定资产清理,按增值税申报需要确认销售收入,所以形成了税会差异。
阅读 92
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老师好,公司25年10月签的合同服务期限自26年1月1日至26年12月31日,合同印花税是从26年1月申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 22:30
#税务#
您好,是的,这个1月按合同来申报
阅读 43
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计提员工工资社保费会计分录
家权老师
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提问时间:01/16 22:25
#税务#
比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 1.按公司的部门分配计提工资6000 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷:应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6000 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷: 银行存款1500 5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税15 贷:银行存款15
阅读 48
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老师 请问我怎么看企业应纳税所得额,电子税务局提醒我注意是否符合小型微利企业,我们利润表上的 利润总额有五百五十万了
刘艳红老师
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提问时间:01/16 22:00
#税务#
您好,那你们这个不是小 微企业了
阅读 33
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老师,请问所得税前3季度交了10万,第四季度发现多交了5万,要怎么处理呀?所得税退税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 21:59
#税务#
您好,可以的,你汇算清缴到时退税就可以
阅读 86
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这个公司的主营业务收入是什么
暖暖老师
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提问时间:01/16 21:42
#税务#
你好营业执照涉及到的都是主营业务收入比如非矿物及时制品出售
阅读 102
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老师,人力资源公司可以只交四险吗?
朴老师
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提问时间:01/16 21:38
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 30
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老师,在有一个问题,个体工商户在报经营所得个税时,除了亨受6万的生计费扣除外,还可再亨受子女教育及赡养老师的费用吗?开过专票,专票也交了增值税,在报经营所得时,交的增值税在经营所得税金栏能扣除吗?
朴老师
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提问时间:01/16 21:36
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 87
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