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11月20小规模变更为一般纳税人,3号开具的普通发票能出销项税抵扣吗?
家权老师
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提问时间:12/06 09:22
#税务#
你选择本月开始,那么就可以抵扣
阅读 40
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二手车经销商对收购车辆维修后再销售怎么做账预处理呢
朴老师
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提问时间:12/06 09:17
#税务#
1. 收购二手车时 分录:借:库存商品 —— 二手车(收购价) 贷:银行存款 / 应付账款 原始凭证:收购合同、付款回单、二手车过户相关单据 2. 发生维修费用时(计入库存商品成本) 分录:借:库存商品 —— 二手车(维修明细) 贷:银行存款 / 应付账款 / 原材料 原始凭证:维修发票、维修清单、付款回单 3. 销售二手车时 分录: 借:银行存款 / 应收账款(售价) 贷:主营业务收入(不含税售价) 贷:应交税费 —— 应交增值税(销项税额)(按现行政策计税) 同时结转成本: 借:主营业务成本(收购价 + 维修总成本) 贷:库存商品 —— 二手车 原始凭证:销售合同、收款回单、二手车销售统一发票、过户单据
阅读 51
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老师,申报个税工资都填一样的会不会出触发风险
暖暖老师
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提问时间:12/06 09:03
#税务#
你好,这个好似肯定的,税务局可能问
阅读 37
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老师附表四,建筑服务预征缴纳税款,期初余额70000,本期发生额500,本期应抵减税额700500,然后销项减去进项后还有40000的税要交,应该怎么填申报表呢
董孝彬老师
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提问时间:12/06 08:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
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老师,11月份财务报表本期利润总额的金额是-179998444.01元。12月份准备开票8000万元。1月份用交企业所得税吗?
朴老师
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提问时间:12/06 08:48
#税务#
1 月份是否缴企业所得税,关键看 12 月开票对应的净利润与 11 月亏损(-1.8 亿元)合并后的四季度应纳税所得额: 若合并后仍为负:无需缴; 若合并后为正:需按规定预缴(税率 25% 或优惠税率)。
阅读 35
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老师,我的成交方式是C&F模式,我的报关单上的第一行出口美元离岸价怎么填?
暖暖老师
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提问时间:12/06 08:36
#税务#
你好,需要扣除海运费填写的
阅读 55
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老师早上好,请问一下,我公司上了一个数字化转型软件,对方开信息系统*技术服务费发票,我们公司会计分录:借:无形资产。贷:应付账款。对吗?这个属于无形资产还是固定资产?请老师指点一下,谢谢老师了
暖暖老师
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提问时间:12/06 08:25
#税务#
你好,会计分录是对的,没问题
阅读 38
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土地增值税清算业务中,现金回迁按支付的费用作为企业扣除的开发成本。 如果是实物回迁,该怎么扣除开发成本呢?
暖暖老师
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提问时间:12/06 08:06
#税务#
你好,这些回迁房的建造成本也属于的
阅读 38
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一个个人独资企业s局说上季度不能0申报,没说清是电子税务局还是个税,我应怎么样去查?
暖暖老师
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提问时间:12/06 06:54
#税务#
你好有收入就都不可能是零这两个地方
阅读 41
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老师,自己的厂房自己的土地 开办汽车检测站 需要交哪些税?
暖暖老师
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提问时间:12/06 06:29
#税务#
你好,汽车检测站属于现代服务,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 有土地和厂房缴纳土地使用税和房产税
阅读 46
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业主给总包支付了合同的预付款,但是今年没要发票,税务局会查总包不开发票的情况吗?
暖暖老师
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提问时间:12/06 05:45
#税务#
你好先申报来未开票收入
阅读 54
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代订住宿服务费,和住宿费。怎么区分,我不知道该按哪个开给客户
小锁老师
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提问时间:12/05 22:53
#税务#
代订是只按照服务收费,不收取住宿费,这个不单独承担,是这个意思
阅读 49
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代订住宿服务费,具体怎么开票
小锁老师
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提问时间:12/05 22:46
#税务#
您好,这个的话,是经纪代理服务,代订住宿服务
阅读 59
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老师 建筑用砂石资源税率是多少?
小锁老师
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提问时间:12/05 22:27
#税务#
依据《资源税法》,建筑用砂石资源税实行幅度税率,具体税率由各省确定,河南执行3.5元/吨的从量计征税率,且原矿与选矿税率一致 。
阅读 57
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老师你好,收到供应商的货,但是没有开具发票过来,现在送货单上有金额,税金,做暂估的话,用金额➕税金合计做分录吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/05 22:04
#税务#
您好,不用暂估税费 借:库存商品 贷:应付账款-暂估
阅读 44
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这个我怎样在电脑上登录多个账号?因为我现在想当另一个账号,它总是显示我之前登录过的账号
朴老师
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提问时间:12/05 21:44
#税务#
你绑定其他奇企业了吗
阅读 45
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老师,实收资本到账时间是以哪个为准?是以成立时间还是以变更时间?
小锁老师
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提问时间:12/05 21:36
#税务#
您好,这个的话,是按照变更时间的哈
阅读 35
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老师我们是外贸企业出口退税税已退,单证纸质已打印装订,电脑上老是中天易税云弹出要备案,可以不用管它吗
小锁老师
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提问时间:12/05 21:14
#税务#
您好,这个是可以不处理的哈
阅读 50
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老师,合伙企业投资一企业,股比14%,未实缴,合伙企业需要做账吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/05 20:32
#税务#
您好,如果没有实缴,不需要做账
阅读 41
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老师,你好,老板年会开了7万的酒水发票,可以入到销售费用—福利费吗?
郭老师
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提问时间:12/05 20:24
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 48
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老师。我们公司是生产单晶硅棒的企业,我们近期向从外地买椰壳活性炭然后出口,我没有做过出口业务,所以想请教下。我们从人家那买过来,对方给我们开了专用发票,出口了我们好像是不开票。对方开过来的进项我可以抵扣吗?我们这种应该符合那种出口政策了?
朴老师
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提问时间:12/05 19:55
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 45
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小规模企业,准备注销,可财报上挂着应收账款,其他应收账款,库存商品,原材料,应付账款,其他应付账款,是以前遗留下来的,现在这些数据找不到缘由,怎么平账注销
刘艳红老师
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提问时间:12/05 19:50
#税务#
您好,这些都要清掉
阅读 51
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2025年7月份开始实施的豪车税应该怎样计算?
朴老师
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提问时间:12/05 19:15
#税务#
2025 年 7 月 20 日起实施的豪车税,核心是按 10% 税率针对不含增值税价 90 万元及以上的车辆征收,具体计算方式及相关说明如下: 计算公式:豪车税 =(车辆零售环节不含增值税销售额 - 90 万元)×10%。若仅知晓购车发票含税价,可先换算为不含税价(除以 1.13,1.13 为现行增值税税率),换算后公式为:豪车税 =(发票含税价 ÷1.13 - 90 万)×10%。 举例说明:比如购买一辆含税价 110 万元的车辆,先算出不含税价约 97.35 万元,再减去 90 万元的起征点,最后乘以 10%,即(110÷1.13 - 90)×10%≈0.735 万元,这辆车需缴纳的豪车税约为 0.735 万元。
阅读 2755
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判决书可否作为扣除费用的依据,对方代付了诉讼费,鉴定费,我们除了付这些还要付材料款以及利息,对方只开了材料款发票,其余的经过沟通他们说开不了?说其他单位都是拿判决书下的账,不要发票,从税务方面分析?法律是可以的
小林老师
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提问时间:12/05 19:06
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 48
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营业账簿的印花税申报基础是按财务报表里面的实收资本来申报吗?
apple老师
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提问时间:12/05 19:02
#税务#
同学你好, 实收资本 和 资本公积 的发生额的 和 来申报
阅读 84
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公司股东有股权转让变更,交印花税是企业交,还是股东转让双方个人交
郭老师
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提问时间:12/05 19:00
#税务#
你好 转让的双方股东缴纳
阅读 59
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营业执照办好了,个人扫码登录了,想开通一般纳税人,为什么个人扫码登录了,不行的。
朴老师
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提问时间:12/05 18:48
#税务#
1.打开电子税局网页版 2. 进入新办纳税人业务:登录后,点击“自然人业务”,找到“新办纳税人开业”或类似选项。 3. 选择企业信息:系统会自动关联法定代表人名下的企业信息,选择需要进行税务登记的企业,点击统一社会信用代码进入详情页面。 4. 信息确认与填写:对企业的税务信息进行确认,填写带星号的必填选项,包括纳税人所处街乡、财务负责人信息、投资总额明细、投资方信息等,确保信息准确无误。 5. 提交登记:填写完所有必填信息后,点击“确定”或“提交”按钮,完成税务登记。部分地区可能还需要确认签署税务文书电子送达确认书等相关文件
阅读 54
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你好老师,我想问一下,我家24秒年有一笔审计费20 万,凭证做的费用,但没有发票,汇算清缴时候这笔费用调增了所得税,今年25年也没来发票,要调账,要做以前年度损益调整,我想问老师这怎么做凭证啊,所得税还用以前年度损益调整吗
郭老师
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提问时间:12/05 18:23
#税务#
实际有业务吗?实际有业务的话不需要做账务处理 账上做的成本费用汇算调增就可以了
阅读 58
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老师,劳务报酬,稿酬,特许权使用费在个人所得税汇算清缴的时候不足4000块钱,是减800,作为收入额,还是直接打八折乘以80%作为收入额?
文文老师
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提问时间:12/05 18:20
#税务#
不足4000块钱,是减800,作为收入额
阅读 58
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老师您好,记账的时候把计提工资和社社保与发放工资和缴纳社保都记账在同一个月,可以吗?
文文老师
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提问时间:12/05 18:05
#税务#
把计提工资和社社保与发放工资和缴纳社保都记账在同一个月,可以的
阅读 48
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