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老师您好,一家有限合伙企业A里面股份占比80%的有限合伙人B也是一家企业。现在B要把股份转让出去,产生的股权转让溢价,请问要收什么税种和税率呢?这个税费是在有限合伙人B的账上扣,还是在合伙企业A的账上扣呢?
廖君老师
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提问时间:06/18 17:03
#税务#
您好,并入B的利润表里交所得税,在有限合伙人B的账上,他们自己交,合伙企业是穿透到合伙人的
阅读 6529
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企业所得税年度申报A类报表中的“广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表”,第四行----本年计算扣除限额的基数填写完以后,出现下面提示,这怎么解决呢
郭老师
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提问时间:05/17 17:17
#税务#
你看下你的计税基础填写了收入吗?和主表第一行是一样吗?
阅读 6529
收藏 26
老师你好我们公司属于一般纳税人,取得的酒店住宿费发票是专用发票,请问可以正常抵扣销账税~?
郭老师
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提问时间:06/19 13:11
#税务#
以后出差的业务才可以的。
阅读 6528
收藏 27
请问每年开票不超多少可以享受小微企业政策?
小锁老师
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提问时间:06/05 21:06
#税务#
您好,这个不是看开票的,是看应纳所得额不超过或300万
阅读 6528
收藏 0
买了一批手机给销售打电话用,可抵扣进项税额为3600元,用了两个月后,老板把手机给员工做福利了,进项税额应该转出多少
郭老师
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提问时间:05/29 15:57
#税务#
不得抵扣的进项税额=固定资产、无形资产或者不动产净值×适用税率 固定资产、无形资产或者不动产净值,是指纳税人根据财务会计制度计提折旧或摊销后的余额
阅读 6528
收藏 0
老师好:请问一般纳税人企业什么情况可以开具13%的劳动发票?谢谢
家权老师
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提问时间:06/18 16:56
#税务#
加工和修理劳务可以开13%
阅读 6527
收藏 27
老师,汇算清缴纳税调整明细表收入类其他项调增交税,财务报表不用调整吧,直接提交申报对吗?
文文老师
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提问时间:05/17 16:47
#税务#
是,财务报表不用调整 ,直接提交申报
阅读 6527
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汽车行业,收入33000000,利润总额918816.75应交所得税,按多少交,税率多少
小宝老师
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提问时间:06/19 13:19
#税务#
您好,您是一般纳税人吗?
阅读 6526
收藏 27
直接找郭老师,请问汇算清缴缺票要调增的,应付账款和其他应付款两个科目缺票需要调增吗?也就是我们付往来款,对方没给票
郭老师
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提问时间:05/17 21:28
#税务#
当时应付账款和其他应付款怎么做的?也是做了成本费用吗?
阅读 6526
收藏 27
本月在建工程暂估转入固定资产,去年11月份至3月都已预提折旧费用,本月转固后该如何计算折旧金额
宋生老师
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提问时间:05/17 09:54
#税务#
你好!你看你用什么折旧方法了。 然后看差异,调整差异就行
阅读 6526
收藏 4
去年开过的发票在电子税务局哪里能找到累计金额
文文老师
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提问时间:05/17 10:00
#税务#
如果是在税控盘开的,在电子税务局找不到
阅读 6526
收藏 27
别人打款进来 需要开发票出去 只能是作为营业收入吗?
邹老师
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提问时间:06/18 13:49
#税务#
你好,通常是收入,不过也有特例 比如处置固定资产,这个就不是收入
阅读 6525
收藏 26
我们公司聘请外面学校的老师来讲课,我们给他支付的报酬是按照劳务费申报个税吗?针对这个人我们给他开发票开什么发票
东老师
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提问时间:06/19 08:41
#税务#
您好,是的开票按照劳务费申报个人所得税
阅读 6524
收藏 0
工程项目发票,工程项目可以开模糊吗
家权老师
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提问时间:06/19 11:19
#税务#
按合同上的项目开,不能模糊开
阅读 6524
收藏 27
老师您好!餐饮可以开专票吗
小锁老师
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提问时间:06/18 20:02
#税务#
您好,这种是不能开专票的,因为不允许抵扣
阅读 6524
收藏 4
公司买个人二手车,车子需要评估报告吗
家权老师
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提问时间:05/17 15:10
#税务#
那个合理就行需要评估
阅读 6524
收藏 24
老师第14题,我理解的是可以抵扣的进项是 买价✖️9%或10%。这个题目为什么答案是这样的,我不太理解
立峰老师
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提问时间:03/07 21:16
#税务#
你好,因为他是按投入产出法核算的
阅读 6524
收藏 27
老师,资产负债表,利润表 这两个报表之间有什么勾稽关系吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 09:18
#税务#
资产负债表和利润表的勾稽关系体现为:资产负债表年初数“未分配利润”+利润表中本年累计数“净利润”=资产负债表期末数“未分配利润”。 资产负债表和现金流量表的勾稽关系体现为:在企业不存在可以划分为现金等价物的短期投资以及不存在影响变现的定期存款时,现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负债表中的“货币资金”期末金额-“货币资金”期初金额。” 利润表与现金流量表的勾稽关系相对复杂,表中项目无一一对应关系
阅读 6523
收藏 27
老师,小规模有限责任公司,业务是对个人零售商品,进货也没有合同,账上也没有实收资本,请问印花税要交什么呢?
微微老师
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提问时间:06/18 20:37
#税务#
您好,购买或者销售货物都需要按照购销合同缴纳印花税,
阅读 6523
收藏 27
我们是免抵退税企业,有开6%的技术服务费,附加税税是需要交吧,这边跳出0是什么回事
郭老师
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提问时间:05/17 11:42
#税务#
因为你们有进项税额抵扣了,这个不需要交增值税,所以就不需要交附加税。你本身进项大于肖像,而且上期还有留底。
阅读 6523
收藏 27
老师你好,请问一下企业一直亏损的话,利润好几年是负数,如果新的一年盈利了,是不是可以用以前年度的负数抵,就不用交企业所得税了,能抵几年的
邹老师
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提问时间:06/19 08:19
#税务#
你好,是的,是这样的 可以抵扣5年以内的
阅读 6521
收藏 0
老师好,今年还有进项加计扣除的优惠嘛
朴老师
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提问时间:06/19 10:23
#税务#
2024年加计抵减政策部分到期! 1、已经到期的加计抵减政策 自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税加计抵减政策按照以下规定执行: (一)允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳税额。 (二)允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%抵减应纳税额。 目前该政策已经到期,尚未发布延期政策,以前享受该加计抵减政策的纳税人,2024年已经不能享受。加计抵减政策执行到期后,纳税人不再计提加计抵减额,结余的加计抵减额停止抵减。
阅读 6521
收藏 20
银行存款跟实际差30多万,税务局查不查?
宋生老师
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提问时间:06/19 11:11
#税务#
你好!如果看到了,肯定会问的
阅读 6521
收藏 24
老师,注册资本5年内实缴到位可以申请延期缴纳吗
小菲老师
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提问时间:05/17 13:41
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 6521
收藏 0
外账报个税为什么没有缴纳社保的人员不建议给她报个税呢???
刘艳红老师
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提问时间:05/17 15:08
#税务#
您好,他们一般都是按5000以下申报的,因为交了社保可以抵工资
阅读 6520
收藏 8
老师,成立分公司按一般纳税人还是按小规模纳税人做登记,需要根据项目来确定吗?
东老师
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提问时间:06/19 09:43
#税务#
对,就是公司自己选择的。
阅读 6519
收藏 27
我们是一家体育场馆,别人在我们这里打篮球,我们开出去的是6%的服务费,但是我们也会卖一些矿泉水之类的饮料,这个饮料需要单独报增值税吗
郭老师
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提问时间:05/17 14:38
#税务#
不是单独销售的,和6%的一块做就行
阅读 6519
收藏 0
为什么没开过票的公司第一次申请开票显示风险纳税人?
文文老师
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提问时间:06/19 11:25
#税务#
平时有正常申报各项税费吗
阅读 6518
收藏 0
老师,景区跟摄影公司合作,摄影公司收款,我们分成的收入发票开什么项目
宋生老师
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提问时间:06/19 11:43
#税务#
你好,你们的收入,你们是开旅游服务
阅读 6518
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民办全日制大学的房产税和城镇土地使用税免税吗
文文老师
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提问时间:05/17 11:03
#税务#
民办全日制大学的房产税和城镇土地使用税,免税
阅读 6518
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