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请问所得税季报的时候,弥补以前亏损怎么会跳不出来?
小菲老师
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提问时间:01/17 10:02
#税务#
同学,你好 汇算清缴之后,才可以弥补以前亏损
阅读 86
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老师这个税务提示这个是什么意思
家权老师
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提问时间:01/17 09:57
#税务#
那个是系统漏洞,忽略掉据实申报营业外收入就行
阅读 60
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因为有外贸开具了免税发票,现在已经申报了并作出进项转出,那么进项转出的分录要怎么写呢?因为我是用年度汇算算出来的,所以不知道要摊到哪个材料?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 09:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 82
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请问2025年12月债转股,工商办理实收资本的增资,税务缴纳印花税,先后顺序是什么,谢谢!
文文老师
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提问时间:01/17 09:37
#税务#
债转股,增加实收资本,缴纳印花税
阅读 39
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老师,9月份落了几张银行回单未做账(未打印全),已申报季度资产负债表,落下的这几天回单补做在9月份还是10月份?
文文老师
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提问时间:01/17 09:37
#税务#
落下的这几天回单补做在10月即可
阅读 35
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请问,为什么下载的个税申报表每月的加起来,和12月申报表上累积收入金额不一样,每月的加起来多很多。
文文老师
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提问时间:01/17 09:33
#税务#
因为12月的,只体现了12月还有的人数,不包含中间离职人员
阅读 81
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老师,请问下公司有灵活用工人员,在申报企业所得税填报人数时灵活用工人员需要加上吗
文文老师
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提问时间:01/17 09:32
#税务#
若按工资申报个税了,需要加上
阅读 26
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收到员工生育津贴 要怎么做会计分录
文文老师
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提问时间:01/17 09:31
#税务#
该津贴需要支付给员工吗
阅读 39
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老师好! 小规模纳税人季度未超30万,发票上的税额是1个点,增值税申报表上是自动按3个点的,做账的时候免征增值税应该是按一个点记入营业外收入吗?
家权老师
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提问时间:01/17 09:27
#税务#
是的,就是那样做的
阅读 47
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老师您好!请教一下这张资产负债表期末余额-53725.95元,能报到电子税务局财务报表上面吗?会不会预警?账面都是真实的,没有虚假。
家权老师
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提问时间:01/17 09:22
#税务#
需要做重分类,把其他应收和其他应付的余额对调
阅读 82
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老师,有笔100万货款要退回,然后做账是借预收贷银行存款,现金流选择的是销售商品收到的现金贷方100万,是不是现金流量表取不到数呀
文文老师
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提问时间:01/17 09:19
#税务#
是的,通常现金流量表取不到数
阅读 54
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老师:我们是小规模A公司,因为业务需要,老板成立了由A公司全额投资的一般纳税人B公司,两个公司都是独立核算,请问这种算母子公司吗?年末是否需要合并报表?两个公司之间相互无息借款是否需要缴纳增值税?
家权老师
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提问时间:01/17 09:19
#税务#
那个是母子公司,不需要合并报表的。现在无息借款不需要交增值税了
阅读 33
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老师,运输合同的印花税也是进销存都要交纳吗?
文文老师
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提问时间:01/17 09:13
#税务#
若有购入运输服务,购入的运输也要申报运输合同
阅读 51
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请问老师,如何分析存货、主营业务收入、主营业务成本、与增值税之间的关系?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 09:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
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老师,个税申报是应收的还是实发的申报呀。
朴老师
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提问时间:01/17 08:55
#税务#
按包含个人社保和个税的金额申报
阅读 41
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老师请教一下,公司销售签了一份采购合同,合同内容分材料金额(税率13%),技术服务(税率6%)安装费(税率9%,印花税怎么交?12月预收了技术服务费的款并开票了。
朴老师
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提问时间:01/17 08:43
#税务#
计税规则:合同分别列明材料、技术服务、安装费不含税金额的,分别按买卖合同、技术合同、建设工程合同税目,以不含税金额 × 万分之三计算印花税;未分别列明的按含税金额计税。 纳税时间:以合同签订日为纳税义务发生时间,与 12 月预收技术服务费、开票时间无关。 申报要求:按次申报的自书立日起 15 日内申报,按期申报的在所属期期满后 15 日内申报。
阅读 77
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出口退税的申请审核了,退回,我要怎么重新申报呢
董孝彬老师
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提问时间:01/17 08:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 120
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例如车间生产时报成品存货A 100、存货B 100、存货C 100,年末盘点时存货A 95、存货B 110、存货C 101;因此产生的盘盈/盘亏所得税汇算清缴时需要调减和调增吗?
apple老师
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提问时间:01/17 08:26
#税务#
同学你好, 盘盈的 不会做纳税调整, 盘亏的要看原因
阅读 119
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企业资产负债表怎么填
暖暖老师
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提问时间:01/17 08:16
#税务#
你好这里根据科目余额表制造
阅读 57
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季度申报中,实际支付给员工的工资薪金那里只填工资吗?社保还需要加上吗?
郭老师
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提问时间:01/17 08:13
#税务#
包含是个人负担的社保,不含企业的
阅读 86
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请问本月有软件进项,但无即征即退销项,进项是否应该计入即征即退里进行留抵
暖暖老师
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提问时间:01/17 08:09
#税务#
你好,本月仅有软件相关进项、无即征即退销项时,应将该进项计入即征即退项目的进项税额并形成对应留抵,待后续有即征即退销项时抵扣。
阅读 69
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4s店客户现在面临一个问题,就是之前是代账公司负责的,一直是小规模,现在升为一般纳税人了,需要补缴100多万的税,这要怎么处理
暖暖老师
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提问时间:01/17 07:26
#税务#
你好,税务局查到了对吗?
阅读 92
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请问,1月发放的年终奖金个税如何计算的?是与12月份工资合并在一起计算的?还是作为单独一个月(独立出来)计算的?
暖暖老师
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提问时间:01/17 07:22
#税务#
你好,年终奖可以单独申报!也可以合并申报跟12月工资
阅读 54
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公司是一般纳税人,小微企业,开了50万的9%的专票,税是多
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:46
#税务#
你好没有进项税额的情况下,应交增值税销项税 50*9%=4.5 附加税4.5*12%*50%=0.27
阅读 104
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老师,既有综合所得,又有经营所得,5000元的固定扣除可以选在经营所得中扣除,专项附加扣除选在综合所得中扣除吗
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:45
#税务#
你好可以的这个没问题
阅读 62
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老师,既有综合所得,又有经营所得,每月5000的固定扣除选在综合所得扣除,专项附加扣除选在综合所得中扣除吗
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:43
#税务#
你好可以的这个没问题的
阅读 63
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应交税费是负数是因为有进项留底吗
朴老师
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提问时间:01/17 00:02
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 46
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老师,我想请问一下,小规模纳税人,做账入固定资产,需要考虑税费?
郭老师
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提问时间:01/16 23:55
#税务#
不用 小规模加税合计做
阅读 36
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企税表第二行是借方应付职工薪酬-工资 公积金和社保累计发生额 还是仅仅是应付职工薪酬-工资,社保和公积金计提了都是通过应付职工薪酬
小林老师
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提问时间:01/16 23:27
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 110
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个税计算是不是按照全年总收入-6000-各项扣除,按照相应比例计算? 比如说全年收入105000,专项扣除:赡养老人全年18000,子女教育全年12000,贷款全年12000.这样他需要缴纳个税=105000-60000-18000-12000-12000=3000*3%=90 汇算清缴的最终数据是这样的吧?
小林老师
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提问时间:01/16 23:25
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 43
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