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预付账款需要调整为0,实际挂账16万,找不到对应凭证,有的该记预付款借方未记,有些没付的直接冲,很乱。无法对冲,怎么办
暖暖老师
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提问时间:12/05 14:17
#事业单位#
你好要摸挂账继续,要摸转到营业外收支,做无票
阅读 177
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上交收费局的银行利息如何记会计分录
波德老师
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提问时间:12/31 17:42
#事业单位#
您好,借应缴财政款,贷银行存款。
阅读 176
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请教老师,上级拨款七一慰问经费到党费专户,再又本级转给个人要如何做账呢?
刘艳红老师
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提问时间:12/05 09:40
#事业单位#
借:银行存款 贷:其他应付款-个人 借:其他应付款-个人 贷:银行存款
阅读 173
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政府污水处理设备购置(走的招投标),支付到最后有增量部分,但不是设备,需要出具审计定案单吗
文文老师
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提问时间:12/05 14:32
#事业单位#
你好,通常不需要审计定案单
阅读 172
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老师,新接账的时候发现对不上,我就挂了一笔其他应付款,初始数据做平了,那这笔款之后往出做的时候,怎么弄才合理
宋生老师
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提问时间:12/17 17:34
#事业单位#
你好,你要想合理的话就要看之前的凭证,是看什么原因引起的不对。
阅读 172
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老师你好,事业单位敬老院要怎样注销?
暖暖老师
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提问时间:12/05 10:08
#事业单位#
你好,这个开通税务申报了没有啊?
阅读 171
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老师,你好,我们是做饮料批发,公司拿饮料接待客人,入成本还是费用?
朴老师
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提问时间:12/30 13:59
#事业单位#
同学你好 这个计入 借销售费用
阅读 171
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公司让我去办理购买业务委托书是什么意思呢?
家权老师
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提问时间:12/05 11:00
#事业单位#
直接问交待你任务的人,不能一句话了之,任务要问清楚,还有意图,别不好意思。
阅读 169
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老师事业单位新楼写几个字,开发票是设计服务2000做办公可以吗
家权老师
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提问时间:12/04 16:36
#事业单位#
是的,可以做办公的
阅读 169
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老师,我是供水企业,原来日常维修管件用料都是从外面买直接开票报销,没走过入库出库,现在入仓库,怎么走分录
家权老师
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提问时间:12/16 10:26
#事业单位#
购入 借:原材料 贷:银行存款 领用 借:主营业务成本 贷:原材料
阅读 168
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老师你好,政府会计制度,结转前累计盈余,期末余额有数字吗
文文老师
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提问时间:12/04 17:40
#事业单位#
结转前累计盈余,累计盈余期末余额通常没有数字
阅读 167
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老师,报关单运抵国和指运港是巴勒斯坦,报关的时候填错了写成了沙特阿拉伯,然后已经放行了。现在是贸易国跟付款入账国对不上,怎么办。还能打款进来吗
小菲老师
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提问时间:12/30 11:53
#事业单位#
同学,你好 款还能打进来。 报关单可以更正的
阅读 167
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分公司开具的发票,他说没有对公账号,让我打款给他的总公司,可以吗,我是事业单位
廖君老师
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提问时间:12/14 07:00
#事业单位#
早上好,总分公司是可以的, 虽然不是建筑,但这个可以参考 根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定: “二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方直接与发包方结算工程款的,由第三方缴纳增值税并向发包方开具增值税发票,与发包方签订建筑合同的建筑企业不缴纳增值税。发包方可凭实际提供建筑服务的纳税人开具的增值税专用发票抵扣进项税额。” 也就是说,税法中明确规定,建筑企业的建筑服务,可以由总公司签订合同,分公司收款并开具发票。
阅读 166
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我们是事业单位,医疗款收上来时候,上缴财政,我们做的分录是,借,应缴财政,贷,银行存款。当我们收上患者费用的时候,我们记的是,借应收账款,贷应缴财政。现在有一笔当年的医保罚款200需要缴回医保,还有一笔20年的医保罚款92由于时间长无法退回患者要求我们存回财政我应该怎么作账
董孝彬老师
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提问时间:12/08 12:43
#事业单位#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 159
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老师为单位23年挂了一个应付款32万,今年财政直接在债务系统给打折付款了,还没走我们单位付,那我账上挂的32万怎么冲呢
文文老师
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提问时间:12/09 11:38
#事业单位#
根据收款冲应付,剩余的转营业外收支
阅读 151
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研发用的固定资产,折旧会计分录怎么做
刘艳红老师
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提问时间:12/24 13:04
#事业单位#
研究阶段的折旧会计分录: 借:研发支出——费用化支出 贷:累计折旧
阅读 151
收藏 0
老师,有件事想您这边给我提一下建议, 如我们公司名称为大海 现在又注册公司名称为黄河 现在要将大海的固定资产除了建筑物,车,其余的都要转入黄河这个公司账套,我应该考虑哪些因素呢
郭老师
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提问时间:12/18 09:15
#事业单位#
销售固定资产 需要考虑处置价格,这个需要按照公允价值来,需要交税。
阅读 147
收藏 1
文化服务费标识牌啥的5000多事业单位做办公费行吗
郭老师
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提问时间:12/09 12:16
#事业单位#
单价是这些吗 是的话,不可以 做固定资产
阅读 146
收藏 1
想从代理记账接过来自己做,代理记账公司交接工作,需要对方交接哪些内容,可以列一个明细吗
文文老师
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提问时间:12/10 18:29
#事业单位#
代账公司通常会有交接表与交接明细单的
阅读 145
收藏 1
老师,民政局有块土地以前名义金额1元无偿划拨入账的,现在补交转让金200多万,会计分录该怎么做
家权老师
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提问时间:12/09 16:40
#事业单位#
补交的出让金加契税计入无形资产-土地使用权
阅读 145
收藏 1
如果财务已告知风险,公司还是要继续按有分险执行,责任算谁的。
文文老师
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提问时间:12/09 09:31
#事业单位#
你好,风险算公司与老板的
阅读 145
收藏 1
年终奖励性绩效可以扣除吗?
家权老师
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提问时间:12/12 23:01
#事业单位#
你好,你所谓的扣除指的是什么?
阅读 142
收藏 0
老师,事业单位食堂买菜,12月对方发票额度不够了,开具不出来发票,我们能先预付出去菜钱,财务挂往来,预算列支出,明年1月份发票回来财务下往来,可以吗?
郭老师
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提问时间:12/10 11:06
#事业单位#
你好,你正常做成本可以的 次月发票到了就行
阅读 141
收藏 1
我单位大型修缮工程,修缮几个房间,每个房间都是单独入账的,如果修缮作为资本性质持,是否需要工程队提供每个房间的支出明细
郭老师
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提问时间:12/11 12:36
#事业单位#
你做固定资产的时候,是按照每个房间单独做的吗?是的话,需要提供明细。如果整个房屋一块做的固定资产,明细有没有都可以
阅读 140
收藏 1
一家事业单位的性质的宾馆,又注册一家公司,同时经营范围一致,同一地址,二家的资产共享,如何共用资产,如何做收入,成本
暖暖老师
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提问时间:12/19 08:40
#事业单位#
你好,收入各自入各自的账户,成本就根据收入比例分摊了
阅读 138
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人造草皮入什么固定资产
听风老师
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提问时间:12/17 20:56
#事业单位#
人造草皮,一般不入固定资产。如果是为了销售,入存货。
阅读 136
收藏 1
老师,对公进账40785.54.开的普票,所里扣除管理费.百分之10%,这笔钱一共交多少税,怎么算,
宋生老师
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提问时间:12/23 15:06
#事业单位#
你好,你这是什么业务的收入?你们是一般纳税人还是小规模?
阅读 134
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写出四种金融机构,不少于10种金融产品
宋生老师
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提问时间:12/16 17:12
#事业单位#
以下是四种不同类型的金融机构及其各自的一些金融产品: 商业银行 储蓄账户 支票账户 定期存款(CDs) 个人贷款 房屋按揭贷款 汽车贷款 信用卡 商业贷款 信用证 银行承兑汇票 证券公司(投资银行) 股票 债券(包括政府债券、企业债券) 基金(如共同基金、交易所交易基金ETFs) 股票期权 期货合约 投资组合管理服务 首次公开募股(IPO)服务 证券承销 财富管理 财务顾问服务 保险公司 人寿保险 健康保险 汽车保险 房屋保险 旅行保险 商业保险 意外伤害保险 年金 投资连结保险 责任保险 基金管理公司 共同基金 货币市场基金 指数基金 债券基金 对冲基金 私募股权基金 风险投资基金 房地产投资信托(REITs) 商品基金 多资产类别基金
阅读 130
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问一下初级农作物收购怎么开发票,怎么抵扣,怎么现金回流
董孝彬老师
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提问时间:12/19 23:11
#事业单位#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 128
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请问?8000斤的水配2斤的药,要换算成1克的药配多少斤的水?
小菲老师
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提问时间:12/14 13:54
#事业单位#
同学,你好 1斤 = 500克 所以: 8000斤水 = 8000 × 500 = 4,000,000克水 2斤药 = 2 × 500 = 1000克药 所以,1克药配4000克水
阅读 122
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