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老师您好!请问这种发票需要调整到以前年度损益吗?
微微老师
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提问时间:06/18 16:56
#税务#
您好,不需要,金额太小了。
阅读 6541
收藏 27
农民专业合作社营业执照拿到后15天也需要到税务报到吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/17 17:05
#税务#
你好,是的,是这样的
阅读 6541
收藏 0
老师劳务费3000,要交多少税
宋生老师
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提问时间:06/19 10:50
#税务#
你好,(3000-800)*20%这样就可以了。
阅读 6540
收藏 27
老师您好!请问老师抵扣的进项税金额是不是作为成本或费用?
家权老师
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提问时间:06/18 15:38
#税务#
是的,就是你说的 那样子
阅读 6540
收藏 0
业务招待费可以收专票吗,
家权老师
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提问时间:05/17 09:11
#税务#
你好,可以收的,只是不能抵扣
阅读 6540
收藏 27
2023年代开劳务费发票85000,需要2024年申报个税,缴纳多少
东老师
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提问时间:05/17 09:32
#税务#
85000*(1-20%)=68000*40%-7000,个人所得税是这么算的。
阅读 6539
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3.某白酒厂为居民企业,主要生产销售白酒,该白酒厂的生产经营情况如下: (1)当年应缴纳增值税40.93万元,应缴纳消费税132.42万元,不考虑应缴纳的附加税。 (2)销售自产白酒120标准箱给某大型商场,向购买方开具增值税专用发票,注明的销售额为300万元。销售自产白酒8标准箱给使用单位和消费者个人,开具普通发票,取得销售收入22.6万元。 (3)当年白酒销售成本共计120万,财务费用为10万元。 (4)发生管理费用20万元(含业务招待费4万元)。 (5)销售费用为100万元(含广告费20万元,业务宣传费10万元)。 (6)计入成本、费用的实发工资费用为150万元,拔缴工会经费5万元并取得专用收据,实际支出职工福利费25万元、职工教育经费15万元,三项经费均超过税法规定的扣除标准。 (7)营业外支出为30万元,其中被工商部门行政罚款6万元,向本厂困难职工直接捐赠4万元,通过县级扶贫部门
小锁老师
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提问时间:05/15 20:10
#税务#
您好,这个是全部的吗
阅读 6539
收藏 26
中国公司进口一辆特斯拉ModelX,到岸价格为100万,关税15%,消费税为零,增值税税率为13%,该如何交税?
王超老师
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提问时间:08/21 10:20
#税务#
农合 增值税=(完税价格+关税+消费税)×增值税税率=(100+15+0)*13%
阅读 6539
收藏 27
假如投资款不归还,项目盈利就分红,项目亏损投资款就折了,请问一下老师该怎么做分录,谢谢
暖暖老师
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提问时间:05/17 02:44
#税务#
你好很正常分红一样的
阅读 6538
收藏 27
企业显示正在营业执照作废声明是什么意思
刘艳红老师
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提问时间:08/29 12:41
#税务#
您好,是营业执照作废了,正在声明
阅读 6538
收藏 1
未开票收入销项当月是负的,同时当月有留底,如何申报增值税主表
家权老师
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提问时间:06/19 11:19
#税务#
直接在未开具发票列,填报未开票收入
阅读 6537
收藏 27
你好,个人占股改公司占股是不是需要股权转让个人所得税?
家权老师
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提问时间:06/18 17:27
#税务#
是的,需要申报股权转让个人所得税
阅读 6537
收藏 0
公司月底最后一天发工资的,但是问题是去年12月法人那边说是私户转账给他们工资了。当时打印不了银行流水所以直接做了,借应付职工薪酬,贷库存现金(法人有提取部分小额做备用金来支付一些费用支出)。现在在最新的月份4月录入这个银行流水也就是发放他们工资的凭证怎么做会计分录
朴老师
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提问时间:05/17 16:11
#税务#
首先,需要明确去年12月已经做了如下的会计分录(假设这是当时的处理方式): 借:应付职工薪酬 贷:库存现金 但实际上,这部分工资是通过法人私户转账支付的,因此在4月份录入银行流水时,需要进行相应的调整。 4月份录入银行流水的会计分录 第一步:冲销去年12月的错误分录 由于去年12月的分录是基于库存现金而不是实际银行转账,因此需要冲销这一分录。 借:库存现金 (金额与去年12月贷方金额相同) 贷:应付职工薪酬 (金额与去年12月借方金额相同) 第二步:记录实际的银行转账 现在根据4月份录入的银行流水,记录实际的银行转账支付工资。 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 (金额与法人私户转账给员工工资的金额相同)
阅读 6537
收藏 4
老师您好,公司在2022年12月份延迟发放工资了,2023年2月之后才发。目前退税系统显示12月份薪资和纳税金额为空白,请问是不是要等显示出来才能操作退税?一般多久能显示,不会过了能退税的时间吧?我看网上说的6月多截止
郭老师
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提问时间:03/06 20:36
#税务#
你好,你是企业没有给你们先报吗?
阅读 6537
收藏 0
老师请问全电发票需要税控盘吗,全电发票和电子发票是同样的吗?
王超老师
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提问时间:08/29 07:39
#税务#
你好 不需要的,这个全电发票不需要税控盘或者UKEY的
阅读 6537
收藏 18
老师这个处罚单可不可以作为发票直接入账?
家权老师
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提问时间:05/17 16:01
#税务#
实际付款了就可以作为计入营业外支出的依据
阅读 6536
收藏 27
你好,老师,请问太阳能发电项目有什么优惠政策?请问所得税三免三减半优惠政策是什么意思?能详细说说吗
蓝小天老师
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提问时间:05/16 15:12
#税务#
太阳能发电项目**确实享有一系列优惠政策**,而所谓的所得税三免三减半政策**意味着对符合条件的企业,前三年免征企业所得税,随后三年减半征收**。 对于太阳能发电项目的优惠政策,这些措施旨在促进新能源产业的发展。在增值税方面,某些类型的生物质发电项目可以享受即征即退的政策,退税比例不低于90%。这表明国家对新能源产业的鼓励和支持力度相当大。 至于“所得税三免三减半”的优惠政策,这是指从事国家重点扶持的公共基础设施项目的企业,在项目取得第一笔生产经营收入所属的纳税年度起,头三年内不需要缴纳企业所得税,第四到六年则只需缴纳一半的企业所得税。这项优惠旨在减轻企业的税收负担,激励更多的投资流入对于国家发展至关重要的领域。
阅读 6536
收藏 27
老师,付给个人的维修机床费用入账能税前扣除吗
宋生老师
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提问时间:06/19 10:08
#税务#
你好,有发票可以扣除
阅读 6535
收藏 0
老师好,研发支出在资产负债表中体现吗,如果体现是不是在开发支出的科目
郭老师
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提问时间:05/17 16:57
#税务#
你好,如果是资本化的,在资产负债表开发支出,如果是费用化的,他在利润表的管理费用里面。
阅读 6535
收藏 27
0申报去报税大厅报税需要准备什么资料吗
文文老师
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提问时间:05/17 11:05
#税务#
准备好公章与身份证
阅读 6535
收藏 0
老师,里边下边是我的提问,给解答下
小小花老师
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提问时间:05/17 16:30
#税务#
所得税费用=(会计利润总额+纳税调整-纳税调减)*25%=(192+8)*25%=50万元。净利润=利润总额-所得税费用=192-50=142万元。辛苦同学给个好评~
阅读 6534
收藏 10
出租我们见的一个加油站给他人,我们是一般纳税人,开出的税率是多少
家权老师
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提问时间:05/17 14:32
#税务#
你好,按出租不动产开税率9%
阅读 6534
收藏 27
老师,我们给对方开张发票,收到钱后交完税全给个人,这个怎么发给个人?
刘艳红老师
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提问时间:05/17 19:26
#税务#
您好,是你给个人开了一张发票,要怎么做账,是吧
阅读 6533
收藏 0
烟酒行需要做账报税么
刘艳红老师
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提问时间:05/17 10:39
#税务#
您好,你们是个体还是公司了
阅读 6533
收藏 8
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/18 18:25
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 6532
收藏 27
老师您好,生活服务业可以有存货吗,资产负债表上存货有余额可以吗
郭老师
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提问时间:05/17 15:57
#税务#
你好,可以的,你有没完工的?假设你给别人提供了服务,业务已经发生了,也有成本,但是没有给他提供完毕。
阅读 6531
收藏 0
老板是A公司股东,几个人一起搞起来的公司;老板是B公司法人股东,B公司是他自己的。现在B公司工资 社保的钱都由A公司转账到B公司账户,然后B公司支付给A公司员工。请问 这情况 B公司需要开票给A公司吗,有什么税法需要注意
小菲老师
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提问时间:06/19 11:13
#税务#
同学,你好 需要开票的
阅读 6530
收藏 27
老师请问 1个体工商户电子税务局备案没有开对公户,可以使用经营者的个人账户吗? 2使用个人账户是否可以签署代扣税款三方协议?
小锁老师
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提问时间:06/18 20:29
#税务#
您好,这个的话是可以用经营者账户的,个人账户不能三方协议
阅读 6530
收藏 27
企业所得税汇算清缴的时候发现固定资产折旧提少了 ,能不能补计提在今年,明年企业所得税汇算清缴的时候再报
家权老师
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提问时间:05/17 11:47
#税务#
不行的,只能在去年的汇算里边扣除
阅读 6530
收藏 27
个体户可以换法人代表吗
小菲老师
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提问时间:06/19 09:51
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 6529
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