关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
稿酬所得计算捐赠限额不是按照所得的56%计算限额?
一鸣老师
|
提问时间:08/08 15:30
#税务师#
捐赠限额是按照所得的56%*30%计算限额
阅读 839
收藏 4
生产型出口企业如何计算增值税税负?
新新老师
|
提问时间:09/14 12:57
#税务师#
您好 免抵退税出口企业增值税税负率=(当期免抵税额+当期应纳税额)/(当期应税销售额+当期免抵退税销售额)*100%
阅读 839
收藏 4
老师,增值税加计抵减政策,请问企业2020年认证进项税3万,但是20年没有收入,所以20年不符合加计抵减政策,21年和22年符合加计抵减政策,且今年把21年和22年的声明都申请通过了,请问,我在做加计抵减的时候,20年的那3万进项税额能加计抵减吗
青老师
|
提问时间:06/22 16:26
#税务师#
你好 ; 不能哈; 既然20年没有收入 不应该加计扣除的;
阅读 839
收藏 4
请问老师,如果研发的其他费用占总研发费15%,关于境外研发这里说的符合条件的费用基数包不包括超出加计的5%?还是按全部的研发费用来算?
兮兮老师
|
提问时间:12/25 13:35
#税务师#
尊敬的学员您好!请问您说的研发的其他费用是指?
阅读 839
收藏 4
这个题目答案是否错误
周老师
|
提问时间:04/24 08:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 答案是对的。D选项,换入资产的公允价值能够可靠计量的,按照公允价值比例分摊换入资产的总成本,只有公允价值不能可靠计量时,才是按账面价值比例分配。 祝您学习愉快!
阅读 839
收藏 4
老师,买卖合同成立条件不是双方合意时吗?为什么这道题中,乙在11月10日已经表示同意了,而合同却没有成立呢?
周老师
|
提问时间:08/11 23:12
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在题目中,甲公司和乙公司之间的买卖合同并未在11月10日成立,原因如下: 11月10日,乙公司虽然表示同意按甲公司的报价出售,但要求甲公司于11月15日来人签订合同书。这表明乙公司认为合同需要书面形式才能成立。 11月15日,甲公司前往签约,但乙公司表示由于销售火爆,现已无存货,至少要在半年之后才能提供。这意味着双方并未在11月15日正式签订合同书。 因此,尽管乙公司在11月10日表示同意,但由于合同书未签订,合同并未正式成立。乙公司在11月15日拒绝签约,导致合同未能成立,甲公司因此遭受了信赖利益的损失。 根据缔约过失责任的定义,当事人在订立合同过程中因一方的过失给对方造成信赖利益损失,有过失的一方应承担损害赔偿责任。在本案中,乙公司由于无货而导致合同未能成立,甲公司有权要求乙公司承担缔约过失责任。 因此,正确答案是D:甲公司有权要求乙公司承担缔约过失责任。 祝您学习愉快!
阅读 839
收藏 4
通过第三方平台支付农民工工资,平台给我公司开具什么类发票才有效?
卫老师
|
提问时间:07/29 16:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据您的问题,如果您通过第三方平台支付农民工工资,该平台应该向您开具增值税普通发票,并在备注栏中注明“代发工资”。这样的发票在您公司进行税务处理时可以作为有效的成本费用凭证。 祝您学习愉快!
阅读 839
收藏 4
本案为什么由中级法院管辖
周老师
|
提问时间:07/25 10:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据《行政诉讼法》规定,中级人民法院管辖下列第一审行政案件: 1.对国务院部门或者县级以上地方人民政府所作的行政行为提起诉讼的案件; 2.海关处理的案件; 3.本辖区内重大、复杂的案件; 4.其他法律规定由中级人民法院管辖的案件。 本题中的被告是县政府,所以由中院管辖。 祝您学习愉快!
阅读 839
收藏 4
你好老师,我记得税务师考试涉税实务中有个快捷键输入数字就能出得数的那个是怎么用的
赵老师
|
提问时间:11/11 11:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您说的是这个吗? 搜狗输入法V模式操作方式: 1.输入法切换为搜狗中文输入法模式 2.输入“v+算式”即可得出结果 示例:1. 祝您学习愉快!
阅读 839
收藏 4
模拟卷五,第67页的单选第16题,为什么不是选150.8而是225,以150万元购买30%股权
张老师
|
提问时间:11/10 12:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 大华公司购入大地公司股权,虽然是从其母公司的手中购买股权,但并没有形成合并,因此按照权益法的原则来核算,同时对于支付的直接相关税费需要计入长期股权投资的成本中。支付的对价(初始投资成本)150.8万元小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额225万元(750×30%),所以长期股权投资的入账价值是225万元。 150.8是初始投资成本,题目问的是入账价值,所以是225 祝您学习愉快!
阅读 839
收藏 4
老师,可以抵扣的增值税不用调整么?老师,50万不用缴税么,它不是相当于收入么??老师,在算捐赠支出的时候,需要用到会计利润,会计利润在题目当中需要调整的,在算会计利润时以调整后的会计利润为基数么?
范老师
|
提问时间:10/15 11:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 抱歉,老师没理解您的疑问,麻烦您把您的问题具体描述一下,提供一下完整的题目内容,方便老师针对您的问题进行解答谢谢。 祝您学习愉快!
阅读 839
收藏 4
老师,我公司是从事农业秸秆加工成生物质燃烧颗粒的公司,一般纳税人税率13%,但是从农户手里收购农业林业秸秆花生壳这些,没有进项,请问这种怎么处理?
廖君老师
|
提问时间:11/09 06:26
#税务师#
您好,我们自已可以申请开农产品收购发票,这个是可以进项抵扣的 《中华人民共和国增值税暂行条例》第八条的规定,纳税人购进农产品时,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,还可以按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和一定的扣除率计算进项税额进行抵扣
阅读 838
收藏 0
我想问下,股权支付的那部分差额的话怎么处理?
蛋蛋老师
|
提问时间:03/28 16:20
#税务师#
同学你好,你的具体问题是什么呢
阅读 838
收藏 0
请问老师,职工教育经费的进项税可抵扣吗?
一鸣老师
|
提问时间:01/14 08:47
#税务师#
职工教育经费的进项税可抵扣的哈
阅读 838
收藏 4
老师,请问这B卷烟厂和A卷烟厂应纳的增值税和消费税该怎么写
晶晶月老师
|
提问时间:12/30 15:16
#税务师#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 838
收藏 4
请问老师,购买办公用品,与得力集团签订的框架合同,购买的时收到的是专票,请问是按照价税合计缴纳印花税还是不含增值税金额缴纳印花税。
邹老师
|
提问时间:12/29 09:25
#税务师#
你好,需要按含税金额计算缴纳印花税
阅读 838
收藏 4
下列情形中,属于对违法行为人依法应当从轻或减轻行政处罚的有?
微微老师
|
提问时间:12/20 21:47
#税务师#
您好,选项ABE属于不予行政处罚的情形
阅读 838
收藏 4
我个人承包的合同价100万,不开发票,现在对方让我开发票,我个人能开发票吗
一鸣老师
|
提问时间:11/30 10:26
#税务师#
你好,这个需要咨询当地税局,一般是有限额的,10万左右
阅读 838
收藏 0
为什么销售电视剧获得的返利收入,需要做进项税额转出?
小天老师
|
提问时间:09/28 12:02
#税务师#
您好,返利收入相当于供应商的进货价的优惠,买价少了,对应的进项税也要少
阅读 838
收藏 2
税务师的多选题,如果只选一个答案有分吗?
易 老师
|
提问时间:09/25 17:40
#税务师#
学员朋友您好,少选的话是有分的,错了的话,不得分
阅读 838
收藏 4
今天异地项目,建筑劳务,开具了一个建筑劳务发票,但是没有开外经证,明天是9月1日再开具外经证行吗
逝水流痕老师
|
提问时间:08/31 22:33
#税务师#
同学您好,是可以的,
阅读 838
收藏 4
这个政策现在是什么规定了?哪里有改了,还有个人销售自己使用过的物品和旧货怎么交税呢
郭老师
|
提问时间:08/01 12:16
#税务师#
你好,一般纳税人和小规模还是之前的政策没有修改, 旧货:指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇)。旧货是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇) 一、个人销售自己使用过的物品,是免税的
阅读 838
收藏 0
子公司向母公司租一辆车用,母公司可以开租赁的发票给子公司吗?母公司经营范围如下,如果不能开租赁费,我这个租车的费用单子应该写什么
东老师
|
提问时间:07/10 16:10
#税务师#
您好, 偶尔开票是没有问题的
阅读 838
收藏 4
我们是小规模刚建立账套发现在应该税金-应交增值税下面有进项税;销项税;进项税额转出,没有应交税金-应交增值税这个科目,我开发票的那部分税金我贷什么科目?
朴老师
|
提问时间:06/21 11:46
#税务师#
同学你好 小规模增值税就二级 没有三级科目哦 应交税费应交增值税 这样
阅读 838
收藏 4
老师,个人的持有的股息,是在增值税那里不征税,而企业所得税要征,看时间1月到1年,而企业的得到的股息,是要看1年以上还是以下?个人转让股票是不征,而企业转让是要征的?
金金老师
|
提问时间:06/20 21:20
#税务师#
对的,就是看的这个政策
阅读 838
收藏 4
注册税务师要求五门几年过
文文老师
|
提问时间:05/12 10:23
#税务师#
注册税务师要求五门五年过
阅读 838
收藏 4
个人出租非住房。个税的计算公式是什么?按增值税含税还是不含税租金计算?扣除税金支出时含增值税吗?
venus老师
|
提问时间:04/19 10:51
#税务师#
同学 算个税是用不含增值税的价格,
阅读 838
收藏 4
老师您好,这里应收账款填列怎么没有预收账款借方余额。预收账款借方应该填列在哪里
邹老师
|
提问时间:07/20 08:42
#税务师#
你好,我认为这个地方有错误,正确的应当是 应收账款=“应收账款”明细期末借方余额+“预收账款”明细期末借方余额-“坏账准备”
阅读 838
收藏 4
这道题怎么拆解成?嗯,是哪个动作,在日前在日后还有调整和非调整就没太理解这个原理是啥。 老师 这道题我不理解 怎么看日前日后 调不调
财会老师
|
提问时间:10/19 08:33
#税务师#
首先根据题干的表述,“下列资产负债表日后事项中”,就说明下面的几个选项都是日后事项,然后从中找出属于非调整事项。 资产负债表日后事项是指自年度资产负债表日至财务会计报告批准报告日之间发生的需要调整或说明的事项。资产负债表日后事项所涵盖的期间,是指报告年度次年的1月1日至董事会、经理(厂长)会议或类似机构对财务报告的批准报出日之间的期间。 企业发生的资产负债表日后调整事项,通常包括下列各项: (一)资产负债表日后诉讼案件结案,法院判决证实了企业在资产负债表日已经存在现时义务,需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负债,或确认一项新负债。 (二)资产负债表日后取得确凿证据,表明某项资产在资产负债表日发生了减值或者需要调整该项资产原先确认的减值金额。 (三)资产负债表日后进一步确定了资产负债表日前购入资产的成本或售出资产的收入。 (四)资产负债表日后发现了财务报表舞弊或差错。 企业发生的资产负债表日后非调整事项,通常包括下列各项: (一)资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺。 (二)资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率发生重大变化。 (三)资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失。 (四)资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债。 (五)资产负债表日后资本公积转增资本。 (六)资产负债表日后发生巨额亏损。 (七)资产负债表日后发生企业合并或处置子公司。 (八)资产负债表日后,企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润。
阅读 838
收藏 0
为什么研究费用加计扣除100%,形成无形资产的.按无形资产的200%摊销,不应该是75%和175%吗?
丁小丁老师
|
提问时间:10/15 18:36
#税务师#
您好!制造业加计扣除100%
阅读 838
收藏 0
上一页
1
...
422
423
424
425
426
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问