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老师,我公司是一般纳税人,之前销售了一批货,但是客户一直没给钱,在今年12月份的时候申请法院强制执行划款到了我公司的账户上,这笔贷款已经不再开发票出去了,我申报未开票收入应该是什么时候?
郭老师
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提问时间:12/26 17:37
#CPA#
你好,这个月做收入,下一个月申报。
阅读 171
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数字金额100,税率13%,税额13请问这道管理会计计算分析法怎么写啊
欧阳老师
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提问时间:12/26 17:35
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里老师没有这个题目相关的信息,对于管理会计,建议您在管理会计答疑板进行提问。老师这里无法给您专业的解答。 祝您学习愉快!
阅读 1144
收藏 5
老师退税在哪查看明细
朴老师
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提问时间:12/26 17:32
#CPA#
同学你好、 出口退税的吗
阅读 84
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下面图片的最后一张不是属于重要性吗?
李老师
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提问时间:12/26 17:08
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 固定资产折旧要按期计提,按期计提就是及时性的体现,现在漏记了,那么就是违背了及时性原则 祝您学习愉快!
阅读 331
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老师 6-8题请帮忙看下 谢谢
朴老师
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提问时间:12/26 16:51
#CPA#
同学你好 第六题选ABC 第七题选C 第八题选A
阅读 162
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老师 请问9-10题帮忙看下 谢谢
apple老师
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提问时间:12/26 16:49
#CPA#
同学你好,两个都是错的,
阅读 78
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老师 6-8题帮忙看下 ~谢谢
李树河老师
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提问时间:12/26 16:47
#CPA#
你这个拍的不太清楚,要自己看一下。
阅读 129
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36-2.2024年CPA会计梦3 500第402题(2)偿还美元货款不用按照交易日的即期汇率进行折算吗?随着汇率变化,欠款不应该跟着发生变化吗?
周老师
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提问时间:12/26 16:46
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: “应付账款”这科目的金额不需要调整,偿还时账上有多少金额就转多少,汇率的差额通过“财务费用”体现,应付账款本身不需要调整 祝您学习愉快!
阅读 347
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老师 这几道题帮忙看一下 1-4题 请标住下序号
朴老师
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提问时间:12/26 16:46
#CPA#
1.第一张图片第一题:答案是 D。 2.第一张图片第二题:答案是 B。 3.第一张图片第三题:答案是 A。 4.第二张图片第四题:答案是 B。 5.第二张图片第五题:答案是 B。
阅读 129
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时间段不会区分,账面价值与可收回金额结合不会做了。
暖暖老师
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提问时间:12/26 16:41
#CPA#
改良前账面价值3600-200-1000=2400 改良后的入账价值是 2400+310+100+120=2930 可回收净值高于账面价值没发生减值 所以入账价值是2930
阅读 91
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这两道题麻烦帮忙看下
朴老师
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提问时间:12/26 16:40
#CPA#
同学你好 这两个都是正确的
阅读 136
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请问个人给我公司提供劳务服务,对方必须开发票我公司才能入账吗,如果我公司在个税系统给对方申报个税,对方不开发票给我公司,我公司能入成本账吗?
小锁老师
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提问时间:12/26 16:39
#CPA#
您好,这个的话,如果你再个税系统申报工资可以不入账,否则需要
阅读 303
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这几道题麻烦帮忙看下
朴老师
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提问时间:12/26 16:38
#CPA#
同学你好 第六题ABC 第7题A 第八题A
阅读 110
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请问老师 这个第四题选什么
朴老师
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提问时间:12/26 16:35
#CPA#
同学你好 这个题选D
阅读 80
收藏 0
老师 帮忙看下这两道题选什么
朴老师
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提问时间:12/26 16:34
#CPA#
同学你好 第一个选D 第二个选A
阅读 182
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固定资产与可收回金额,到底是按那个去计算折旧,这道题不会做,没有思路
暖暖老师
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提问时间:12/26 16:27
#CPA#
你好,在建工程低于可回收净值就没发生减值,按照入账价值计提折旧
阅读 163
收藏 0
购入是折旧了三年吗98.99.00、1230-(1230-30)/10/12个月×36个月=870账面价值,VS,可收回金额熟低,按照560可收回计算是不,01年开始不会做了。
暖暖老师
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提问时间:12/26 16:20
#CPA#
98-99-00-01每年计提折旧是 (1230-30)/10=120 累计折旧120*4=480 01年底账面价值1230-480=750 发生减值750-560=190 02计提折旧(560-20)/5=108
阅读 86
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公司法人变更需要全体股东同意吗
文文老师
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提问时间:12/26 16:07
#CPA#
公司法人变更,不需要全体股东同意
阅读 214
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51.2024年CPA会计梦3500道题中的第462题。 我理解的2020年应收账款账面价值=226-226*0.02,计税基础=226, 形成可抵扣暂时性差异=226*0.02*0.25=1.13,作会计分录: 借:递延所得税资产 1.13 贷:所得税费用 借:所得税费用 1.13 贷:应交税费—应交所得税 (因为税法不承认减值,所以在纳税时应当做调增) 这样理解,对吗?
金老师
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提问时间:12/26 16:06
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,这个是20年正常的处理 祝您学习愉快!
阅读 203
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张峰为居民个人,2022年1月,张峰取得工资、奖金等40000元,当月三险一金合计为3000元,专项附加扣除为5000元。 2-12 月,张峰每月取得工资、奖金等38000元,每月三险一金合计为3000元,每月专项附加扣除5000元。计算 1-3, 月单位为张峰预扣预缴的个人所得税。
小菲老师
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提问时间:12/26 15:48
#CPA#
同学,你好 请稍等一下
阅读 455
收藏 2
@贾苹果老师 其他老师勿接影响资本成本的内部因素是啥啊
apple老师
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提问时间:12/26 15:46
#CPA#
同学你好,我给你解答,
阅读 76
收藏 0
请问老师选项D怎么理解,不是记入投资收益麽?
小锁老师
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提问时间:12/26 15:43
#CPA#
您好,这个的话是不理解这个利息收入的科目是不,他其实就是 借 应收利息 贷 投资收益,这个
阅读 81
收藏 0
老师,我们公司采用融资租赁方式租赁了一批固定资产,现在我们以低于售价留购了固定资产,我们怎么做会计分录?
朴老师
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提问时间:12/26 14:37
#CPA#
支付留购款时: 借:租赁负债 - 租赁付款额 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 结转固定资产所有权: 借:固定资产 - xx 使用权资产累计折旧 使用权资产减值准备 贷:使用权资产 累计折旧 固定资产减值准备
阅读 129
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房产税计税依据是房产原值,假如房产2022年初原值是100万元,2022年折旧10万元,1.那2022年房产税房产原值是多少?2.那么2023年房产税房产原值是多少?3.房产税计税依据是房产原值还是账面价值?
张老师
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提问时间:12/26 14:22
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.2022年房产税房产原值仍然是100万元。 2.2023年房产税房产原值也是100万元,不考虑其他因素影响。 3.房产税计税依据是房产原值,当然还要依据房产原值去计算房产余值 祝您学习愉快!
阅读 1230
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想咨询一下企业暂估运费需要含税吗
刘艳红老师
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提问时间:12/26 13:30
#CPA#
您好,是的,这个是含税的
阅读 173
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第2题:15年为什么要减去14年的320,为什么减去180。 出售时候怎么又要减去180。
朴老师
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提问时间:12/26 13:07
#CPA#
2×15 年折旧计算中减去 320 和 180 的原因 减去 320:2×14 年已计提折旧 320 万,2×15 年计算折旧时要基于 2×14 年折旧后的账面价值,所以减去。 减去 180:180 万是固定资产减值准备,2×14 年计提后固定资产价值减少,2×15 年计算折旧要基于减值后的账面价值,所以减去。 出售时减去 180 的原因 出售固定资产时,要将固定资产相关账户结清。180 万减值准备需在借方转出,以准确将固定资产账面价值结转到固定资产清理账户,从而正确计算出售损益。
阅读 292
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第1题:在建工程的账面价值是多少,固定资产的账面价值是什么,长期应付款的账面余额是多少,老是分不清楚。为什么计算税,这里为什么➖200?➖200?
明凤老师
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提问时间:12/26 13:05
#CPA#
你好,努力学习的小伙伴! 在建工程的账面价值是指企业处于在建状态中投入使用的生产材料、设备、人工等费用的总和,达到预定可使用状态后转为固定资产。 本题中,企业于20X1年1月1日至20X1年12月31日期间设备发生的费用,均计入在建工程中;20X1年12月31日设备达预定可使用状态转为固定资产。 长期应付款的账面余额:1200-200-200=800,其中第一个200是首期款项支付200万,第二个200万是20X1年12月31日企业按合同支付了200万 希望能对你的学习有所帮助。
阅读 111
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我现在要调整报表 其他应收 其他应付 相抵后的数额进到未分配利润里 但是我的资产负债表不平 还需要调啥
郭老师
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提问时间:12/26 13:00
#CPA#
你好,调整之前分别余额是多少?
阅读 147
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b选项能不能用大白话翻译一下为什么对
波德老师
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提问时间:12/26 12:48
#CPA#
你好,资产负债表日通常指月末或年末的最后一天,因为存货的市场价格不断变化,就是说资产负债表日市场价格是多少就作为存货可变现净值的基础。
阅读 145
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销售价格是按照含税还是不含税计算
廖君老师
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提问时间:12/26 12:10
#CPA#
您好,题中没说是含 税价格,这就是未税的
阅读 323
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