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请朴老师继续回答我的问题,还款的凭证怎么处理
朴老师
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提问时间:12/06 15:19
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 92
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公司向个人借款 支付两个月利息800 元 (2023 年 12 月 10 日 至 2024 年 2 月 10 日 记账凭证怎样写
刘艳红老师
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提问时间:12/06 15:16
#税务#
借:财务费用 贷:银行存款
阅读 48
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个人借款走公户有什么问题吗
刘艳红老师
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提问时间:12/06 15:15
#税务#
您好,没事,有借款合同,尽快还回来就可以
阅读 63
收藏 0
老师,公司租用股东个人的车辆给公司使用,租赁费、过路费、加油费这些费用,可不可以在企业所得税税前扣除?
刘艳红老师
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提问时间:12/06 15:09
#税务#
您好,可以的,这些能抵扣
阅读 96
收藏 0
一般纳税人公司,有一个股东70多岁了,平常没发过工资。这不年底了。想给他分红,以年终奖形式,怎么发交的个税最低。
小林老师
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提问时间:12/06 15:06
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 42
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这里销售自己使用过的二手小货车,为什么不是3%减按2%算税
郭老师
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提问时间:12/06 15:01
#税务#
因为小规模他有一个政策之前3%的现在是1%, 综合选择最优惠的税率
阅读 1107
收藏 5
老师您好!我的系统里面提醒我成本费用与营业收入不一致是什么原因导致的呢?我是建筑项目修路的,我们项目才刚开始两个月,没有进账也没有开票业务,只有支出
刘艳红老师
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提问时间:12/06 14:59
#税务#
您好,意思是你们没有收到发票,也没有开发票,是吧
阅读 49
收藏 0
公司申报员工的个税系统怎么下载?
apple老师
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提问时间:12/06 14:57
#税务#
同学你好, 在百度上面 直接搜 假如是 江苏省 江苏省 自然人个税申报系统 直接下载就行,
阅读 51
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我是小规模企业,准备注销,可是财报上还挂着应收账款,其他应收款,库存商品,原材料,应付账款,其他应付款,是历史遗留下来的,现在没有账目明细,要怎么操作才能注销
刘艳红老师
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提问时间:12/06 14:54
#税务#
您好,要把账面清掉,才可以注销
阅读 41
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如果本月做的账里面有库存商品,库存商品是不是也要结转到主营业务成本,最后主营业务成本再结转到本年利润呢
刘艳红老师
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提问时间:12/06 14:49
#税务#
您好,是的,有收入就要结转成本的
阅读 54
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朴老师接着回答问题,做会计分录的时候应该怎么处理
朴老师
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提问时间:12/06 14:48
#税务#
同学你好 哪个业务呢
阅读 101
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请问下电商公司现在收入全部报,但是成本之前好多没取得发票,小规模公司,如果纳税所得额超过300万又按百分之25来交,请问一下前面的成本可以先按暂估入帐吗,汇算清缴之前补齐发票是否可行
董孝彬老师
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提问时间:12/06 14:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
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老师我在财务报表怎么能看出有风险呢?
小菲老师
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提问时间:12/06 14:44
#税务#
同学,你好 首先看勾稽关系。其次看科目余额是否正常
阅读 39
收藏 0
销售货物:做的是借应收账款500,贷,主营业务收入,应交税费。但收到货款是480,改怎么做账,把应收账款平
刘艳红老师
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提问时间:12/06 14:42
#税务#
借:银行存款480 财务费用20 贷:应收账款500
阅读 42
收藏 0
老师电子税务局里的项目信息维护,加项目时单位弹出的没有我需要的,要怎样添加
刘艳红老师
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提问时间:12/06 14:29
#税务#
您好,有个手动赋码,从这里增加
阅读 39
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报关单的境外收货人是根据收货单位来填写的,与订单单位不一致,这样可以办理出口退税吗
董孝彬老师
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提问时间:12/06 14:24
#税务#
您好,可以,只要合同、发票、报关单真实且收汇合规,报关单境外收货人与订单单位不一致也能退税。
阅读 70
收藏 0
对公转给法人的钱怎么做账
小菲老师
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提问时间:12/06 14:15
#税务#
同学,你好 是什么款??工资??
阅读 50
收藏 0
老师您好,出口报关单的产品单价和销售合同的单价不一样(有价格补充协议),收到的款项和报关单的总金额是一样的,请问一下,开销售发票时的单价,是按报关单的单价,还是按销售合同的单价呢
朴老师
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提问时间:12/06 14:14
#税务#
开销售发票时,优先按报关单单价开具,同时确保发票总金额与报关单、收汇金额一致;价格补充协议作为业务真实性佐证留存备查,无需体现在发票上。
阅读 48
收藏 0
老师好,股东以个人名义付了开了票的挂账材料款,分录应该怎么做
小菲老师
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提问时间:12/06 14:13
#税务#
同学,你好 借:原材料 贷:其他应付款
阅读 39
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老师您好我问一下我们是季度发工资,那不发工资的时候我是零申报对吗,季度次月是不是发工资的时候必须得15号之前发啊。
刘艳红老师
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提问时间:12/06 14:12
#税务#
您好,正常申报,后面支付了就可以
阅读 42
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老师你好,请问公司购买车辆,车辆购置税可以三方协议书缴款么
刘艳红老师
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提问时间:12/06 13:56
#税务#
您好,可以的,可以三方协议书缴款
阅读 40
收藏 0
一个劳务公司只有工人工资,加油的发票,和餐饮的发票可以做为成本吗
刘艳红老师
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提问时间:12/06 13:48
#税务#
您好,这个是计入费用中的
阅读 35
收藏 0
老师您好,我们是外贸公司,11月份的进项发票只做了勾选但忘记做用途确认了!我有两个问题,第一这几份进项发票我在本月进行增值税申报的时候还需要在增值税申报表附表二26栏填写吗?第二我今天把这几份发票做了用途确认在15号之前我还能做申报退税吗
郭老师
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提问时间:12/06 13:46
#税务#
增值税没有申报,你做了用途申报可以填写附表二 可以申报出口退税
阅读 44
收藏 0
老师你好,我们要买一块地,然后需要通过别的公司,买那个地就是把那个钱打到了那个公司,然后从政府那边买地。他那个公司是把那个钱打给政府了,最后这块地出两个房本,有我们一个那个公司一个,这个税务有什么要注意的呢,还有账务怎么处理呢
董孝彬老师
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提问时间:12/06 13:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
收藏 0
老师,去年11月新购买车一辆,12月固定资产做了一次性折旧扣除。所得税年报申报也做了一次性折旧扣除,那今年申报税,除了年报要调增,平时月份的报表要做填报处理吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/06 13:43
#税务#
您好,12月固定资产做了一次性折旧扣除,所得税年报也做了一次性折旧扣除,意思是去年把车的全部折旧一次扣掉了,今年会计上还会按月折旧,比如车原值384000元,会计折旧4年无残值,每月折旧8000元,一年会计折旧96000元,但税法去年已扣完,今年税法折旧是0元,所以今年所得税年报要把这96000元调增回来,平时月度或季度的预缴申报不用单独调增,因为一次性扣除只在年度汇算统一调,平时只按会计利润预缴即可,年度汇算时在资产折旧摊销及纳税调整明细表a105080里填:资产原值384000,本年折旧摊销额96000,累计折旧摊销额192000,资产计税基础0,税收折旧摊销额0,纳税调整金额96000,累计税收折旧摊销额0,加速折旧摊销统计额0,这样就把去年多扣的在今年补回来,如果企业用企业会计准则,去年一次性扣除产生应纳税暂时性差异384000乘税率比如25%等于96000元,借所得税费用96000贷递延所得税负债96000,今年每月转回8000乘25%等于2000元,借递延所得税负债2000贷所得税费用2000,借贷金额相等,平时申报不用管这个账的差异,只看预缴和汇算规则就行。
阅读 51
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公司只有一名员工,公司包吃,他吃了饭拿票来报销,要并入工资申报个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/06 13:34
#税务#
...
阅读 61
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你好老师,我这个月第一次做实操账不清楚业务,我之前不懂业务招待费过大的问题,现在系统提醒我的业务招待费超过收入的5%,这个问题我要怎么处理呀。
董孝彬老师
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提问时间:12/06 13:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
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老师,营业执照被吊销的能恢复吗
刘艳红老师
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提问时间:12/06 13:00
#税务#
您好,营业执照被吊销后,一般情况下是不能恢复的。
阅读 43
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老师 如果一个公司卖电子设备的零售门店,现在增加一个调酒设备来售卖咖啡和无酒精饮料,还有冰淇淋,这种增加什么经营范围合适呀?
刘艳红老师
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提问时间:12/06 12:37
#税务#
您好,你是指出售咖啡和冰淇淋,增加什么经营范围
阅读 50
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领票人怎么删除在电子税务局
朴老师
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提问时间:12/06 12:37
#税务#
1. 通过发票经办人维护删除:登录后点击【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定】-【发票经办人维护(新增、变更)】,在领票人信息后点击【删除】,提交即可。 2. 通过办税人员权限管理删除:登录后进入【我的信息】-【账户中心】-【人员权限管理】-【现有办税人员】,找到领票人点击【删除】,解除授权后即完成删除。
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