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小规模纳税人增值税和企业所得税怎么算
东老师
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提问时间:08/17 10:40
#建筑#
增值税=不含税开票金额*税率 企业所得税=利润总额*企业所得税税率
阅读 695
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老师,下午好!问一下,企业残保金计税依据是什么?
易 老师
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提问时间:08/08 15:14
#建筑#
同学您好,您好 残保金缴纳额=(上年用人单位在职职工人数X所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例 - 上年用人单位时间安排的残疾人及就业人数)X上年用人单位在职职工年平均工资 残保金一般在下半年缴纳 每个地区税务规定缴纳时间不一样 具体时间还请咨询一下您当地税务部门 以您当地时间为准
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老师 年中建账,需要录期初余额表,那期初余额表是怎么录的,设置科目是需要全部都设置吗
郭老师
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提问时间:08/07 08:18
#建筑#
你好,你之前有做账务处理吗?还是之前没有做,突然做的。内账还是外账的?
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其他应付款贷方余额,这个余额在个人头上,这种情况个人拿票来冲其他应付对吗?
新新老师
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提问时间:07/17 16:00
#建筑#
其他应付款在贷方说明企业欠这个人的钱。应该是还款才对的。
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老师麻烦解决一下这个问题 比如我第一季度收入100分包60差额申报就是40,增值税收入按照40填写,本季度结转成本的工程施工结转到主营业务成本60,工程结算结转到主营业务收入100,,所以利润表里面收入100成本40,结转是处理对的吧,那我申报所得税的时候,所得税报表按照利润表填写的话,收入是100啊。这个差异咋个处理
青老师
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提问时间:07/12 16:58
#建筑#
你好; 是的; 你们做账 营业收入和营业成本是100 和40 ; 利润表也按照这个来 写哦
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老师,这张凭证啥意思?我们会计要我找25万的发票
朴老师
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提问时间:06/21 11:27
#建筑#
同学你好 这个是暂估成本
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施工费,开发票,发票上面是建筑服务*工程服务,还是建筑服务*工程款?
刘倩老师
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提问时间:05/31 10:08
#建筑#
你好,这个应该是开工程服务。
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老师,建筑公司的账,是不是都要体现在建工程科目
一鸣老师
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提问时间:05/26 15:57
#建筑#
建筑公司的工程成本是计入。工程施工科目
阅读 695
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我们是劳务公司3个点和商贸公司13个点,一个室外项目**了别家公司。对方了开了260万的票9个点,现在对方需要我们提供进项、劳务票和成本票,请问这个如何计算的呀?
青老师
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提问时间:05/25 14:59
#建筑#
你好; 这个一般是按照业务内容去计算的; 一般会扣除税费 和管理费部分的税点的;
阅读 695
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老师您好,请问建筑公司采购钢筋,钢筋供应商开票的时候需要备注栏里备注项目名称吗?
郭老师
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提问时间:05/18 15:59
#建筑#
啊,这个不是强制备注的,备注不备注都行。
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老师,**项目项目经理开票甲方没及时付款,税款和资金使用费由**人付现金给公司怎么做账,分录是什么
玲竹老师
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提问时间:05/10 21:07
#建筑#
您好 甲方到时候付款的话 税款还会退给**人的吧?
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项目地预缴的印花税,能不能在机构在税务系统里抵减印花税?
向阳老师
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提问时间:04/24 10:43
#建筑#
你好 印花税一般是地方缴纳的。 不能在机构地抵减的。
阅读 695
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建筑公司,有包工头要去税局代开发票,合同名称为(劳务分包),发票内容(工程承包款),已缴纳各种税费并提供完税证明,请问这样的合同和发票内容是对应可以的吗?还需要备注工资表吗?
一鸣老师
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提问时间:04/21 14:28
#建筑#
不用工资表的了,直接凭合同和发票入账
阅读 695
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老师,我们是建筑公司,异地有项目,长期外派人员在那边,就是有个分公司,但是发票都统一寄过来总公司这边做账,销项票也是总公司这边开的,异地寄回来的油费、餐费、保险,怎么入账
郭老师
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提问时间:10/13 14:20
#建筑#
你好,你得看一下具体的是什么业务的,餐费的是职工吃的,做福利费、油费、保险的是用在哪里的?
阅读 695
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建设方的城市基础配套设施费计入什么科目? 修建厂房
朴老师
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提问时间:07/12 09:06
#建筑#
同学你好 计入工程施工
阅读 695
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乙方承包公司购进的钢材,砖块等建材,购进时,计入到哪个科目,请老师们指点一下,谢谢
venus老师
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提问时间:06/04 16:06
#建筑#
你好 你一次性买的多的话 建议还是先计入原材料 在做领用计入工程施工材料费里面去
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总公司签订合同,分公司可以开票吗?实际做事的也是分公司
邹老师
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提问时间:08/17 16:03
#建筑#
你好,是不可以这样操作的
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老师,小规模建筑业,上年度亏损,第二季度也亏损,第三季度有6万利润总额,企业所得税算出来要缴纳1500左右,10月份要缴纳企业所得税1500元吗?
辜老师
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提问时间:10/19 15:26
#建筑#
你前面年度的亏损少于6万吗
阅读 695
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建筑劳务公司查2021年账,工资成本减下来245.9万(原始凭证计提借:主营业务成本 贷:其他应付款),另外又从固定资产一次性扣除了1946517.61,留了47574.6(原价:2221230.09 截止2021年12月累计折旧227137.88:固定资产净值:1994092.21)最后应补所得税20424.29。2022年要怎么调整
木木老师
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提问时间:01/15 17:53
#建筑#
你这里属于税收口径调整 那么对于所得税增加部分调整就可以啦 借,以前年度损益调整 贷,应交所得税
阅读 695
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老师你好!请问建筑公司外经证上面合同金额是填写本次开票金额还是合同金额,因为是分次付款,分次开票的
郭老师
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提问时间:01/11 11:24
#建筑#
你好,全填写合同的金额。
阅读 695
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工程结算价100万,收款80万,已支出成本150万,成本利润率,资金占用率,毛利润率,产值成本率分别计算过程
木木老师
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提问时间:12/08 18:20
#建筑#
1, 你这里的结算100万包含了收款的80万吗?
阅读 695
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那我劳务分包可以差额计税吗
易 老师
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提问时间:07/23 17:22
#建筑#
是可以的, 这样没问题
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工人本月工资两部分组成,一部分在工地干活,计提了10003.37元,一部分是借调去别人工地干活应收8000元,3479.57应收是倒挤金额,这个月员工正常出勤计提月工资是13483.33元。请老师看下我做的分录对不对,
朴老师
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提问时间:08/29 14:18
#建筑#
同学你好 这样看没有问题
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消防安装工程费用,做凭证计入什么费用
金金老师
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提问时间:08/15 15:45
#建筑#
您好,这个是可以作为管理费用的
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农民工工资由总包代发,分包开票,个税由谁申报?
郭老师
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提问时间:03/17 12:59
#建筑#
你好,分包方来折磨个税的。
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老师您好 工程的收入是按完工进度百分比法和实际工作量法计算 算回款率的时候销售总收入是按合同金额算还是按完工进度或是实际工作量的产值来确定呢?
青老师
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提问时间:02/10 11:47
#建筑#
你好;按照完工进度或者 你们工作量法计算的比例来做收入结转成本的
阅读 695
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老师 您好!请问一下工会经费怎么申报,怎么计提?怎么计算?
易 老师
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提问时间:01/14 10:03
#建筑#
同学您好,您好,应发工资总额的2%。计提时 借:管理(销售)费用等科目--工会经费 贷:应付职工薪酬--工会经费 实缴时 借:应付职工薪酬--工会经费 贷:银行存款 返还时 借:银行存款 贷:应付职工薪酬--工会经费
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下午好,老师,请问给自己公司购买的挖掘机所付的油费应该计入哪里呀?买来的第一天,在送货的路上卖家垫付加的油
青老师
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提问时间:09/13 15:49
#建筑#
你好; 1. 这个是买来送货的; 计入 销售费用- 加油费
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老师,请教一下,税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出,抵税当期的增值税表报已做更正申请,现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢?
一鸣老师
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提问时间:12/23 16:38
#建筑#
先更正21年的财务报表,然后再重新汇算
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自建商品房前期支付的土地流转费,土地补偿款,拆迁款这些开发费用计入什么科目?账上科目有商品混凝土生产成本科目,有工程施工成本科目。正常情况下房地产企业计入开发成本,但是我们也是建筑公司,所以不知道计入什么科目?
青老师
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提问时间:07/13 11:41
#建筑#
你好; 这个是单独计价的土地 计入无形资产核算的; 到时 计入在建工程 转固定资产 2; 房地产公司 计入开发成本 去; 你是 建筑工程计入工程施工
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