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老师,我想问个税收入是包含了四项所得吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 17:19
#建筑#
你好!是的综合所得就是这样
阅读 4400
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老师您好,请问一个工程安装费有几百万,安装是找个人安装的,怎么开票比较好
家权老师
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提问时间:04/25 16:47
#建筑#
那个是去税局开建筑劳务费,按生产经营交个税
阅读 4579
收藏 0
小规模纳税人季度开了5386900元发票,1个稅点,请问他要交多少税,把公示列出来
宋生老师
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提问时间:04/25 16:31
#建筑#
你好!这个是5386900/1.01*0.01的增值税 城建税确定不了,一般是7%或者5%,教育费附加3%,地方教育费附加2%。 这三个加起来大概就是10%或者12%。然后现在减半征收。 也就是增值税的5%或者6% 5386900/1.01*0.01*5%或者6%
阅读 4453
收藏 19
老师看一下发票代码在哪儿半天没找到
郭老师
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提问时间:04/25 16:23
#建筑#
这种发票没有发票代码的。
阅读 5506
收藏 23
合同金额109万含税,被**公司开给甲方9%的专用发票,**方开给被挂公司3%的专用发票,2%的管理费,应该如何计算需要承担多少企业所得税
李爱老师
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提问时间:04/25 16:04
#建筑#
您好,应交增值税=109/1.09*0.09-109/1.03*0.03=5.83 附加税=5.83*12%=0.70 需要承担企业所得税=109/1.09-109/1.03-0.7=-6.52,你的管理费是谁向谁开的
阅读 4519
收藏 19
不是要素系数加起来为1吗 不是1的话也不用管?
向向向老师
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提问时间:04/25 15:58
#建筑#
是不是截的图不全面
阅读 2964
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老师好,麻烦问一哈,建筑项目每月的水费和电费怎么做账,水费10万,电费也10万,
冉老师
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提问时间:04/25 15:58
#建筑#
你好,同学 这个直接计入工程施工科目 借工程施工 贷银行存款或者其他应付款
阅读 4473
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老师,各部门分摊费用,成本一般分摊,有什么方法?
朴老师
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提问时间:04/25 15:47
#建筑#
1.直接分摊法:对于可以直接确定受益对象的共同费用,如原材料、直接人工和直接制造费用等,可以直接将其分配到相应的成本对象上。 2.间接分摊法:对于不能直接与产品相关的成本,可以通过一定的分配基础分摊到各个产品上。常见的分配基础包括直接人工工时、直接人工工资总额、直接材料成本或直接制造费用等。根据不同的分摊基础,又可以分为人工费用分摊法、材料费用分摊法和机时费用分摊法等。 3.比例分摊法:根据各个产品在销售额、产量、利润或其他相关指标上的比例,按照一定的比例分配共同的成本。这种方法适用于产品种类较多、生产过程复杂的企业,能够更准确地反映各个产品对成本的贡献程度。 4.标准成本法:企业会预先设定一个标准成本,然后根据实际产量和标准成本的差异来调整费用的分配。这种方法适用于生产过程较为稳定、产品品种较少的企业。 5.作业成本法:将企业的生产经营过程划分为一系列相互关联的作业,然后根据作业消耗的资源来分配费用。这种方法是一种更为精确的费用分摊方法。
阅读 4882
收藏 21
老师,请开建筑服务公司和劳务公司有什么区别?税率都是9%吗
家权老师
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提问时间:04/25 15:14
#建筑#
一般纳税人开建筑服务都是9%
阅读 4563
收藏 14
老师好 这个对方发给我们的 什么意思?说法对吗 承包办方暂扣我们11%的税他们解释原因:是基于给项目开了工程发票,广四交了9个点到税局,项目预缴了2个点增值税,广四得向税局交1个点的税赋,自然产生12%的附加税。广四9个点的销项税-项目2个点预缴-扣的项目1个点税赋=6个点要交进项税费发票,11个点中有6个点进项税费发票,另5个点是成本发票,之所以称之为暂扣就是暂时扣下,如果进项税费,成本票都提供并达标了,由项目申请广四退回。
朴老师
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提问时间:04/25 15:11
#建筑#
对方提到的“广四交了9个点到税局,项目预缴了2个点增值税”,这里“9个点”和“2个点”可能是指税率或税额的百分比。在中国,增值税税率根据不同的行业和情况有所不同,而预缴税款也是根据项目的具体情况和税法规定来确定的。 对方提到的“广四得向税局交1个点的税赋”,这看起来像是某种附加税或特定税费的计算。附加税通常是根据应纳税额的一定比例来计算的,但具体的税率和计算方式需要参照税法规定。 对方解释了“11个点中有6个点进项税费发票,另5个点是成本发票”。这里似乎是在说,为了抵扣暂扣的11%税款,需要提供足够的进项税费发票和成本发票。在中国的税务体系中,企业确实可以通过提供进项税费发票来抵扣应缴纳的税款。
阅读 610
收藏 3
美丽乡村建设项目,300万是省级补助资金,100万是县级配套资金,这两笔钱的资金来源我应该填下列表的那一栏
小小霞老师
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提问时间:04/25 15:09
#建筑#
你好了,省级就是中央财政那块,县城属于地方财政
阅读 4434
收藏 19
老师,装修公司提前购买的门贴和施工时用的小马桶,应该记在哪个科目上?
bamboo老师
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提问时间:04/25 14:49
#建筑#
您好 是去给客户装修的时候用的吗
阅读 5385
收藏 0
老师,银行卡收到工程款怎么记凭证
家权老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款
阅读 5402
收藏 14
老师你好,请问我们建筑企业,现在在住建平台是换证呢,三级证换成二级的,它填的那个财务状况里面的数据是按税务局的纳税申报表填写吗?这个所有的填写金额或大或小有什么影响没?近三年的,其中有一年是负数的,这个有影响吗?
郭老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
对的是的,财务报表的 哪一个数据是负数?
阅读 4396
收藏 18
郭老师在吗?麻烦综合说一下开多少合适?麻烦先看图,同一个项目,第一期设备材料开票342358.9元,进项开回来238650元,,工程服务款开票82560元,这个项目回劳务票,大概能回多少比较好?占比多少合适?
郭老师
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提问时间:04/25 14:36
#建筑#
包工包料的一般人工费占30%左右比较好你说的工程服务款开票82560,你还分开来开的这个工程款是包工包料。那你这个材料又是什么?
阅读 4545
收藏 19
老师,收到工程合同款怎么记凭证?
家权老师
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提问时间:04/25 14:34
#建筑#
你好,合同在执行之前不需要做账的
阅读 4112
收藏 17
老师,建筑施工企业购买的原材料计入库存商品,然后直接领用库存商品进入工程施工成本可以吗?
家权老师
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提问时间:04/25 14:20
#建筑#
是的,就是那样处理的
阅读 4013
收藏 0
你好,老师。脚手架保温日常维护能开6%发票吗
小菲老师
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提问时间:04/25 14:03
#建筑#
同学,你好 维护费可以开具6%
阅读 4214
收藏 18
麻烦先看图,同一个项目,第一期设备材料开票342358.9元,进项开回来238650元,,工程服务款开票82560元,这个项目回劳务票,大概能回多少比较好?
廖君老师
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提问时间:04/25 13:50
#建筑#
您好,工程劳务是20%,大概能回8万比较好
阅读 4319
收藏 18
老师,个人用微信支付工地上工人买水和快餐之类的费用,没有发票,如何做费用处理,用备用金如何做呀
李爱老师
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提问时间:04/25 12:56
#建筑#
您好,如果在500元以下的,可以没发票报销,你的支付凭证、店老板的收据
阅读 4612
收藏 19
老师,交宿舍水电费怎么记凭证
小林老师
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提问时间:04/25 12:51
#建筑#
你好,是公司租赁宿舍?给职工用?
阅读 4211
收藏 12
请问建筑工程公司,2015年成立,成立以来一直没有做账,2023年7月做过财务清算审计,2023年11月份注销了电子税务局的所有数据,重新开启税务系统,目前税务系统只有2024年3月份申报的增值税数据。建账该从哪儿开始呢?
郭老师
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提问时间:04/25 12:49
#建筑#
不好意思,我上午给你回复了。你想重新提问的话,你再重新提问一个吧。我们接了问题,不好退回。
阅读 4429
收藏 6
子女教育每月扣2000元,是按子女人数算还是每个月只能扣2000
潇洒老师
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提问时间:04/25 12:40
#建筑#
同学你好,是按照子女数算,每个子女都可以月扣2000
阅读 4029
收藏 0
老师医药制造业税务有什么优惠政策?账务处理有什么不一样?
郭老师
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提问时间:04/25 11:38
#建筑#
你好,一般纳税人还是什么的,和普通企业一样,和制造业是一样的。
阅读 3865
收藏 0
建筑行业,简易计税需要哪些资料,政策是啥
宋生老师
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提问时间:04/25 11:33
#建筑#
您好!这个是清包工或者甲供材料才行。看合同
阅读 4446
收藏 9
租赁几个点?建筑行业租吊车
玲老师
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提问时间:04/25 11:11
#建筑#
你好,租赁吊车一般纳税人13%。
阅读 4262
收藏 18
老师,请问建筑行业一般都会用到什么会计科目?
王璐璐老师
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提问时间:04/25 11:07
#建筑#
你好 建筑会计会计科目表: 现金、委托加工物资、银行存款、库存产成品、其他货币资金、待摊费用、短期投资、长期投资、应收票据、拨付所属资金、应收帐款、固定资产、坏帐准备、累计折旧、预付帐款、固定资产清理、内部往来、临时设施、备用金、临时设施摊销、其他应收款、专项工程支出
阅读 5515
收藏 4
看企业亏损,是以财务报表为准还是汇算清缴后的数据为准??
文文老师
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提问时间:04/25 11:04
#建筑#
如果是税法角度,是汇算清缴后的数据为准
阅读 3106
收藏 13
如果交给银行的贷款利息,银行开具发票呢,也不可以税前扣除么
刘艳红老师
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提问时间:04/25 11:01
#建筑#
您好, 是的,收到发票可以税前扣除的
阅读 748
收藏 3
老师,这个挖土方该咋算啊
张静老师
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提问时间:04/25 10:51
#建筑#
学员你好,这个我看一下
阅读 1207
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