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小规模升一般纳税人什么条件啊?
王晓晓老师
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提问时间:05/17 15:56
#税务#
连续12个月累计收入500万可以。如果会计核算健全可以申请
阅读 6605
收藏 11
老师,你好,请问是个体户单位的签了一份合同的,对方公司付了第一笔资金,那么我司收到这笔单分了几个月开票的,这种情况如何做会计账务处理
家权老师
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提问时间:06/18 16:22
#税务#
借:银行存款 贷:预收账款 分月开票 借:预收账款 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税
阅读 6604
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公司月底最后一天发工资的,但是问题是去年12月法人那边说是私户转账给他们工资了。当时打印不了银行流水所以直接做了,借应付职工薪酬,贷库存现金(法人有提取部分小额做备用金来支付一些费用支出)。现在在最新的月份4月录入这个银行流水也就是发放他们工资的凭证怎么做会计分录
朴老师
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提问时间:05/17 16:11
#税务#
首先,需要明确去年12月已经做了如下的会计分录(假设这是当时的处理方式): 借:应付职工薪酬 贷:库存现金 但实际上,这部分工资是通过法人私户转账支付的,因此在4月份录入银行流水时,需要进行相应的调整。 4月份录入银行流水的会计分录 第一步:冲销去年12月的错误分录 由于去年12月的分录是基于库存现金而不是实际银行转账,因此需要冲销这一分录。 借:库存现金 (金额与去年12月贷方金额相同) 贷:应付职工薪酬 (金额与去年12月借方金额相同) 第二步:记录实际的银行转账 现在根据4月份录入的银行流水,记录实际的银行转账支付工资。 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 (金额与法人私户转账给员工工资的金额相同)
阅读 6604
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老师好!想请教下我们是贸易公司,供应商开过来的货物名称跟我们报关单的货物名称不一致,要求供应商按照我们报关单来开,但供应商说开的货物名称没错的,让我们写个说明,为什么要重新开,他们怕税务局查!这个可以写说明吗?具体怎么写好点?
朴老师
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提问时间:06/18 16:26
#税务#
《关于要求重新开具发票的说明》 尊敬的[供应商名称]: 我们[贸易公司名称]与贵公司一直保持着良好的合作关系。近期,我们在处理业务过程中发现贵公司开具的货物发票名称与我们报关单上的货物名称不一致。 我们要求贵公司按照我们报关单的货物名称重新开具发票,主要原因如下: 1.报关单是我们进行货物进出口的重要凭证,其货物名称的一致性对于海关监管和合规性至关重要。为确保我们的进出口业务能够顺利进行,避免因货物名称不一致带来的潜在问题和风险,需要发票与报关单名称保持一致。 2.我们公司的财务处理和税务申报也需要发票与报关单相对应,以准确反映业务的实际情况,确保税务处理的准确性和合规性。如果名称不一致,可能会给我们的财务和税务工作带来不必要的麻烦和困扰。 我们理解贵公司对于税务局检查的担忧,但我们保证此要求是基于合法合规的业务需求。我们相信通过重新开具发票,能够更好地保障双方的利益和业务的正常开展。 感谢贵公司的理解与配合,希望我们能继续保持良好的合作。 [贸易公司名称] [具体日期]
阅读 6603
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你好老师,这样的发票能行吗?
小敏敏老师
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提问时间:06/18 18:49
#税务#
你好,同学,这种发票不可以,空白处信息需要有。
阅读 6603
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你好,老师,请问太阳能发电项目有什么优惠政策?请问所得税三免三减半优惠政策是什么意思?能详细说说吗
蓝小天老师
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提问时间:05/16 15:12
#税务#
太阳能发电项目**确实享有一系列优惠政策**,而所谓的所得税三免三减半政策**意味着对符合条件的企业,前三年免征企业所得税,随后三年减半征收**。 对于太阳能发电项目的优惠政策,这些措施旨在促进新能源产业的发展。在增值税方面,某些类型的生物质发电项目可以享受即征即退的政策,退税比例不低于90%。这表明国家对新能源产业的鼓励和支持力度相当大。 至于“所得税三免三减半”的优惠政策,这是指从事国家重点扶持的公共基础设施项目的企业,在项目取得第一笔生产经营收入所属的纳税年度起,头三年内不需要缴纳企业所得税,第四到六年则只需缴纳一半的企业所得税。这项优惠旨在减轻企业的税收负担,激励更多的投资流入对于国家发展至关重要的领域。
阅读 6603
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公司上年亏损10w,本年度季度盈利3w,但本年汇算清缴亏损8w,季度补亏的税只能申请退税吗?
易 老师
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提问时间:07/04 18:43
#税务#
你好,可以的, 没问题,也可以抵
阅读 6603
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小规模公司开票,主营业务开票及收款做帐分录怎么写
高辉老师
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提问时间:06/19 09:24
#税务#
你好,开票分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-小规模 收款 借:银行存款 贷:应收账款
阅读 6602
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老师,出口货物丢失1件,由快递那边赔付,赔付的金额是否可以转到公账?转到公账该如何处理账务
吴木木老师
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提问时间:06/19 09:26
#税务#
确认快递丢失时 借:其他应收款-快递公司 贷:库存商品 收到赔偿: 借:银行存款 贷:其他应收款-快递公司 也可以从待处理财产损益科目过一下账
阅读 6602
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收入2000多万的的汽车行业税负率是多少,我得做个假报表
廖君老师
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提问时间:06/19 11:01
#税务#
您好,汽车行业综合税负是30%左右,这里包含了所有的税:增值税、附加税、印花税。所得税等
阅读 6602
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请问下,现在政策下,公司账户转账支付给私人账户(广告费),但私人是以公司名开发票给我们,这样是否可以?
东老师
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提问时间:06/19 10:53
#税务#
你好,这种只要是真实业务为前提的就没问题的。
阅读 6601
收藏 0
你好,我们公司是一般纳税人做检验检测的,有一个国外客户需要检测服务,找到我们,我们找了国外第三方做,我公司属于中间商,取得的客户收入可以免税吗,付给国外供应商的款怎么样才可以抵扣企业所得税
小菲老师
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提问时间:06/18 13:47
#税务#
同学,你好 不免的 让对方开具发票,形式发票也可以
阅读 6601
收藏 18
老师,你好。项目部买的厨房用品是记福利费还是低值品
邹刚得老师
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提问时间:03/06 16:25
#税务#
你好,项目部买的厨房用品,是计入 福利费 明细
阅读 6601
收藏 28
老师,你好,我想问一下仓库翻新的费用怎么做分录呀
家权老师
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提问时间:06/18 16:16
#税务#
那个计入管理费用-维修费
阅读 6600
收藏 28
王晓晓老师在吗,我是刚刚咨询个体工商户增值税申报的,我也不清楚什么时候做的税务报道,现在我这个账户显示去年10月到今年3月的税报过了,我还要管吗
王晓晓老师
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提问时间:06/04 16:28
#税务#
不用管的了,以前的没问题应该。现在我看的截图是你从定期定额个体户转成了查账征收。以后第二季度开始就系统不会帮你申报了。
阅读 6598
收藏 19
个税申报,收入一年不超6万,有什么用吗
宋生老师
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提问时间:05/29 15:49
#税务#
你好!超过6万可能要交税而已
阅读 6598
收藏 28
老师您好,总公司报个税分公司交社保,这么处理对吗?
家权老师
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提问时间:05/17 16:56
#税务#
不可以的,必须一致才行的
阅读 6598
收藏 28
想问一下,公司业务例行每月有两次加油费可以报销,在企业汇算清缴的时候,这加油费,我是放在期间费用中的差旅费还是职工薪酬呢?
东老师
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提问时间:05/17 14:18
#税务#
你好,这个放到差旅费里面就可以。
阅读 6598
收藏 5
个人出租房屋,个人所得税征收方式分据实征收还是核定征收吗
宋生老师
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提问时间:06/19 11:55
#税务#
其实这两种在实操中都有。
阅读 6597
收藏 28
老师,我们前几个月认证了几张进项发票,那几张发票是不能抵扣认证的,而且发票也一直没拿来没入账,所以进项余额是负数,我这个月报增值税的时候是要在附表二23b栏做进项税额转出吗?请问做了转出,账上分录要怎么录呢?
郭老师
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提问时间:06/18 16:08
#税务#
是的,对的。借应交税费应交增值税进项转出。 贷应交税费应交增值税转出未交增值。
阅读 6597
收藏 28
老师您好!请问一下,我公司21年成本票200多万,被税局质疑对方虚开,让我们冲减,我想问一下,我们该怎么冲减?21年年底库存成本票余额有500多万,也就是说不用这个200多万,我们成本票是够的,假如当年的利润是负8万,那么我们是直接冲掉成本200万?还是说要补企业所得税呀?要补所得税的话是200万*0.25=50万对吗?
廖君老师
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提问时间:06/18 17:55
#税务#
您好,税务局的意思就是我们要补所得税,我们的亏是虚的,不用补这么多的,成本票200多万,我们去沟通,调增一些,我查过2次了,一般他们就是要求补税10万左右
阅读 6597
收藏 28
你好,个税系统里人员信息已录入成功,受雇日期也是5月份,到工资薪金那里信息就过不来了,是哪里问题呢
bamboo老师
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提问时间:06/19 10:09
#税务#
您好 请问有没有报送人员信息
阅读 6596
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公司21年是卖水泥的,今年公司转行了,之前的进项还没认证,现在还能认证吗
小锁老师
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提问时间:05/17 16:34
#税务#
您好,这个是可以认证的哈,可以
阅读 6596
收藏 0
卷烟,雪茄烟,烟叶,烟丝都是需要缴纳消费税的吧!我记得有个考点是区分烟叶和烟丝的是哪个来着?
廖君老师
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提问时间:05/17 21:37
#税务#
您好,烟叶不交的 烟丝是烟的一种,当然要征消费税。但烟叶不用交,因为人家烟叶有烟叶税呀。 农民伯伯辛苦种植,税务机关再征一道烟叶消费税,虽然最终消费者承担,但这一环节下农民伯伯不得不提高收购价格,不利于他销售呀
阅读 6596
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销售材料出库单是销售价还是成本价
刘艳红老师
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提问时间:06/19 14:43
#税务#
您好,这个是按销售价的
阅读 6595
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工商年报社保缴费基数,养老,工商,失业,医疗的金额填一样的吗?
高辉老师
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提问时间:05/17 16:24
#税务#
你好,通常都是一样的,可以根据电子税务局申报的时候里面会显示基数的,或者从社保申报网站导出明细
阅读 6595
收藏 28
老师,计提折旧时,没注意把残值都计提折旧了,汇算清缴时要怎么报呢
宋生老师
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提问时间:05/17 14:00
#税务#
你好!汇算清缴调增就好了
阅读 6595
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我公司2023年少交了3500元的城镇土地使用税,在2024年4月进行了补缴。 问:2023年所得税汇算时补缴的3500元应填在哪个表里?
微微老师
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提问时间:05/17 15:47
#税务#
您好,计入其他中核算即可。
阅读 6595
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公司注销税务,股东只有法人自己,其他应付款是借的法人的桥,还有余额,但是未分配利润是负数,还用把其他应付款的余额调整吗
东老师
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提问时间:05/29 17:51
#税务#
你好,这个其他应付款肯定是需要调整的。
阅读 6594
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请问公司注销,销户去银行要注意什么呀?如果有钱怎么处理啊?谢谢
小锁老师
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提问时间:06/19 11:37
#税务#
您好,这个的话,账户的钱,可以正常取现,这个
阅读 6593
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