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老师,您好,请问应收账款收不回来,怎么处理40多万,可以计入什么科目,凭证的附件需要什么资料佐证,可以税前扣除吗
文文老师
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提问时间:12/08 15:24
#税务#
无法收回,可转营业外支出
阅读 46
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我公司购买一批房产,对方开具5%简易征税专票,因为该房产属于老项目。我购置后用于房屋租赁,我公司属于一般纳税人。对方开的票我能抵扣吗
家权老师
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提问时间:12/08 15:24
#税务#
那个专票是可以抵扣的,但是你出租开的是5%进项就不能抵扣
阅读 34
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老师,垃圾处理费申报为0可以吗,不用缴费
文文老师
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提问时间:12/08 15:24
#税务#
垃圾处理费申报为0可以的
阅读 30
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我们有一个无形资产,买的时候有一笔服务费,等于产品开了13%服务费开了6%票,目前摊销了几个月,卖掉了,我们应按摊销余额开具13%发票,还是应该按开票的比例进行分摊,13%部分开13%,6%部分开6%
郭老师
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提问时间:12/08 15:17
#税务#
你看一下你销售给他还提供了服务吗?如果没有提供服务就是13%。
阅读 50
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个体户核定征收定期定额户需要做汇算清缴吗?
文文老师
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提问时间:12/08 15:14
#税务#
个体户核定征收定期定额户,不需要做汇算清缴
阅读 37
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建筑服务:机械租赁费 1%的发票是有误的么?建筑服务机械租赁费是不是只有9%的税率才是正确的?
文文老师
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提问时间:12/08 15:11
#税务#
若是一般纳税人,则是9%,若是小规模,可以1%
阅读 50
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335,是同时满足需要缴纳25个点企业所得税,还是只要利润超过300万就需要缴纳25个点企业所得税呢?
郭老师
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提问时间:12/08 15:11
#税务#
你好,同时满足335的政策,属于小型微利企业,是5%的税率。如果其中一个不符合要求,那就是25%的税率
阅读 34
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老师,借:以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税是什么含义
文文老师
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提问时间:12/08 15:10
#税务#
这是补交以前年度企业所得税
阅读 49
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老师,能帮我看一下这残疾人保障金73276.54是怎样计算来的吗
Fenny老师
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提问时间:12/08 15:04
#税务#
你好,根据公式算出来不是这个数。 保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资 (243.8333*0.5%-0)*100173=122127.57
阅读 39
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平时给食堂买的菜,中午公司管饭,然后没发票,怎么入账,怎么做合理,
家权老师
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提问时间:12/08 14:59
#税务#
那个建议在工资表体现餐补,发工资时扣除给食堂,不需要发票
阅读 28
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老师好,请问下,购固定资产(含税13%)已预付400万,发票还没开过来,暂估先入帐,怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:12/08 14:59
#税务#
借:固定资产 应交税费-待转增值税进项 贷:银行存款 应付账款
阅读 30
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老师,医保是不是必须当月买进,当月才能中断,我这个十二月份买不进呢?
文文老师
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提问时间:12/08 14:52
#税务#
当月增员,通常会当月扣费
阅读 50
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老师您好!25年5月考试合格取得的初级会计证,个税申报时,专项附加扣除中继续教育这栏是12月申报个税时可以申报吗?
家权老师
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提问时间:12/08 14:47
#税务#
是的,可以在那个栏次扣除3600
阅读 28
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老师,开监理费发票备注栏内可以备注好几个项目名称么?因为甲方要求把几个项目合计到一张发票。不让一个项目开一张发票。
文文老师
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提问时间:12/08 14:47
#税务#
开监理费发票备注栏内 可以备注好几个项目名称
阅读 27
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老师,请问一下,我公司属于外贸出口商品的,然后报关单上生产销售单位填的我们的供应商,境内发货人是我们公司,这种可以申请退税的吗
文文老师
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提问时间:12/08 14:46
#税务#
你好,可以申请退税的
阅读 64
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老师我这有一家建筑工程有限公司小规模的,收到对公账户银行发来的消息是:未备案企业账户法人本月结束前到市场监督管理部门进行备案,以免影响账户经营,我想了解备案是什么意思,这了账户注册有三四年了
家权老师
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提问时间:12/08 14:45
#税务#
备案是在电子税局,市监局不需要
阅读 26
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老师,21-23年原材料开票都是以转款金额为准,没有在意数量,现在税务又以数量来对占比,这个怎么去面对
文文老师
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提问时间:12/08 14:44
#税务#
你好,实话实说就可以
阅读 24
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老师,残疾人就业保障金根据什么基数来申报
家权老师
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提问时间:12/08 14:39
#税务#
根据上年1-12月的工资总额合计
阅读 24
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老师,社保缴费是怎样做分录?借:管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-社保 借:应付职工薪酬-社保 贷:银行存款。体现出个人和公司的呢?
刘艳红老师
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提问时间:12/08 14:35
#税务#
您好, 借:管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-社保 借:应付职工薪酬-社保 贷:银行存款 其他应收款-个人 借:其他应收款-个人 贷:银行存款
阅读 58
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想问电商直播的朋友关于申报问题,2025年12月份直播的收入,到2026年1月份初抖音才给我们发结算单,我们知道多少金额后就开具发票给抖音,抖音给我们打款,我想问1月份开具的发票,我应该在12月份申报无票收入,还是在1月份申报有票收入,如果我12月份申报无票收入,1月份申报表有得冲红,想问大家是怎么做的
家权老师
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提问时间:12/08 14:29
#税务#
那个在1月做收入就行
阅读 23
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22年10月购入车原价22万现账面价是105000,要转出开个5万价款可以吗?
家权老师
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提问时间:12/08 14:23
#税务#
不能折价太多,除非是事故车
阅读 31
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合作社承包土地种植农作物后销售给公司,如何开具收购发票?
文文老师
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提问时间:12/08 14:21
#税务#
不能开收购发票,没有直接收购农作物
阅读 202
收藏 1
企业注销时未分配利润进行分红后,还需要缴纳企业所得税吗
文文老师
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提问时间:12/08 14:16
#税务#
未分配利润进行分红后,不需要缴纳企业所得税
阅读 59
收藏 0
老师好,请问下,要开400万(含税)的固定资产发票,增值税税款是多少
小菲老师
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提问时间:12/08 14:12
#税务#
同学,你好 增值税是400/1.13*0.13
阅读 20
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增值税专用发票备注栏购买方电话开错了可以用吗
小菲老师
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提问时间:12/08 14:03
#税务#
同学,你好 可以适用
阅读 28
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老师,我把上个月的个税报错了,可不可以个税汇算清缴的时候做呢,不去改错
小菲老师
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提问时间:12/08 14:03
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 22
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老师好,个体户季度申报增值税,城建税等附加,经营所得个税,这些都是季度申报吗?如果有员工发放工资,就需要月申报吗?
小菲老师
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提问时间:12/08 14:02
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 22
收藏 0
为员工缴纳社保,公司承担的部分,也算是职工薪酬吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/08 13:58
#税务#
您好,是的,也要计入应付职工这个里面
阅读 24
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老师好,个体工商户,经营所得税是每个月报,对吧
刘艳红老师
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提问时间:12/08 13:57
#税务#
您好,经营所得税是季度申报
阅读 24
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个人独资企业注销要填什么表
小菲老师
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提问时间:12/08 13:55
#税务#
同学,你好 纳税清算申请表、注销税务登记申请审批表
阅读 48
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