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老师,你好,请问下会计科目:应交税费—待认证进项税额是什么情况下使用呢
文文老师
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提问时间:06/18 15:07
#税务#
收到专票,现在不认证抵扣
阅读 6633
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企业向个人借款支付的利息,无发票,可以作为财务费用-利息扣除吗?
郭老师
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提问时间:06/19 09:30
#税务#
你好,可以做账务处理,但是抵扣不了,没法税前扣除。
阅读 6632
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请问公司绑定的淘宝店铺,有很多订单都是刷单,这些刷单的不退给刷单人,但是这些也其实不是属于收入,怎么能做到不把这部分做收入?
婵老师
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提问时间:05/17 15:34
#税务#
这种刷单不管是会计准则还是税法都是要视同销售收入账务处理的
阅读 6632
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发票开了10000元,客户只付8000元,发票客户已经抵扣,2000元不肯付,要如何处理?
文文老师
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提问时间:05/17 10:56
#税务#
转营业外支出科目
阅读 6632
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我们是个体工商户,仓库地址跟营业执照上的地址不在一个辖区,有影响吗?仓库那边要我们挂营业执照
星河老师
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提问时间:07/07 17:07
#税务#
同学 仓库是可以不在营业执照地址范围内的。 仓库是可以在其他地方的,经营场所是营业执照上的地址,二者不冲突。 1、企业在住所或经营场所内设的仓库等不对外提供服务的机构,属于对内服务的行为,不需要办理营业执照(但承包给他人经营的除外)。2、企业在住所或经营场所外设的仓库等,并在仓库内从事简单的分装、打包等行为的,应该按照分公司办理营业执照。3、营业执照由工商部门办理。在实行社会综合治理的当下,参与社会综合治理的部门(包括街道办和居委会)有提醒办理营业执照的义务。
阅读 6632
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小规模人力资源差额征税税率是多少?
宋生老师
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提问时间:05/17 15:50
#税务#
你好!人力资源小规模开具差额征收的发票时 税率是5%
阅读 6631
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定期定额的个体户每月或者没季度需要申报什么税呢
邹老师
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提问时间:06/19 10:19
#税务#
你好,需要看你当地税局的管理 我这边定期定额的个体户,需要按季度申报增值税(附加税),生产经营个人所得税
阅读 6630
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民办学校什么类型合同需交纳印花税?
家权老师
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提问时间:06/18 17:00
#税务#
采购材料设备就需要交印花税
阅读 6630
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老师,5000元按劳务报酬交个税,需要多少
郭老师
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提问时间:06/19 10:26
#税务#
5000÷1.01×80%*20% 你好 按照这个来的
阅读 6629
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政府对高薪技术企业的补贴款要申报缴税吗
宋生老师
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提问时间:05/17 17:49
#税务#
你好!是要所得税的了
阅读 6629
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老师,社保平台怎么新增人员?
郭老师
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提问时间:05/17 12:05
#税务#
烟台市人力资源和社会保障局官网首页,点击【网上办事大厅】→社会保险→单位办事→【更多服务】→跳转页面,选择【单位登录】。 ②烟台市人力资源和社会保障局官网首页,点击【烟台人社综合网厅】图标。 ③烟台市人力资源和社会保障局官网首页,点击右侧浮窗【烟台人社网上办事大厅】芝罘区新开户企业。 三、网上增员 1. 点击【企业招用员工一件事】模块。 2.勾选前三项:【企业职工参保登记】、【企业职工就业登记】、【企业职工劳动用工备案】。 3.勾选【我承诺本人填写的信息和上传的材料真实有效】后,点击【下一步】。 4.在页面中输入员工【基本信息】、【社保信息】、【就业信息】、【劳动用工备案信息】后,点击【下一步】,点击【提交】,完成网上增员。
阅读 6629
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小规模收到去年跨年的票据但是这笔钱今年才支付如何处理?
朴老师
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提问时间:03/06 13:02
#税务#
同学你好 今年收到的发票吗
阅读 6629
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个体工商户可以用法人个人卡作为公司收款付款的卡吗
刘艳红老师
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提问时间:06/19 11:05
#税务#
您好, 个体没有开通公账吗
阅读 6628
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老师,你好,请问下账上的待抵扣进项税额和登记的台账金额不一致,除了查找原因后,可以怎么调整好呢
余倩老师
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提问时间:06/18 16:27
#税务#
你好,虽然你说除了查找原因,但是我还是建议你要查找一下原因,最起码确认一下是台账正确还是账上正确,然后去调整。
阅读 6628
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暂估的成本,在汇算清缴前也没有收到发票,在汇算清缴做纳税调增了,那么需要做转出的账务处理吗?
文文老师
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提问时间:05/17 10:04
#税务#
不需要做转出的账务处理
阅读 6628
收藏 0
个体户如何开电子发票吗?
易 老师
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提问时间:09/30 22:15
#税务#
具体操作步骤如下: 1、首先各自打开所安排的开票软件,双击打开即登录。 2、在开票软件的页面找到发票管理的页面,然后找到发票填开。 3、在发票填开里面选择“电子发票开具”点击进入。 4、进入到开票的页面,把对应的公司信息填写好,然后点击下方的开具。 5、点击开具以后会跳转到填写接受发票的几个方式,大家根据客户的要求填写一个就行然后点击确认即可开具成功
阅读 6628
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债务人以物抵债给了中国银行两套住宅,三套办公,一套商铺。还没有办理过户。现在我想买过这六处房产,再卖出去。是二手房,物业类型是商业用房。假如120万买,160万卖的话。我需要缴纳的买方税和卖方税都有哪些?如何计算?
暖暖老师
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提问时间:06/18 12:22
#税务#
你提到想购买中国银行以物抵债的六处房产,再转卖出去,需要考虑的缴税情况如下: - 购买时需缴纳的税费: - 契税:根据《中华人民共和国契税法》,契税税率为3%至5%。你购买的房产属于商业用房,且为非首套住宅,因此契税率为3%,需缴纳3.6万元(120万×3%)。 - 印花税:按照产权转移书据,合同金额的万分之五计算,需缴纳600元(120万×0.05%)。 - 出售时需缴纳的税费: - 增值税及附加税费:一般纳税人转让2016年4月30日以前取得的抵债房产,可以选择适用简易计税方法计税,以取得的全部价款和价外费用扣除不动产购置原价或者取得不动产时的作价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算应纳税额。需缴纳增值税4万元[(160万-120万)÷(1+5%)×5%],同时,还需按实际缴纳的增值税计算缴纳城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加。 - 印花税:产权转移书据的印花税,合同金额的万分之五,需缴纳800元(160万×0.05%)。 - 土地增值税:土地增值税根据被处置资产增值情况按超率累进税率计算征收。由于你并未提供购房发票,也无法取得评估价格,因此税务机关可以根据《中华人民共和国税收征收管理法》第35条的规定,实行核定征收。 - 企业所得税:根据抵债资产转让收入大于取得成本的差额,作为资产处置收益,申报缴纳企业所得税,需缴纳8万元[(160万-120万)×25%]。 在实际操作中,你可以咨询当地税务部门,了解具体的税收政策和税率,以便更准确地计算应缴纳的税款。同时,在购买和出售房产时,建议咨询专业的税务顾问或律师,以确保交易的合法性和税务处理的准确性。
阅读 6627
收藏 0
老师,请问A公司在2023年1月给B公司的法定代表人黄某个人账户打了10万元。然后到2024年5月B公司给A公司开了发票10万元。这样子是不是有问题呢?
小林老师
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提问时间:05/17 09:32
#税务#
你好,Ab之间有什么业务?
阅读 6627
收藏 28
老师您好,一家有限责任公司A作为投资者拥有B公司的股权,当公司A把股权转让给公司C,产生了股权溢价,请问这个股权溢价给公司A产生的收益需要缴纳增值税、印花税、企业所得税吗?在什么法律文件里能找得到这些税收的依据呢?
钟存老师
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提问时间:06/18 18:21
#税务#
股权溢价产生的收益缴纳所得税的 印花税的话按照产权转移书据缴纳 增值税是免税的,依据的文件正在查询中,一会儿发你
阅读 6626
收藏 15
老师请问残疾人就业保证金23年截止到什么时候,那个工资总额,在职职工人数,是系统直接带出来的报表数字
小菲老师
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提问时间:06/18 13:06
#税务#
同学,你好 是的 3月1日至10月31日
阅读 6626
收藏 28
个体户开公户后,法人老是把公户的钱取走会有什么风险吗
小锁老师
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提问时间:05/17 22:12
#税务#
您好,这个的话是要缴纳个税的,这个
阅读 6626
收藏 28
我公司6月份成为一般纳税人。5月份开了38万1%专票,6月份全部红冲并且重新开了38万9%专票。现在需申报4-6小规模,是需要交税吗?下个月6月份一般纳税人报表怎么申报?
廖君老师
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提问时间:06/19 11:05
#税务#
您好,申报4-6小规模,没 有税金的, 2.一般人就申报6月的销售收入,比如上面的38万要申报 先申报小规模,再申报一般人
阅读 6625
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收入500万,企业所得税按多少件
徐超老师
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提问时间:06/18 15:50
#税务#
同学你好!企业所得税缴纳是根据:应纳税所得额×适用税率(一般企业为25%),只知道收入无法计算应缴纳的企业所得税
阅读 6625
收藏 28
我公司电子税局上提示有退税,这个退税是2019年产生增值税附加税的57.55,实际我们该交的税也是57.55。 但是提示退税,这是什么原因?怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/18 11:38
#税务#
你好,截图看下他在哪里提示你退税。
阅读 6625
收藏 28
教具和学具合在一起可以统一开票大类按什么,就是不分教具和学具
宋生老师
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提问时间:06/19 08:05
#税务#
你好!可以的。这个没关系
阅读 6624
收藏 0
你好老师,小企业会计准则收到企业所得税退税怎么做分录啊
家权老师
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提问时间:05/17 17:56
#税务#
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 6624
收藏 26
固定资产去年少计提了,能不能放到今年补提。企业所得税汇算清缴今年的就按照去年少计提的报了
邹刚得老师
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提问时间:05/17 12:01
#税务#
你好,少计提了,就补计提。 汇算清缴,按补计提之后的折旧金额填写申报。
阅读 6624
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其他收益所列金额,汇算清缴填哪张表?
家权老师
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提问时间:05/17 09:09
#税务#
你好,一般是转入其他业务收入体现,政府补助体现在营业外收入
阅读 6624
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个人所得税逾期申报罚款可以线上缴纳吗
文文老师
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提问时间:06/19 10:17
#税务#
罚款一般需要大厅缴纳
阅读 6623
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小企业会计准则调整以前年度错账,借∶利润分配-未分配利润-90000,贷∶其他应付款-90000,调整之后资产负债表中的利润分配—未分配利润期末余额=期初余额的结果不等于利润表的净利润,这个为什么呢?怎么样两个表才相等呢?调整后报表不相等,电子税务局报送报表信息采集是否能通过呢?
东老师
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提问时间:06/19 02:06
#税务#
您好,这个有差额是正常的
阅读 6623
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