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哪些税不通应交税费科目
宋生老师 | 提问时间：06/18 16:44

#税务#

你好！没有这样的税了。

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老师，你好，请问下会计科目：应交税费—待认证进项税额是什么情况下使用呢
文文老师 | 提问时间：06/18 15:07

#税务#

收到专票，现在不认证抵扣

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企业向个人借款支付的利息，无发票，可以作为财务费用-利息扣除吗？
郭老师 | 提问时间：06/19 09:30

#税务#

你好，可以做账务处理，但是抵扣不了，没法税前扣除。

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请问公司绑定的淘宝店铺，有很多订单都是刷单，这些刷单的不退给刷单人，但是这些也其实不是属于收入，怎么能做到不把这部分做收入？
婵老师 | 提问时间：05/17 15:34

#税务#

这种刷单不管是会计准则还是税法都是要视同销售收入账务处理的

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发票开了10000元，客户只付8000元，发票客户已经抵扣，2000元不肯付，要如何处理？
文文老师 | 提问时间：05/17 10:56

#税务#

转营业外支出科目

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小规模人力资源差额征税税率是多少？
宋生老师 | 提问时间：05/17 15:50

#税务#

你好！人力资源小规模开具差额征收的发票时税率是5%

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个体户如何开电子发票吗？
易老师 | 提问时间：09/30 22:15

#税务#

具体操作步骤如下： 1、首先各自打开所安排的开票软件，双击打开即登录。 2、在开票软件的页面找到发票管理的页面，然后找到发票填开。 3、在发票填开里面选择“电子发票开具”点击进入。 4、进入到开票的页面，把对应的公司信息填写好，然后点击下方的开具。 5、点击开具以后会跳转到填写接受发票的几个方式，大家根据客户的要求填写一个就行然后点击确认即可开具成功

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定期定额的个体户每月或者没季度需要申报什么税呢
邹老师 | 提问时间：06/19 10:19

#税务#

你好，需要看你当地税局的管理我这边定期定额的个体户，需要按季度申报增值税（附加税），生产经营个人所得税

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民办学校什么类型合同需交纳印花税？
家权老师 | 提问时间：06/18 17:00

#税务#

采购材料设备就需要交印花税

阅读 6630

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老师，5000元按劳务报酬交个税，需要多少
郭老师 | 提问时间：06/19 10:26

#税务#

5000÷1.01×80%*20% 你好按照这个来的

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政府对高薪技术企业的补贴款要申报缴税吗
宋生老师 | 提问时间：05/17 17:49

#税务#

你好！是要所得税的了

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老师，社保平台怎么新增人员？
郭老师 | 提问时间：05/17 12:05

#税务#

烟台市人力资源和社会保障局官网首页，点击【网上办事大厅】→社会保险→单位办事→【更多服务】→跳转页面，选择【单位登录】。 ②烟台市人力资源和社会保障局官网首页，点击【烟台人社综合网厅】图标。 ③烟台市人力资源和社会保障局官网首页，点击右侧浮窗【烟台人社网上办事大厅】芝罘区新开户企业。三、网上增员 1. 点击【企业招用员工一件事】模块。 2.勾选前三项：【企业职工参保登记】、【企业职工就业登记】、【企业职工劳动用工备案】。 3.勾选【我承诺本人填写的信息和上传的材料真实有效】后，点击【下一步】。 4.在页面中输入员工【基本信息】、【社保信息】、【就业信息】、【劳动用工备案信息】后，点击【下一步】，点击【提交】，完成网上增员。

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小规模收到去年跨年的票据但是这笔钱今年才支付如何处理？
朴老师 | 提问时间：03/06 13:02

#税务#

同学你好今年收到的发票吗

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个体工商户可以用法人个人卡作为公司收款付款的卡吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/19 11:05

#税务#

您好，个体没有开通公账吗

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老师，你好，请问下账上的待抵扣进项税额和登记的台账金额不一致，除了查找原因后，可以怎么调整好呢
余倩老师 | 提问时间：06/18 16:27

#税务#

你好，虽然你说除了查找原因，但是我还是建议你要查找一下原因，最起码确认一下是台账正确还是账上正确，然后去调整。

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暂估的成本，在汇算清缴前也没有收到发票，在汇算清缴做纳税调增了，那么需要做转出的账务处理吗？
文文老师 | 提问时间：05/17 10:04

#税务#

不需要做转出的账务处理

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债务人以物抵债给了中国银行两套住宅，三套办公，一套商铺。还没有办理过户。现在我想买过这六处房产，再卖出去。是二手房，物业类型是商业用房。假如120万买，160万卖的话。我需要缴纳的买方税和卖方税都有哪些？如何计算？
暖暖老师 | 提问时间：06/18 12:22

#税务#

你提到想购买中国银行以物抵债的六处房产，再转卖出去，需要考虑的缴税情况如下： - 购买时需缴纳的税费： - 契税：根据《中华人民共和国契税法》，契税税率为3%至5%。你购买的房产属于商业用房，且为非首套住宅，因此契税率为3%，需缴纳3.6万元（120万×3%）。 - 印花税：按照产权转移书据，合同金额的万分之五计算，需缴纳600元（120万×0.05%）。 - 出售时需缴纳的税费： - 增值税及附加税费：一般纳税人转让2016年4月30日以前取得的抵债房产，可以选择适用简易计税方法计税，以取得的全部价款和价外费用扣除不动产购置原价或者取得不动产时的作价后的余额为销售额，按照5%的征收率计算应纳税额。需缴纳增值税4万元[（160万-120万）÷（1+5%）×5%]，同时，还需按实际缴纳的增值税计算缴纳城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加。 - 印花税：产权转移书据的印花税，合同金额的万分之五，需缴纳800元（160万×0.05%）。 - 土地增值税：土地增值税根据被处置资产增值情况按超率累进税率计算征收。由于你并未提供购房发票，也无法取得评估价格，因此税务机关可以根据《中华人民共和国税收征收管理法》第35条的规定，实行核定征收。 - 企业所得税：根据抵债资产转让收入大于取得成本的差额，作为资产处置收益，申报缴纳企业所得税，需缴纳8万元[（160万-120万）×25%]。在实际操作中，你可以咨询当地税务部门，了解具体的税收政策和税率，以便更准确地计算应缴纳的税款。同时，在购买和出售房产时，建议咨询专业的税务顾问或律师，以确保交易的合法性和税务处理的准确性。

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老师，请问A公司在2023年1月给B公司的法定代表人黄某个人账户打了10万元。然后到2024年5月B公司给A公司开了发票10万元。这样子是不是有问题呢？
小林老师 | 提问时间：05/17 09:32

#税务#

你好，Ab之间有什么业务？

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老师您好，一家有限责任公司A作为投资者拥有B公司的股权，当公司A把股权转让给公司C，产生了股权溢价，请问这个股权溢价给公司A产生的收益需要缴纳增值税、印花税、企业所得税吗？在什么法律文件里能找得到这些税收的依据呢？
钟存老师 | 提问时间：06/18 18:21

#税务#

股权溢价产生的收益缴纳所得税的印花税的话按照产权转移书据缴纳增值税是免税的，依据的文件正在查询中，一会儿发你

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老师请问残疾人就业保证金23年截止到什么时候，那个工资总额，在职职工人数，是系统直接带出来的报表数字
小菲老师 | 提问时间：06/18 13:06

#税务#

同学，你好是的 3月1日至10月31日

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个体户开公户后，法人老是把公户的钱取走会有什么风险吗
小锁老师 | 提问时间：05/17 22:12

#税务#

您好，这个的话是要缴纳个税的，这个

阅读 6626

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我公司6月份成为一般纳税人。5月份开了38万1%专票，6月份全部红冲并且重新开了38万9%专票。现在需申报4-6小规模，是需要交税吗？下个月6月份一般纳税人报表怎么申报？
廖君老师 | 提问时间：06/19 11:05

#税务#

您好，申报4-6小规模，没有税金的， 2.一般人就申报6月的销售收入，比如上面的38万要申报先申报小规模，再申报一般人

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收入500万，企业所得税按多少件
徐超老师 | 提问时间：06/18 15:50

#税务#

同学你好！企业所得税缴纳是根据：应纳税所得额×适用税率（一般企业为25%），只知道收入无法计算应缴纳的企业所得税

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我公司电子税局上提示有退税，这个退税是2019年产生增值税附加税的57.55，实际我们该交的税也是57.55。但是提示退税，这是什么原因？怎么处理？
郭老师 | 提问时间：06/18 11:38

#税务#

你好，截图看下他在哪里提示你退税。

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您好，老师，我们的经营范围是钢材，税收分类编码可以开出金属制品吗
一鸣老师 | 提问时间：08/07 16:56

#税务#

钢材的开票范围钢材包括铁道用钢材、大型型钢、中小型型钢、棒材、钢筋、线材（盘条）、钢板、热轧薄板、冷轧薄板、钢带、板带、无缝钢管、焊接钢管、其他钢材铁道用钢材、大型型钢、中小型型钢、棒材、钢筋、线材、盘条、钢板、热轧薄板、冷轧薄板、钢带、板带、无缝钢管、焊接钢管1080207000000000000铁道用钢材指铁道及电车道铺轨用钢铁材料轻轨、重轨、道岔钢轨、钢轨配件、工业用钢轨、起重机用钢轨、导电钢轨、钢枕、车轮、轮箍、车轴、铁道用非合金钢、铁道用普通质量非合金钢、铁道用优质非合金钢、铁道用特殊质量非合金钢、铁道用低合金钢、铁道用普通质量低合金钢、铁道用优质低合金钢、铁道用特殊质量低合金钢1080207010000000000大型型钢产品的横截面如字母Ｉ、Ｕ、Ｌ、Ｚ、Ｔ等形状，其高度≥80mm（包括氧气瓶料）大型H型钢、大型I型钢、大型工字钢、大型Ｕ型钢、大型槽钢、大型角钢、大型Ｚ字钢、大型丁字钢、T型钢、钢板桩、矿用型钢、特殊大型型钢、衬板钢、π型钢、履带钢、非合金钢大型型钢、普通质量非合金钢大型型钢、优质非合金钢大型型钢、特殊质量非合金钢大型型钢、低合金钢大型型钢、普通质量低合金钢大型型钢、优质低合金钢大型型钢、特殊质量低合金钢大型型钢、合金钢大型型钢、优质合金钢大型型钢、特殊质量合金钢大型型钢、不锈钢大型型钢、铬系不锈钢大型型钢、铬镍系不锈钢大型型钢、耐热不锈钢大型型钢、大型型钢按加工工艺分、热轧大型型钢1080207020000000000中小型型钢产品的横截面如字母Ｉ、Ｕ、Ｌ、Ｚ、Ｔ等形状，其高度＜80mm中小型H型钢、中小Ｉ型钢、小工字钢、中小U型钢、小槽钢、中小型角钢、中小等翼缘T型钢、复合钢、矿用支柱钢、矿用刮板钢、特殊中小型型钢、非合金钢中小型型钢、普通质量非合金钢中小型型钢、优质非合金钢中小型型钢、特殊质量非合金钢中小型型钢、低合金钢中小型型钢、普通质量低合金钢中小型型钢、优质低合金钢中小型型钢、特殊质量低合金钢中小型型钢、优质合金钢中小型型钢、特殊质量合金钢中小型型钢、不锈钢中小型型钢、铬系不锈钢中小型型钢、铬镍系不锈钢中小型型钢、耐热不锈钢中小型型钢、热轧中小型型钢、锻压中小型型钢、挤压中小型型钢钢、合金钢中小型型钢、中小型型钢、挤压中小型型钢1080207030000000000棒材横截面为圆形、方形、六角形、八角形、扁形等简单断面并以直条交货的钢材，不包括混凝土用钢筋（详见108020705）非合金钢棒材、普通质量非合金钢棒材、优质非合金钢棒材、特殊质量非合金钢棒材、低合金钢棒材、普通质量低合金钢棒材、优质低合金钢棒材、特殊质量低合金钢棒材、合金钢棒材、优质合金钢棒材、特殊质量合金钢棒材、不锈钢棒材、铬系不锈钢棒材、铬镍系不锈钢棒材、耐热不锈钢棒材、圆钢、大型圆钢、小型圆钢、方钢、大型方钢、小型方钢、六角钢、八角钢、扁钢、大型扁钢、小型扁钢、热轧棒材、冷轧（拔）棒材、锻压棒材、挤压棒材1080207040000000000钢筋钢筋混凝土和预应力钢筋混凝土用的轧制产品，横截面通常为圆形或带有圆角的方形，包括光圆钢筋、带肋钢筋、扭转钢筋等；可以直条交货，也可以盘状交货；不包括线材轧机生产的产品（详见108020705）光圆钢筋、带肋钢筋、非合金钢钢筋、普通质量非合金钢钢筋、优质非合金钢钢筋、特殊质量非合金钢钢筋、低合金钢钢筋、普通质量低合金钢钢筋、优质低合金钢钢筋、特殊质量低合金钢钢筋、合金钢钢筋、优质合金钢钢筋、特殊质量合金钢钢筋、不锈钢钢筋、铬系不锈钢钢筋、铬镍系不锈钢钢筋、耐热不锈钢钢筋、热轧钢筋、一级钢筋、二级钢筋、三级钢筋、四级钢筋、五级钢筋、冷轧（拔）钢筋1080207050000000000线材（盘条）经线材轧机热轧后卷成盘状交货的产品，其横截面通常为圆形、椭圆形、方形、矩形、六角形、八角形或其他形状包括调出及企业自用于拔制钢丝的盘条工程建筑结构用线材、制品原料用高碳钢线材、钢帘线用硬线材、钢纤维用硬线材、钢绞线用硬线材、拉拔用线材、电焊条用线材、弹簧用线材、冷镦铆螺用线材1080207060000000000钢板包括厚钢板和中板锅炉用厚钢板、火箱用厚钢板、造船用厚钢板、舰艇用厚钢板、航空用厚钢板、容器用厚钢板、工程机械用厚钢板、建筑用厚钢板、桥梁用厚钢板、管线用厚钢板、锅炉用中板、火箱用中板、造船用中板、火车车厢用中板、汽车用中板、容器用中板、工程机械用中板、农机用中板、集装箱用中板、管线用中板、建筑用中板、桥梁用中板、焊管用中板1080207070000000000热轧薄板包括非合金钢热轧薄板、低合金钢热轧薄板、合金钢热轧薄板、不锈钢热轧薄板等汽车用热轧薄板、造船用热轧薄板、舰艇用热轧薄板、搪瓷用热轧薄板、农机用热轧薄板、建筑用热轧薄板、集装箱用热轧薄板、公路用热轧薄板、轻工家电用热轧薄板、容器用热轧薄板、工程机械用热轧薄板、焊管用热轧薄板1080207080000000000冷轧薄板包括非合金钢冷轧薄板、低合金钢冷轧薄板、合金钢冷轧薄板、不锈钢冷轧薄板等汽车用冷轧薄板、轿车面板用冷轧薄板、火车车厢用冷轧薄板、造船用冷轧薄板、工程机械用冷轧薄板、搪瓷用冷轧薄板、农机用冷轧薄板、建筑用冷轧薄板、家电用冷轧薄板、集装箱用冷轧薄板、钢制家具用冷轧薄板、镀锡原板、冷连轧机生产冷轧薄板、单机架轧机生产冷轧薄板、双机架轧机生产冷轧薄板1080207090000000000钢带包括中厚宽钢带、热轧钢带、冷轧钢带锅炉用中厚宽钢带、火箱用中厚宽钢带、造船用中厚宽钢带、火车车箱用中厚宽钢带、汽车用中厚宽钢带、航空用中厚宽钢带、桥梁用中厚宽钢带、压力容器用中厚宽钢带、工程机械用中厚宽钢带、农机用中厚宽钢带、集装箱用中厚宽钢带、管线用中厚宽钢带、X60及以上管线用中厚宽钢带、建筑用中厚宽钢带、汽车用热轧薄宽钢带、造船用热轧薄宽钢带、搪瓷用热轧薄宽钢带、农机用热轧薄宽钢带、建筑用热轧薄宽钢带、集装箱用热轧薄宽钢带、公路用热轧薄宽钢带、轻工家电用热轧薄宽钢带、容器用热轧薄宽钢带、工程机械用热轧薄宽钢带、焊管用热轧薄宽钢带、汽车用冷轧薄宽钢带、火车车厢用冷轧薄宽钢带、造船用冷轧薄宽钢带、工程机械用冷轧薄宽钢带、搪瓷用冷轧薄宽钢带、农机用冷轧薄宽钢带、建筑用冷轧薄宽钢带、家电用冷轧薄宽钢带、集装箱用冷轧薄宽钢带、钢制家具用冷轧薄宽钢带、镀锡用冷轧薄宽钢带、焊管用热轧窄钢带、自行车用热轧窄钢带、摩托车用热轧窄钢带、打包用热轧窄钢带、焊管用冷轧窄钢带、自行车用冷轧窄钢带、摩托车用冷轧窄钢带、打包用冷轧窄钢带1080207100000000000板带包括镀层板带、涂层板带、电工钢板带等所有板带汽车用镀锌板带、轻工家电用镀锌板带、耐指纹板带、建筑用镀锌板带、机械用镀锌板带、包装用镀锡板带、建筑用涂层板带、机械用涂层板带、家电用涂层板带、家具用涂层板带、取向电工钢板带、无取向电工钢板带、热轧电工钢板带、冷轧电工钢板带、电工钢板、电工钢带1080207110000000000无缝钢管指具有中空截面，大量用作输送流体的管道，如输送石油、天然气、煤气、水及某些固体物料的管道等，不包括铸铁管（详见108020712）石油套管用无缝钢管、石油油管用无缝钢管、石油钻杆用无缝钢管、管线用无缝钢管、输送流体用无缝钢管、结构用无缝钢管、高压锅炉用无缝钢管、低中压锅炉用无缝钢管、气瓶用无缝钢管、高压化肥设备用无缝钢管、石油裂化用无缝钢管、锅炉热交换器用不锈钢无缝钢管、结构用不锈钢无缝钢管、流体输送用不锈钢无缝钢管、汽车半轴套用无缝钢管、金刚石岩芯钻探用无缝钢管、液压和气动钢筒用精密内径无缝钢管、轴承用无缝钢管、船舶用碳钢无缝钢管、碳锰钢无缝钢管、蓄能用无缝钢管、航空用无缝钢管、不锈耐酸钢极薄壁无缝钢管、不锈钢小直径无缝钢管、柴油机用高压无缝钢管、冷拔或冷轧精密无缝钢管、冷拔异型钢管、复杂断面异型钢管、涂镀层管、复合无缝钢管、双金属复合无缝钢管1080207120000000000

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教具和学具合在一起可以统一开票大类按什么，就是不分教具和学具
宋生老师 | 提问时间：06/19 08:05

#税务#

你好！可以的。这个没关系

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你好老师，小企业会计准则收到企业所得税退税怎么做分录啊
家权老师 | 提问时间：05/17 17:56

#税务#

汇算退税借：应交税费-所得税贷：利润分配-未分配利润借：银行存款贷：应交税费-所得税

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固定资产去年少计提了，能不能放到今年补提。企业所得税汇算清缴今年的就按照去年少计提的报了
邹刚得老师 | 提问时间：05/17 12:01

#税务#

你好，少计提了，就补计提。汇算清缴，按补计提之后的折旧金额填写申报。

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其他收益所列金额，汇算清缴填哪张表？
家权老师 | 提问时间：05/17 09:09

#税务#

你好，一般是转入其他业务收入体现，政府补助体现在营业外收入

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个人所得税逾期申报罚款可以线上缴纳吗
文文老师 | 提问时间：06/19 10:17

#税务#

罚款一般需要大厅缴纳

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