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请问工程施工合同成本 和开票时候预计的营业成本不一致 导致合同毛利多 后续完工了如何调毛利?怎么写分录啊
朴老师
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提问时间:04/29 15:00
#建筑#
借:合同毛利(调整减少的金额) 贷:工程施工成本 如果合同毛利需要增加,可以编制如下分录: 借:工程施工成本 贷:合同毛利(调整增加的金额)
阅读 1585
收藏 7
企业是亏损的,外地预交,还要交那0.2%的所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:04/29 14:54
#建筑#
您好,不用交,如果是亏损
阅读 3423
收藏 14
老师 建筑行业 在会计哪个章节有讲
小小霞老师
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提问时间:04/29 14:53
#建筑#
你好,这个在收入章节里面有涉及
阅读 3454
收藏 15
老师,这项目我们总包2月份开要给甲方100万,4月分包劳务7万,这月的分包不能按差额征税吧?
小菲老师
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提问时间:04/29 13:43
#建筑#
同学,你好 劳务分包是可以进行差额征税的
阅读 3518
收藏 15
老师好 麻烦问下,建筑公司增值税的税负是多少
宋生老师
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提问时间:04/29 13:30
#建筑#
你好!这个一般2%-3%之间比较多
阅读 686
收藏 0
老师,我是个体工商户,开发票117248.51元,是查账征收,3月份才调的,没有费用,税务局让4%算经营所得税,我算了4698.94元,税务局说交四百多的税,我怎么算的都不对,麻烦老师,应该怎么办么算
森林老师
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提问时间:04/29 13:15
#建筑#
你是不是三月调的查账,但实际执行是从二季度开始呢,按你这样算,的确算不出来他的四百多
阅读 3302
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老师好, 建筑行业的印花税怎么交啊
郭老师
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提问时间:04/29 13:14
#建筑#
你好,购买的材料按照买卖合同 开出去的,或者收到的建筑包工包料工程的建筑工程合同。
阅读 604
收藏 0
老师,我是个体工商户,开发票117248.51元,是查账征收,3月份才调的,没有费用,税务局让4%算经营所得税,这个怎么算啊!
廖君老师
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提问时间:04/29 13:07
#建筑#
您好,好的,117248.51*4%=4698.94, 应纳税所得额=应税收入额×应税所得率
阅读 3428
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老师,个体工商户收入46899.404元,经营所得税怎么算!
何江何老师
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提问时间:04/29 13:04
#建筑#
经营所得的话要减去成本费用。,如果你没有成本费用的话,也就是你没有得到过成本费用票的话,,最好是让他去做成。核定征收。。
阅读 3434
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老师 我们现在对接一个异地项目,是甲主供才,办公楼的装饰装修项目,需要购买辅助的一些装修材料,我们适用的税率和申报抵减的税率和方式是哪种。可以开3%的简易计税专票吗
沈洁老师
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提问时间:04/29 12:14
#建筑#
你好,甲供项目适用简易计税,可以开3%的简易计税专票的
阅读 664
收藏 3
企业所得税季度申报表,小规模公司第四季度的本年累计填的营业收入和营业成本等栏,是1-12月的数据还是10-12月的数据
郭老师
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提问时间:04/29 12:09
#建筑#
这里填写的是1~12月份本年累计。
阅读 3487
收藏 0
请问建筑业的工程部管理人员出差报销差旅费应该计入什么科目
家权老师
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提问时间:04/29 11:47
#建筑#
计入工程施工-间接费用-差旅费
阅读 749
收藏 3
5月1号添加一个人员交社保,什么时候可以在人社保查到缴费证明,是不是要在税务系统扣款之后才能查到
家权老师
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提问时间:04/29 11:33
#建筑#
是的,要申报以后才能查到的
阅读 5145
收藏 12
请问4月9号开的项目发票,我们需要做预缴企业所得和增值税,可以在5月22号之前做吗?还是一定要在4月30日之前做完呢?
微微老师
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提问时间:04/29 11:28
#建筑#
您好,要在4月30日之前做完
阅读 3396
收藏 14
老师,工商年报里的社保信息,人数、缴费基数、缴费金额。分别填什么时间的数据?
刘艳红老师
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提问时间:04/29 11:05
#建筑#
您好,填去年你们申报社保的人数和期数
阅读 3562
收藏 15
老师,残保金中的30人是怎么取值的,是个税系统每月的申报人次加起来除以12吗
朴老师
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提问时间:04/29 10:43
#建筑#
残保金中的30人取值并不是基于个税系统每月的申报人次加起来除以12来计算的。残保金的缴纳规定和计算方式主要是基于企业的职工人数和工资总额。 根据国家规定,超过30人的企业应按照企业职工工资总额的1%缴纳残保金,而对于不足30人的企业,则按照企业职工工资总额的0.5%缴纳。这里的职工人数是指企业的在编人员或依法与企业签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员,季节性用工应当折算为年平均用工人数,劳务派遣用工计入派遣单位在职职工人数。 而个税的申报人数则是根据每年当地政府公布的最低个人所得税缴纳标准来确定的,只有收入达到了最低应缴纳的标准,才需要申报个人所得税。 因此,残保金中的30人取值与个税申报人次没有直接关系,而是根据企业的实际职工人数来确定的。具体的残保金缴纳金额还需要根据企业的工资总额和规定的缴纳比例来计算。
阅读 3722
收藏 0
广东办的个体户经营范围可以包含室内装修吗?
家权老师
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提问时间:04/29 10:24
#建筑#
可以的,个体户可以干装修的
阅读 3499
收藏 10
开完外管证后,要预交什么税
宋生老师
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提问时间:04/29 10:19
#建筑#
你好!增值税及附加,印花税。有的地方还要所得税
阅读 3588
收藏 15
为什么税务局查账顺建筑公司公费经费缴纳依据是按照开票量作为依据来缴纳的?不是按照职工也就是申报个税总额作为依据嘛
郭老师
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提问时间:04/29 09:53
#建筑#
你好,你们是预缴吧?预缴的话是按照工程量。
阅读 1271
收藏 5
老师你好,请问一下我们收到的这个发票合适吗?我门是购买方
东老师
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提问时间:04/29 09:38
#建筑#
您好,收到这个发票是没有问题
阅读 3355
收藏 14
廖君老师 有的工程做完后才回款 前期都是**人垫资做的 后期出工程款采购合同日期该怎么写呢 如果按实际时间签订采购合同前期垫资那些**人都没从公司出账 自己买材料做 后期回工程款基本都是找公司出账
空中的酒杯
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提问时间:04/29 09:22
#建筑#
这个就很容易出现税务风险,像我们之前很多都是**人把钱转给**公司没然后公司出账,现在增值税要保持四流合一,采购合同日期就按照实际的写
阅读 3519
收藏 15
请问老师4月1号收到发票,4月8号收到的银行回单按收到银行回单的时间入账对吗?
宋生老师
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提问时间:04/29 09:20
#建筑#
你好!你4月1日可以先入账。4.8日做银行的账
阅读 3595
收藏 0
我们是建筑公司,有一次卖废品的收入3万 应该归属于甲方,本应该在结算的时候在审核价里减掉这部分,但甲方结算的时候忘记了,要我们施工单位把这笔钱汇回去,这怎么做账?
meizi老师
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提问时间:04/29 09:20
#建筑#
你好;可以的; 那你收到废品收入怎么挂科目的;我看看当时的分录
阅读 3377
收藏 14
材料发票没有规格型号请问可不可以接受?
文文老师
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提问时间:04/29 09:16
#建筑#
材料发票没有规格型号,可以接受
阅读 3476
收藏 8
还去建筑行业老师回答下老师请问下建筑项目购买一间集装箱25000元,那么这种情况要做到什么科目里呢
宋生老师
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提问时间:04/29 08:48
#建筑#
你好!你这个计入固定资产。然后慢慢摊销
阅读 3325
收藏 0
建筑行业预付款发票开具的时候免征增值税税务上有什么文件支持,我们开的免征发票,业主不懂,谢谢
家权老师
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提问时间:04/29 08:40
#建筑#
房款付完才是开带税率的发票。预付款发票类似收据
阅读 3563
收藏 15
老师,请问一下,1、甲方以融资贷款的方式还我司工程结算款,总计融资贷款50万,实际融资金额482291.37元,其中17708.63为利息费用,利息由我公司承担,银行未开具发票,这50万中其中有20万是甲方涂料工程专业分包回款,另外30万其中有10万是甲方另一个公司的分包款,20万是我方帮其他公司代收款,等 工程完工后要扣除一定服务费还给该公司2、前期已按工程进度给甲方开具了40万的工程施工发票,请问老师,这个50万应如何入账
朝朝老师
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提问时间:04/28 22:13
#建筑#
亲,明确下,这50万最后都会由你公司开票给甲方吧,虽然现在只开了40万?
阅读 664
收藏 3
请问这个经营范围,可能开工人安全带的销售发票吗?
东老师
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提问时间:04/28 17:10
#建筑#
您好,这个营业范围不能开安全带的发票。
阅读 3490
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老师我会商贸业的业务
文文老师
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提问时间:04/28 16:43
#建筑#
你好,具体问题是什么呢?
阅读 3543
收藏 15
如果我们成为一般纳税人以后,取得了企业是小规模纳税人时预付账款的专票,能否抵扣进项?
家权老师
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提问时间:04/28 16:41
#建筑#
你好,小规模期间的业务的专票后期不能抵扣的
阅读 5192
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