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老师,增值税,附加税和所得税记到现金流量表的哪个科目
小林老师
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提问时间:05/17 05:15
#建筑#
您好,涉及缴纳税费一般都计入支付的税费
阅读 7081
收藏 30
老师,建筑企业劳务收入和成本,销售,管理和财务费用,记到现金流量的哪个科目,
廖君老师
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提问时间:05/17 05:14
#建筑#
您好,上面的收入是 :销售商品、提供劳务收到的现金 原材料成本:流出: 购买商品、接受劳务支付的现金 销售,管理和财务:流出:看业务是什么,有 支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费等等
阅读 7630
收藏 32
请问建筑公司(其中人工成本占比百分之70,材料等其他占比百分之30)应该如何才能有更多的进项发票呀
薇老师
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提问时间:05/16 23:46
#建筑#
1.建筑公司为了增加进项发票,可以采取以下策略: 2.选择合适的供应商:与能够提供正规发票的供应商合作,确保所有采购都有对应的进项发票。 3.优化采购流程:定期对采购流程进行审查和优化,确保所有采购活动都能获得相应的进项发票。 4.财务管理:建立严格的财务管理制度,确保所有支出都有对应的进项发票,避免遗漏。 5.员工培训:对员工进行培训,让他们了解进项发票的重要性,以及如何正确处理和保管发票。 6.优惠政策利用:了解和利用国家和地方的税收优惠政策,如增值税抵扣政策,以降低成本。 7.采购管理:建立采购管理系统,对所有采购活动进行跟踪和管理,确保获得足够的进项发票。 8.外包非核心业务:考虑将一些非核心业务外包给其他公司,以获取更多的进项发票。 9.增值税专用发票:尽量使用增值税专用发票,因为它们可以用于增值税的抵扣,从而降低税负。
阅读 6747
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劳务公司餐饮票能入帐吗 建筑劳务
小锁老师
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提问时间:05/16 21:03
#建筑#
您好,这个是可以入账的
阅读 491
收藏 2
给对方开票100万,回款96万,我应该按哪个数预缴税款
郭老师
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提问时间:05/16 20:39
#建筑#
你好,按照100来缴纳税款的。
阅读 6549
收藏 2
老师好,如何计算老板想要的预计毛利率啊?我们原本的所得税预计毛利率30%,是(收入_成本)/收入这样算出来的,老板说太高了,让调整到14%的预计毛利率,我该如何倒推计算呢
王璐璐老师
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提问时间:05/16 20:08
#建筑#
你好,你们老板调整毛利率,是想要通过收入还是成本的呀
阅读 6665
收藏 0
工程施工结转成本,主营业务成本,项目名称写错了怎么办?
宋生老师
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提问时间:05/16 19:04
#建筑#
你好!这个没关系,更正一下就行 红字冲减,然后按正确的做
阅读 6610
收藏 18
老师,请问下金蝶软件使用了2013小企业会计准则建立的账套,能不能使用合同履约成本这个科目。现在是强制使用这个科目呢 还是工程施工也可以继续用
郭老师
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提问时间:05/16 18:43
#建筑#
用工程施工就行,不用增加。他两个科目一样使用。
阅读 606
收藏 3
施工单位收到劳务公司开出的劳务费发票,应该怎么做会计分录?
杨沛锦老师
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提问时间:05/16 18:39
#建筑#
您好 ,收到劳务发票 借:工程施工——劳务费 应交税费——应交增值税(进项税额)(一般纳税人一般计税项目取得劳务费专票) 贷:应付账款 实际付款时 借:应付账款 贷:银行存款、应付票据等
阅读 717
收藏 0
建筑工程发票,购买方是在江苏,建筑发生地也是江苏,售票方是在上海,那么跨地(市)标志是选是还是否?
宋生老师
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提问时间:05/16 17:59
#建筑#
你好,这个是选择是了
阅读 5418
收藏 0
建筑服务异地办理分公司都需要什么手续
宋生老师
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提问时间:05/16 17:41
#建筑#
你好!你是要新设立一个分公司吗?
阅读 6689
收藏 28
建筑服务异地工程,怎么交税
郭老师
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提问时间:05/16 17:40
#建筑#
如果是一般纳税人,一般计税的工程增值税按照收入减分包款)/1.09×2% 附加税等于缴纳的增值税乘以12%,小型微利企业减半。 企业所得税不含增值税的金额乘以0.2%。 个人所得税的最好问下项目所在地,一般是全员申报。
阅读 6704
收藏 28
拿到U盾插到电脑怎么使用,电脑要下载什么嘛
东老师
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提问时间:05/16 17:39
#建筑#
你好,你这个是什么U盾?银行的U盾吗?
阅读 6494
收藏 27
老师你好,请教一下有一笔工程款分包没有钱给,总包代支付,就是提供农民工名单,按照发工资形式支付给我们了,会计分录应该怎样入账,还有我们应该附那些原始凭证?代发农民工工资我们企业要怎样申报个税?
郭老师
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提问时间:05/16 17:30
#建筑#
借应收账款,贷,主营业务收入应交税费。 借,主营业务成本贷,应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷应收账款。你们单位来申报个税的。劳动合同的安工资 需要你们单位出委托对方发工资。
阅读 6456
收藏 27
建安项目中,后期需要清算的吗?例如房地产后期需要清审计公司清算
宋生老师
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提问时间:05/16 17:20
#建筑#
你好,是的,房地产是需要的
阅读 6681
收藏 28
请问老师,购买一辆价值3 00万的小汽车,可以一次性计入费用吗?如果一次性计入费用,汇算清缴需要调增吗
家权老师
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提问时间:05/16 17:11
#建筑#
不能一次性折旧的,需要根据会计制度规定,按月折旧
阅读 6628
收藏 28
老师退所得税贷方是利润分配~未分配利润,利润表和资产负债表的勾稽关系还能对上吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:55
#建筑#
你好,其实汇算清缴之后对不上就很正常。
阅读 586
收藏 2
老师您好,为什么小规模和一般纳税人的简易计税的预缴分录不一样,帮忙解释下,谢谢老师
bamboo老师
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提问时间:05/16 16:47
#建筑#
您好 请问您小规模纳税人预缴的分录怎么写的?
阅读 6456
收藏 27
之前暂估成本的项目,全额冲掉后,成本挂新项目头上,会对之前暂估数据有影响吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:42
#建筑#
你好,这个不会的,因为你已经全部冲减了。
阅读 7324
收藏 31
办理了外经证就要开发票就要预缴吗,预缴增值税是2个点,但是小规模增值税税收优惠后1个点,这要怎么处理呢
郭老师
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提问时间:05/16 16:41
#建筑#
好,小规模预缴的数就按照1%来预缴,季度30万以内免预缴增值税附加税。
阅读 868
收藏 4
老师好!所得税季报季度平均值怎么算呢
邹刚得老师
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提问时间:05/16 16:41
#建筑#
你好,季度平均值=(季度期初数+季度期末数)/2
阅读 6503
收藏 27
老师汇算清缴调整明细表都需要填写是吗
家权老师
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提问时间:05/16 16:23
#建筑#
有相关的项目才填,没有就不填
阅读 6573
收藏 9
老师 这个**的问题 收入是1090 最后916.7意思是最终扣完所有的费用开进来的进项发票➕成本发票吗?
朴老师
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提问时间:05/16 15:58
#建筑#
同学你好 对的 是这样
阅读 6572
收藏 28
老师您好,简易计税这个不懂,为什么冲平后是借应收账款 贷银行存款
小锁老师
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提问时间:05/16 15:28
#建筑#
您好,这个的话,相当于这部分应收,是直接抵扣了水库
阅读 6438
收藏 27
老师,异地项目预缴增值税,劳务预缴,机械设备租赁要不要预缴?
家权老师
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提问时间:05/16 15:20
#建筑#
凡是开的建筑服务的项目就得预交
阅读 6647
收藏 0
账面利润总额 算法不太懂 能解释一下吗
廖君老师
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提问时间:05/16 15:17
#建筑#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 6664
收藏 0
请问老师,建筑公司在异地成立的分公司,2023年11月成立的分公司,24年需要做23年汇算清缴吗?如果要,申报系统提示没有认定要办23年汇算清缴,请找税管员,还是要报吗
郭老师
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提问时间:05/16 15:15
#建筑#
你好,你几月份做的税务登记?
阅读 6668
收藏 19
老师你好,23.12月收到了异地装修款140万,总合同250万(23整年未开票),24年1月4日做了250万预缴显示所属期是23.12月,24年一季度开票了130万,4和5月开了120万全开完了。不改预缴要怎么处理最好?申报上如何结转23.12月多预交的增值税和所得税?
朴老师
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提问时间:05/16 15:05
#建筑#
1.预缴税款处理:由于您已经在2023年12月预缴了250万的税款,并且这笔预缴款显示所属期为2023年12月,那么这部分税款已经按照当时的规定进行了处理。如果不改预缴,您需要确保在后续的申报中正确计算和抵扣这部分预缴税款。 2.增值税结转:对于2023年12月多预缴的增值税,您可以在2024年的增值税申报中进行抵扣。在进行增值税申报时,需要汇总计算2024年一季度的销项税额和进项税额,并计算实际应纳税额。如果实际应纳税额小于或等于2023年12月预缴的增值税额,您可以将多预缴的增值税额在当期申报中进行抵扣,抵扣后如果还有余额,可以留待下期继续抵扣。如果实际应纳税额大于2023年12月预缴的增值税额,您需要补缴差额部分的增值税。 3.所得税结转:对于所得税的结转,处理方式与增值税类似。在进行2024年一季度的所得税申报时,需要计算当期的应纳税所得额和应缴所得税额。如果2023年12月预缴的所得税额大于当期的应缴所得税额,您可以将多预缴的所得税额在当期申报中进行抵扣,抵扣后如果还有余额,可以留待下期继续抵扣。如果当期的应缴所得税额大于2023年12月预缴的所得税额,您需要补缴差额部分的所得税。 4.开票与申报:您在2024年一季度开票了130万,4月和5月开了120万,总共250万,与合同金额一致。在进行增值税和所得税申报时,需要确保开票金额与申报金额一致,避免因为开票和申报金额不一致而带来的税务风险。 5.建议:由于您提到了“不改预缴”的要求,建议您在后续的申报中密切关注税款抵扣情况,确保多预缴的税款得到充分利用。
阅读 6571
收藏 0
老师我们异地安装开具9个点的税票,预缴是按全额的2%吗,还是可以减去我们外包的劳务,差额预缴呢?
郭老师
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提问时间:05/16 15:03
#建筑#
你好,预交可以减去分包款的。
阅读 6713
收藏 18
项目负责人报销的油费,房租,是否可以算项目的间接费用?
家权老师
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提问时间:05/16 14:44
#建筑#
是的,可以算项目的间接费用
阅读 6559
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