关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
25年通过了税务师考试,当年需要继续教育吗?
文文老师
|
提问时间:12/09 09:35
#税务#
25年通过了税务师考试,当年不需要继续教育
阅读 218
收藏 0
如何到电子税务局导出全电发票excel 表呢
文文老师
|
提问时间:12/09 09:32
#税务#
发票业务-发票查询-全量发票 收到的发票 或开具的发票
阅读 18
收藏 0
老师,小型私企,一位员工拿医院开的健康体检费发票来报销,需要缴纳个税吗?
文文老师
|
提问时间:12/09 09:29
#税务#
你好,有发票,不用报个税
阅读 20
收藏 0
职工福利费不超过工资薪金总额的14%可以税前扣除,工资总额怎么取数啊?是应付职工薪酬贷方累计发生额的工资,奖金,津贴,教育经费,工费等吗?不含福利费
家权老师
|
提问时间:12/09 09:29
#税务#
就是工资,奖金,津贴这3个合计
阅读 29
收藏 0
税收滞纳金怎么算,计算
家权老师
|
提问时间:12/09 09:28
#税务#
就是按税金*0.05%*滞纳天数
阅读 21
收藏 0
老师,利润分配方案怎么做
家权老师
|
提问时间:12/09 09:27
#税务#
那个是股东自行决议,一般是按公司章程上的占股比例分红,
阅读 18
收藏 0
请问:外贸公司,申报增值税的自营出口收入1000万,税务系统数据900万,比对有差异会是什么原因导致。报关单结算方式是C&G或者CIF,会计按报关单总价计收入
朴老师
|
提问时间:12/09 09:18
#税务#
税务系统按FOB 价统计,你司按 C&F/CIF 总价(含运费 / 保费)确认收入,口径差导致金额差异; 企业与海关汇率折算标准不同,外币收入换算人民币金额有差额; 收入确认时间与海关出口日期存在跨期; 报关数据差错、退运折让等业务调整未同步税务系统; 货样广告品等特殊业务混入自营出口收入申报。
阅读 43
收藏 0
老师,马上26年了 ,如果26年一月份开的发票是25年的 是否不能用?我记得跨年的费用票不能用
家权老师
|
提问时间:12/09 09:14
#税务#
26年补开的25年的发票就可以用
阅读 16
收藏 0
软件系统,多大金额入无形资产,一般分几年摊销?
家权老师
|
提问时间:12/09 09:12
#税务#
一般是5000以上,按10年摊销的
阅读 21
收藏 0
我们冲了上个月的销项票,本月又重新开具了一张销项票,需不需要重新做账?如果要,如何做?
小菲老师
|
提问时间:12/09 09:07
#税务#
同学,你好 要重新做。之前的分录做红字分录,然后重新做
阅读 17
收藏 0
老师 一个合同 分三批出口。预付款收到了29万。然后没确认收入。这个月第一次出百分之五十的货,客户再付34万下个月想要出口退税。 请问这个预售款29万要拆分吗。如果需要拆分。确认收入时可以只确认29万的一半加上34万吗。 供应商开的发票也要拆分和第一次批货物对应吗
朴老师
|
提问时间:12/09 09:02
#税务#
预售款 29 万无需拆分,按首批发货 50% 比例结转 14.5 万预收账款,收入按合同总价 50% 核定,非仅 14.5 万加 34 万; 供应商发票需与首批发货对应,可按 50% 货物金额拆分开具或留存对应货权凭证匹配退税。
阅读 23
收藏 0
老师,有个员工他父母去年都满60岁了,但他今年12月才开始增加个税专项附加扣除赡养老人,那享受扣除时是从今年1月还是从今年12月呢?
家权老师
|
提问时间:12/09 08:59
#税务#
那个是从1月开始享受的哈
阅读 85
收藏 0
老师,个人名下有2家个体户,一家查账征收,一家定期定额,季度已分别申报了经营所得,次年还需要合并计税吗
朴老师
|
提问时间:12/09 08:59
#税务#
需要合并计税。季度可分别按各自征收方式预缴,次年需通过《个人所得税经营所得纳税申报表(C 表)》汇总两家经营所得,调整重复扣除项后重新算税,多退少补。
阅读 22
收藏 0
无票收入,正常做账,要在当月做纳税调整吗
朴老师
|
提问时间:12/09 08:52
#税务#
不需要当月做纳税调整。无票收入正常做账后,直接在增值税申报时填 “未开票收入” 栏次计税即可;仅后续补开发票时,需在开票当月做申报数据冲减调整,避免重复缴税。
阅读 24
收藏 0
老师您好,最近公司注销是不是比较麻烦?要是注销时候账上库存商品有26万,其他应付款为负数90万,像这种情况能不能注销呢?要怎么处理这些库存呢?实际库存是没有了呢,
朴老师
|
提问时间:12/09 08:48
#税务#
注销不算极难,但有账面库存和异常负债会增加流程和成本,不能直接注销; 账面 26 万库存(实际无):需按视同销售补税 / 更正账务错误,完成账面清零; 其他应付款负数 90 万:先核查成因,是多付款就追回冲抵,是账务错误就更正科目; 处理完税务和账务问题,拿到清税证明后才能走注销流程。
阅读 28
收藏 0
老师,夫妻一起成立公司,运营中需要贷款,是一个股东好还是夫妻双方都是股东的好
郭老师
|
提问时间:12/09 08:44
#税务#
有限公司的话没有区别 一样的
阅读 19
收藏 0
这道题的相似题目
朴老师
|
提问时间:12/09 08:27
#税务#
同学你好 这个得题库找
阅读 180
收藏 1
公司收到的与资产相关的补助,可以采用净额法确认吗
朴老师
|
提问时间:12/09 08:05
#税务#
可以。 根据企业会计准则相关规定,与资产相关的政府补助,企业可以选择采用净额法进行会计确认,也可采用总额法,具体需结合实际情况和准则要求执行: 净额法下,需将补助冲减相关资产的账面价值,后续按冲减后的资产价值计提折旧或摊销; 企业一旦选定某一核算方法,需对同类补助保持一致的会计政策,不得随意变更。
阅读 46
收藏 0
路桥费小票可以计算抵扣吗
朴老师
|
提问时间:12/09 08:01
#税务#
只有桥、闸通行的纸质小票可按公式计算抵扣进项税;高速公路、一级 / 二级公路纸质小票不能抵扣,需取得合规通行费增值税电子普通发票才能抵扣;ETC 不征税充值小票也无法抵扣。
阅读 23
收藏 0
员工要求剔除23年工资合计5万元,那我更正23年工资以后,具体接着还要怎么做?
郭老师
|
提问时间:12/09 07:57
#税务#
你好,实际退回来了吗?还是你们单位多做了?
阅读 23
收藏 0
24年人工成本缺50万,没有调增,25年12月冲的50万,问这样也是可以的吧?
朴老师
|
提问时间:12/09 07:39
#税务#
这种操作不合规,存在会计核算不规范和税务风险,不能直接在 2025 年 12 月冲销 2024 年缺的 50 万人工成本,需通过 “以前年度损益调整” 做账务更正,并向税务机关专项申报追补 2024 年税前扣除
阅读 30
收藏 0
缴补缴以前年度的税款,产生的滞纳金,做账的时候计入以前年度损益调整可以吗?
家权老师
|
提问时间:12/08 23:33
#税务#
那个滞纳金直接计入营业外支出
阅读 45
收藏 0
公司购买了袋式除尘器,怎么判断能否用投资额的10%抵减所得税
董孝彬老师
|
提问时间:12/08 23:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
收藏 0
老师,建筑公司一般纳税人做的固沟保源项目。开票如何选择大类?几个点的税率。
董孝彬老师
|
提问时间:12/08 23:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
收藏 0
请问老师,11月所属期的工资,扣的是11月所属期的个人所得税,70多个工人,怎么计算扣个税?而且还是累计计算的
董孝彬老师
|
提问时间:12/08 23:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
收藏 0
加工的,我把工资都放在生产成本直接人工。借:生产成本-直接人工,贷:应付工资,这里结转的时候是借:主营业务成本,贷生产成本-直接人工。。。这个时候需要剔除部分工资。那我生产成本人工这里数据就要改小。因为有连贯性,改小就负数了。那怎么办。
董孝彬老师
|
提问时间:12/08 22:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
收藏 0
老师你好,2024年1月份就买了社保,但是忘记添加个税了,这个怎么办?现在才发现
刘艳红老师
|
提问时间:12/08 22:40
#税务#
您好,意思是他的个税没有申报社保吗
阅读 38
收藏 0
老师小规模建筑工程有限公司注册成立4年多了,现在要求到市场监督管理部门进行备案,这个备案是什么意思
董孝彬老师
|
提问时间:12/08 22:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
收藏 0
找不到报税页面,跟老师直播页面不一样
刘艳红老师
|
提问时间:12/08 22:20
#税务#
您好,你说的是实操方面的吧
阅读 21
收藏 0
老师,有没有企业所得税核定征收的条文呢
董孝彬老师
|
提问时间:12/08 22:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
收藏 0
上一页
1
...
414
415
416
417
418
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问