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其他应交款科目现在还有吗
小菲老师
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提问时间:06/18 16:19
#税务#
同学,你好 这个没有了
阅读 6637
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老师,这个题中的利息100是从哪里来的呢
bamboo老师
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提问时间:06/18 19:57
#税务#
您好 题干第一句话 括号里面就有的啊 年利息100万元
阅读 6637
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老师您好,交当年的企业所得税借方记哪个科目
东老师
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提问时间:06/04 14:26
#税务#
借方应交税费应交企业所得税
阅读 6637
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老师,买卖合同案件中,法院判定,a方需要支付100万货款和3万货款利息给b方,那利息部分b方需不需要开票给a方
家权老师
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提问时间:05/17 15:30
#税务#
你好,利息也得开发票的
阅读 6637
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现在个体户,小规模还享受30万元免税的政策吗?
文文老师
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提问时间:06/19 15:15
#税务#
是,个体户,小规模还享受30万元免税的政策
阅读 6636
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小规模纳税人要想免税,一个季度,最多可以开多少金额对的发票
东老师
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提问时间:06/19 09:36
#税务#
您好,季度不含税金额不超过30万就成
阅读 6636
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我把公司货车进行转卖,这个票应该怎么开呢?
文文老师
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提问时间:06/18 17:08
#税务#
直接开具货物类,货车
阅读 6636
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老师,想问一下刚才做完跨区涉税报告,从哪里把文书打出来
朴老师
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提问时间:06/18 18:10
#税务#
登录新电子税局 点击【我要办税】-【综合信息报告】-【税源信息报告】-【跨区域涉税事项报告】功能菜单。 跳转至跨区域涉税 事项报告功能界面 显示已采集的报告信息,可进行条件查询、新增、延期、修改、作废、下载操作。 按条件查询已采集 的跨区域涉税事项报告 选择【项目所在地】或【状态】,点击【查询】,查询满足所选条件的报告,点击【展开】可选择更多条件
阅读 6636
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委托第三方付款的会计分录
邹老师
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提问时间:06/18 14:04
#税务#
你好,委托第三方付款的会计分录是 借:其他应收款—第三方,贷:银行存款 借:应付账款—某某供应商,贷:其他应收款—第三方
阅读 6636
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老师我当月销售当月直接收到的货款 可以直接 借银行存款 贷主营业务收入吗
家权老师
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提问时间:05/18 09:23
#税务#
可以的,就是那样做的哈
阅读 6636
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企业所得税汇算清缴,纳税调整增加额怎么计算,有公式吗
郭老师
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提问时间:05/17 17:45
#税务#
你好,你需要调整什么业务知道吗?
阅读 6636
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转让商标和软著需要交什么税?
冉老师
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提问时间:04/22 17:00
#税务#
你好,同学 如果是企业转让交纳增值税,企业所得税 如果是个人转让,交纳个人所得税
阅读 6636
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老师,您好,请教一个问题,我们有个单位有个股东在借款了,然后想从分红款里面收回借款,比如借款金额是100万那是不是应该给他分红125万其中100万作为其他应收款,25万缴纳个税?
东老师
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提问时间:06/19 08:19
#税务#
您好,意思是之前公司和股东借款了是吗?
阅读 6635
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公户取现9千元,是给别人红包,然后没有发票,这个我应该怎么入账,在税务上会有什么问题
家权老师
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提问时间:06/19 10:26
#税务#
那个只有暂时挂其他应收款-老板,老板私人拿钱平账
阅读 6635
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企业所得税汇算成本调减填写在(纳税调整项目明细表)哪一栏
宋生老师
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提问时间:05/17 16:40
#税务#
你好!扣除类,其他里面
阅读 6635
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十年前A公司委托B企业代持C公司股权,一直未现金分红,有部分股权股利。现在A公司想取消委托,将C公司股权持有人由B公司变更为A公司,变更的行为是相关税费纳税范围吗?需要缴纳哪些税费?
大侯老师
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提问时间:11/25 15:04
#税务#
同学你好,问题变数的变更行为,实际上是股权转让行为,要缴纳企业所得税和印花税。
阅读 6635
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老师,公司租赁个人房子为办公用,没有发票,有合同,可以做为企业所得税用吗
文文老师
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提问时间:06/18 11:48
#税务#
不可以,需要有发票才行
阅读 6634
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#提问#所得税汇算时,房地产企业结转的收入是收款/1.09对吗?扣减的土地成本是土地款金额还是扣掉土地款/1.09?
朴老师
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提问时间:05/17 17:11
#税务#
关于房地产企业结转的收入,这通常取决于企业销售房地产的具体方式和合同条款。例如,如果企业采取一次性全额收款方式销售开发产品,那么它应在实际收讫价款或取得索取价款凭据(权利)之日,确认收入的实现。如果企业采取分期收款方式或银行按揭方式销售开发产品,那么收入的确认会按照销售合同或协议约定的价款和付款日来确定。 至于扣减的土地成本,这通常包括取得土地使用权所支付的金额以及相关的房地产开发成本和费用。在计算土地成本时,企业需要根据相关的税务政策和规定,将取得土地使用权所支付的金额和房地产开发成本进行加总,并可能需要进行一些调整。这些调整可能包括允许据实扣除的利息支出(但最高不能超过按商业银行同类同期贷款利率计算的金额)以及其他房地产开发费用的扣除(在“取得土地使用权所支付的金额”与“房地产开发成本”金额之和的一定比例内计算扣除)。 因此,简单地用收款金额或土地款金额除以1.09来计算结转的收入或扣减的土地成本是不准确的。企业需要仔细研究相关的税务政策和规定,并根据具体情况进行计算和填报。
阅读 6634
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老师,企业年度关联往来报告表中G101000关联关系表是不是就填总公司的信息就行啊?因为我家是分公司?这个表不重要吧?
家权老师
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提问时间:05/17 08:26
#税务#
你好,有关联交易才填,没有就不需要填报
阅读 6634
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老师我是购买方,开始销售方要求我们退回发票作废。因为我已经抵扣开具了红字信息,对方又不作废了把发票给我邮寄回来了,我查询红字信息过时效了,我拿到这个发票还是可以正常使用的吧?
东老师
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提问时间:06/18 09:36
#税务#
你好,这个可以正常使用的。
阅读 6633
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下图是库存商品送客户,企业所得税报表填写问题。请问有个200元调减是什么原因
桂龙老师
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提问时间:06/18 11:14
#税务#
同学,你好,200是视同销售的费用税法认可的是200
阅读 6633
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公司是鸭苗孵化公司,帮客户代孵收取一定的费用,这个收入需要缴纳什么税?税率多少?
郭老师
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提问时间:05/17 20:30
#税务#
免征增值税 附加税 自2019年1月1日至2027年12月31日,对国家级、省级科技企业孵化器和国家备案众创空间向在孵对象提供孵化服务取得的收入,免征增值税。
阅读 6633
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老师会计实操第几节课里讲现金日记账和银行日记账
东老师
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提问时间:05/17 13:51
#税务#
您好,这个您可以问一下客服呢。
阅读 6633
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公司法新修订: 十四届全国人大常委会第七次会议12月29日表决通过新修订的公司法,于2024年7月1日起施行。 新旧公司都要在5年内补齐原认缴注册资本金,变成实缴制,明年7月1日执行! 老师,关于这个怎么解读呀?
王璐璐老师
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提问时间:12/30 17:50
#税务#
以前注册公司都不需要真的拿这么多钱到公司来运营,但是现在要求你必须拿注册资金的钱到公司来
阅读 6633
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企业捐赠给学校,可以税前扣除吗?属于公益捐赠还是非公益捐赠啊?
高辉老师
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提问时间:06/20 14:04
#税务#
你好,《企业所得税法实施条例》第五十一条是这样解释的:企业所得税法第九条所称公益性捐赠,是指企业通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门,用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠。 是不能税前扣除的
阅读 6632
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请问一下出口销售发票金额是111059.61元,对应的进项发票是109140元,做出口退税会有被核查的风险吗?
宋生老师
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提问时间:06/18 15:17
#税务#
你好,这个风险很小了
阅读 6630
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麻烦请教老师,原来公司的财务人员离职,我接认财务工作,现在是办税员身份,我自己可以从电子税务局登录直接操作更改财务人员信息吗?如果不能的话具体如何办理更换财务人员名单呢?
朴老师
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提问时间:05/17 12:37
#税务#
同学你好 要财务负责人身份才可以改
阅读 6630
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老师,收款人不同,复核人和开票人是同一人,这个发票可以用吗
东老师
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提问时间:06/19 09:36
#税务#
您好,没有问题,可以使用的。
阅读 6629
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公司租法人车和法人车过户给公司哪个更好些,
刘艳红老师
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提问时间:06/18 21:05
#税务#
您好, 这两个都可以,看老板的意思了
阅读 6629
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请问,物流配送费税率是多少
宋生老师
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提问时间:05/17 15:52
#税务#
你好!小规模1%,一般纳税人6%
阅读 6629
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