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老师,您好,帮忙分析一下,2022年做了股转,当时没有未分配利润,但是往来款项有挂着,现在税务局说按20%缴纳个税,这样合理吗?
郭老师
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提问时间:12/06 14:35
#税务师#
其他应收款是你股东欠的吗?如果是的话,年底必须还钱,不还钱的话需要交20%的个税。
阅读 846
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老师 交的电费和买的笤帚 ,这样写对吗?
郭老师
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提问时间:10/23 18:00
#税务师#
你这个具体的是什么明细账?
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现行的税种有哪些?总共有18种吗?
金金老师
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提问时间:10/04 09:45
#税务师#
是的1.增值税、2.消费税、3.营业税、4.企业所得税、5.个人所得税、6.资源税、7.城镇土地使用税、8.土地增值税、9.房产税、10.城市维护建设税、11.车辆购置税、12.车船税、13.印花税、14.契税、15.耕地占用税、16.烟叶税、17.关税、18.船舶吨税。
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有物权担保的债权需要申报破产债权么?有保证人担保的债权需要申报破产债权么
小天老师
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提问时间:10/01 18:12
#税务师#
您好,需要申报的,债务人破产后,担保债权(物保和人保都要)是破产债权之一,债权人可以向破产管理人申报债权,申报时提供相关证据
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纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,认定为一般纳税人后销售该固定资产,可按简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,同时可开具增值税专用发票。老师这个对吗?
朴老师
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提问时间:09/15 10:28
#税务师#
同学你好 纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,认定为一般纳税人后销售该固定资产,可按简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,但不得开具增值税专用发票
阅读 846
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贴息的借款合同不交印花税?
郭老师
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提问时间:09/02 16:18
#税务师#
签订贴息贷款合同不需要缴纳印花税
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A公司和C单位签订了服务合同,约定由A公司分期支付C服务款项。现A因故需要委托B公司代为支付C其中一笔服务款(A与B联名向C出具《付款说明函》),请教:税法上应该允许委托支付行为吧?A与B在《付款说明函》上明确:B给C付款后,C应开具发票给B。这样操作可否?
金金老师
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提问时间:08/24 11:36
#税务师#
您好,这个是可以的,这样出具付款说明是可以的
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公司没有公务车,用员工车加油费能报?报差旅费吗?最多能报销多少钱?
刘倩老师
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提问时间:08/21 10:05
#税务师#
你好!这个不能,除非公司租了车
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年销售额大于500万成为一般纳税人,这个销售额是含税的还是不含增值税的?
一鸣老师
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提问时间:07/26 14:35
#税务师#
你好,这个销售额是不含税的
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保险营销员的佣金,证券经纪员的佣金,适用–月度七级累进税率扣除吗
微微老师
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提问时间:07/21 22:10
#税务师#
您好,这个是适用的呢
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老师!您好!工厂的员工个税能否让员工自己下载申报个税?单位不代扣代缴?
一鸣老师
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提问时间:07/14 11:10
#税务师#
不可以的哈,单位有代扣代缴的义务
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老师,股东补缴之前认缴的注册资本需要股东大会通过吗?或者写一份股东决议书做账吗?
郭老师
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提问时间:07/12 17:58
#税务师#
你好过了人叫起吗?没有过的不需要。
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老师, 我们是A公司,B是仓库公司,C是客户。 我们之前是我们A把货邮寄到B仓库公司,我们A和B签订合同,互相开票汇款。 B出库给C客户,他们俩互相开票汇款。 今天有套货,是从B公司出库给C的, 正常应该是C给B钱,但是客户C走的私账转我们A老板个人账户7000, 我怎么平账呢
朴老师
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提问时间:07/05 08:29
#税务师#
同学你好 做委托付款的不可以吗
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老师,只有大专学历可以报税务师考试吗?
艳子老师
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提问时间:06/30 19:31
#税务师#
您好,是的,税务局要有大专才可以的
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我不明白这个免抵退税额是什么意思 能简单易懂解释一下?应退税额为什么不是62.1而是58.2还有这免抵税额又是什么意思?
晓纯老师
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提问时间:06/25 17:41
#税务师#
同学,您好,出口退税我们需要计算两个退税额,一个是用免抵退的方法计算的退税额,就是62.1,一个是正常计算的应纳税额负58.2,就意味着需要退58.2,这两个哪个小税务机关就退哪个,所以退了58.2,那免抵退的方法计算的退税额没退完,剩下不能退的就叫免抵税额
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请问老师,上海税务师考场有哪些?
王超老师
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提问时间:06/22 18:24
#税务师#
你好 上海属于直辖市,上海税务师考试地点在上海市的大、中专院校或者高考定点学校。税务师考点选择可以具体到市,无法具体到某个学校,只有在考前打印准考证后才能知晓自己的具体考点。
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税率是6%的发票,发票内容除了设计还可以是开什么内容?
易 老师
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提问时间:05/22 18:01
#税务师#
现代服务,商务服务都可以
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从这三个表中能看出什么
穆易老师
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提问时间:05/03 21:56
#税务师#
您好! 从第一张图可以得出,该公司22年比21年的资产流动性有一定的提升 第二张图可以看出相关的货币资金相较于上年有较多的减少,结合应收账款的增加及存货的减少可以得知企业应该是改变了销售的信用政策,22年给予了客户更为宽松的信用政策,使得销售增多,但是现款回收较慢,也是导致第一张图现金比率减少的原因 第三张图可以看出两家公司的销售体量虽然不在一个级别,但是相关的成本占比大体一致,但是第一家公司良品铺子的销售费用占比要高于第二家公司,可以得出,三只松鼠的营销费用平均盈利水平要高于第一家
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你好老师,对公转私人30万,这笔钱是用于介绍费,他也需要给别人一部分,这笔账我该怎么做账
金金老师
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提问时间:01/30 20:06
#税务师#
您好,这个是可以作为销售费用的
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老师你好,麻烦解释解释为什么第八题烟丝加工需要缴纳消费税,第九题黄酒加工料酒就什么税都不用缴纳呢
王超老师
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提问时间:06/28 11:18
#税务师#
你好,可以把问题完整的列出来吗 如果我无法回答,其他老师也可以看到的
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根据政府采购法律制度的规定,招标文件要求投标人提交投标保证金的,投标保证金不得超过采购项目预算金额的( )
王超老师
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提问时间:10/08 07:01
#税务师#
你好 投标保证金不得超过采购项目预算金额的2%
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个人转让股权以被投资企业所在地征收。是支付的时候代扣代缴吗?
税法老师
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提问时间:03/06 20:50
#税务师#
是的。您的理解是正确的。
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向丙烟草批发企业销售A牌卷烟200标准箱,取得含税销售额500万元;售B牌卷烟200标准箱,取得含税销售额300万元。 已知:A牌卷烟消费税税率56%,B牌卷烟消费税税率36%;卷烟生产环节定额税率每标准箱150元,批发环节定额税率每标准箱250元,烟丝消费税税率30%。 应纳消费税=500÷(1+13%)×56%+200×150÷10 000+300÷(1+13%)×36%+200×150÷10 000=349.36(万元)。 问,这个不应该是批发环节嘛,批发环节的标准箱不应该是250嘛,为什么答案里的标准箱是150呢
小默老师
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提问时间:11/14 14:48
#税务师#
烟草的消费税有两个部分组成,分别是从价税和从量税。 (1)从价税:在生产环节,甲类卷烟为56%、乙类卷烟为36%,雪茄烟为36%,烟丝为30%。批发环节,对所有卷烟按11%的税率征收从价消费税。 (2)从量税:生产环节对所有卷烟征收0.003元/支的从量消费税;批发环节,对所有卷烟征收0.005元/支的从量消费税。 答案是正确的
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下图这道题选什么?我选的ABCE,错了。
郭锋老师
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提问时间:10/20 22:06
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是选BCE的,A选项不选,A选项应该是允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例×60% 祝您学习愉快!
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B是错在批准吗,裁定跟批准有啥区别呀,感觉差不多呀
小王老师
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提问时间:09/03 11:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: B主要是错在后半句的时点表述,是“自人民法院裁定和解之日起可以行使权利”,而不是“法院批准和解协议之日”~ 裁定和批准在法律上有不同的含义和作用。批准是认可和同意,使某一事项生效;裁定是对某一事项作出正式的法律决定。两者在程序和法律效果上都有所不同。 祝您学习愉快!
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税法二这个题怎么解?求老师指导!谢谢!
张老师
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提问时间:07/22 21:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 首先确定平均工资=2874.9/350=8.214(万元) 人数按照4人计算(用人单位安排1名持有《中华人民共和国残疾人证》(1至2级)或《中华人民共和国残疾军人证》(1至3级)的人员就业的,按照安排2名残疾人就业计算。其中1人持有上述规定的证明,所以人数按照4人算) 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地区残疾人就业比例-用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位平均工资 残保金年缴纳额=(350*1.5%-4)*8.214=10.2675(万元)=102675(元),选择B 祝您学习愉快!
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老师,您好!问新设立的公司,股东转入公司的货币资金,暂时不想入实收资本,拉哪个会计科目?
周老师
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提问时间:04/04 21:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 其他应付款 祝您学习愉快!
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第三个说的是什么意思?
范老师
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提问时间:10/07 14:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的意思是纳税人支付的设备费用和技术维护费,全额在应纳税额中抵减后,不能再作为进项税额扣除。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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老师,这道题为什么不是226减去218?而是减去初始成本,有些题就是直接减去最近的公允价值
小王老师
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提问时间:06/26 17:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:因为本题取得投资的时间与计算的年度属于同一年,所以计算的时候减去的是取得时的成本。如果是题目中计算的年度,与取得投资的时间不属于同一年,计算的时候,就不能减去取得时的成本了。要看题目的条件。祝您学习愉快!
阅读 846
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老师电子税务局系统里查到进项税票很多是个人消费的就没有来公司报账,导致账上待认证跟系统对不上,这种怎么处理,可以在进项系统里做不抵扣么
宋生老师
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提问时间:11/06 17:39
#税务师#
你好,是的,做不抵扣勾选就行
阅读 845
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