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会计报表第4季度更正后资产950.14。2025年第四季度企业所得税申报类的资产还是原来的949.66,申报时没有检查这个数据,就直接申报了,本期已经更正了两次了,现在还需要更正还是作废?
暖暖老师
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提问时间:01/20 09:21
#税务#
你好,这个不需要再更正申报了
阅读 86
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老师,一般纳税人公司如果我们公司捐款的话,可不可以抵税呀?如果可以的话,怎么个比例法。
文文老师
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提问时间:01/20 09:17
#税务#
取得捐赠票据,可以限额税前扣除
阅读 33
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老师,您好,我们公司在抖音注册了一个直播间,这个直播间的作用就是引流,推广的一个作用,不买东西,一年下来有个打赏的收益,一年1000多吧没提现过,这个需要报税吗?,怎么报?
家权老师
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提问时间:01/20 09:15
#税务#
那个计入其他营业收入,按无票收入申报
阅读 72
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老师,公司有公户和企业支付宝,现在公司需要采购货款的资金,可以从非公司股东和员工的个人支付宝转款到企业支付宝吗?
文文老师
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提问时间:01/20 09:14
#税务#
可以从非公司股东和员工的个人支付宝转款到企业支付宝。
阅读 67
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建筑企业能给别的单位开设备的票么?
文文老师
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提问时间:01/20 09:13
#税务#
建筑企业能给别的单位开设备的票。
阅读 23
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老师,公司开通了企业支付宝和公户,可以通过企业支付宝给供货商打款吗?
文文老师
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提问时间:01/20 09:12
#税务#
企业支付宝不能直接转账到供应商的对公银行账户
阅读 76
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请问下,这个印花税的报表我要怎么更正这个所属期
家权老师
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提问时间:01/20 09:06
#税务#
直接点修改没法改吗?
阅读 46
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税金及附加是指哪些税种?
家权老师
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提问时间:01/20 09:04
#税务#
税金及附加:反映企业经营主要业务应负担的消费税、城市维护建设税(按实际缴纳的增值税、消费税税额计征)、资源税、教育费附加(按实际缴纳的增值税、消费税税额计征)及房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等相关税费。 ]填报此项指标时应注意,实行新税制后,会计上规定应交增值税不再计入主营业务税金及附加项,无论是一般纳税企业还是小规模纳税企业均应在应交增值税明细表中单独反映。根据企业会计利润表中对应指标的本年累计数填列。
阅读 77
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像个税12月报的是几月份的工资?
文文老师
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提问时间:01/20 09:03
#税务#
个税12月报的是12月发放的11月工资
阅读 39
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老师您好,我公司是房地产开发公司,因有闲置商服,无偿给朋友使用,该房屋房产税怎么缴纳,由谁缴纳?
文文老师
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提问时间:01/20 09:01
#税务#
由朋友缴纳房产税 依据《财政部 国家税务总局关于房产税城镇土地使用税有关问题的通知》(财税〔2009〕128号)第一条规定,无租使用其他单位房产的应税单位和个人,依照房产余值代缴纳房产税。
阅读 70
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请问申报增值税时系统将正数发票与负数发票分类带出来,但税务开票统计是正负数的合计,在税费方面就出现比对不通过的情况,请问怎么办?
家权老师
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提问时间:01/20 08:57
#税务#
按正数-负数的金额后申报销售收入
阅读 55
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老师,小规模纳税人批发药品行业增值税有什么减免政策吗
小菲老师
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提问时间:01/20 08:56
#税务#
同学,你好 季度不满30万,普通发票免税
阅读 40
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老师,不是公司股东的机票能报销吗?如果能报销,符合报销的条件是什么?
家权老师
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提问时间:01/20 08:55
#税务#
非公司人员的机票计入业务招待费
阅读 66
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老师,您好,请问母公司对全资子公司的债务转增为资本,母公司和子公司分别各方涉及哪些税收?谢谢
家权老师
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提问时间:01/20 08:52
#税务#
只是子公司交印花税母公司不需要交税
阅读 215
收藏 1
老师,本年利润转未分配利润是本年12转还是第二年1月转
家权老师
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提问时间:01/20 08:49
#税务#
那个是在12月结转的哈
阅读 50
收藏 0
老师,您好!请教一下您 应收账款科目有余额几块钱,这个应如何处理账务分录呢? 谢谢老师指导!
小菲老师
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提问时间:01/20 08:44
#税务#
同学,你好 这个收不回来的话,计入营业外支出
阅读 29
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企业所得税 有研发加计的话怎么申报,具体步骤给一下,谢谢老师
小菲老师
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提问时间:01/20 08:43
#税务#
同学,你好 预缴申报(比如4月): 在《企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第22行“减:免税收入、减计收入、加计扣除”栏,填上加计扣除金额。 不用报《研发费用加计扣除优惠明细表》,但要留着备查。 年度汇算清缴: 填《研发费用加计扣除优惠明细表(A107012)》,按项目列明细。 填《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表(A107010)》,数据会自动带入。 最后填《企业所得税年度纳税申报表(A类)》,主表自动算出减免税额。
阅读 43
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老师,员工试用期内被公司辞退,公司给的赔偿款用不用申报个税呢?
小菲老师
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提问时间:01/20 08:42
#税务#
同学,你好 需要申报的
阅读 54
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长期股权投资的投资收益为正数,需要交税么?
小菲老师
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提问时间:01/20 08:41
#税务#
同学,你好 要看总的利润,如果是正数,要交税
阅读 50
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电子税务局在哪里可以填写 个税一次性扣除6万元的界面
郭老师
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提问时间:01/20 08:35
#税务#
你好,在这个页面是自然人电子税务局
阅读 36
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畜牧业需要缴纳房产税与城镇土地使用税吗?有什么优惠政策吗?
郭老师
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提问时间:01/20 07:50
#税务#
从事农业生产的纳税人 优惠内容 直接用于农、林、牧、渔业的生产用地免征城镇土地使用税房产税 享受条件 直接用于农、林、牧、渔业的生产用地,是指直接从事于种植、养殖、饲养的专业用地,不包括农副产品加工场地和生活、办公用地。 政策依据 1.《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条第五项 2.《国家税务局关于检发〈关于土地使用税若干具体问题的解释和暂行规定〉的通知》(国税地字〔1988〕15号)第十一条
阅读 293
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畜牧业需要缴纳哪些税
郭老师
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提问时间:01/20 07:46
#税务#
自己养殖在销售的,不需要交增值税、附加税、所得税 合作社免印花税
阅读 174
收藏 1
房产税怎样确定房产原值
朴老师
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提问时间:01/20 07:44
#税务#
房产税的房产原值,以会计账簿固定资产科目记载的房屋原价为基础,包含地价、与房屋不可分割的附属设备及配套设施,独立于房屋的构筑物不计入。 外购房产含购置价款、契税等相关税费;自建房产含土地成本、建安支出等全部建造费用。
阅读 222
收藏 1
12月份的增值税要在1月20号之前申报并且缴款吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/20 07:28
#税务#
您好,是的,今天是最后一天,逾期是要交滞纳金的哦
阅读 72
收藏 0
请问小规模纳税人测绘行业 收到勘察费发票时和支付款项时分别怎么做分录呢
小林老师
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提问时间:01/20 03:33
#税务#
你好正在回复题目
阅读 73
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老师,建筑公司25年1月收到一笔120万款项记作预收账款,但这一年全是亏损状态,只有这一笔进账,现在年底了,这笔钱怎么做账可以免税呀
小林老师
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提问时间:01/20 02:05
#税务#
你好正在回复题目
阅读 38
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老师好 我是会计学堂的学生张玲玲 1月份的课程里我想问下老师未开发票的收入在哪里看
朴老师
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提问时间:01/20 01:27
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 61
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我们公司去年捐款106万,去年是亏损的,今年又捐了5万,这两笔捐款都是可以税前扣除的,请问怎么计算可以税前扣除的金额,今年的这笔捐款需要调增吗?
小林老师
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提问时间:01/20 00:22
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 59
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为什么我结转完增值税,报表就不平衡了,增值税结转到营业外收入
岳老师
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提问时间:01/20 00:04
#税务#
应交增值税结转营业外收入,不会导致报表不平衡。应该是别的原因。
阅读 57
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允许税前扣除的捐款怎么分三年扣除
暖暖老师
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提问时间:01/20 00:04
#税务#
你说的每年按照利润总额12%扣除
阅读 50
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