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老师好,我的经济业务是甲方是转包方(分包方),乙方是承包方,乙方转款至乙的的项目负责人私人账户再由乙方的项目负责人转入甲方项目负责人私人账户,乙方提供工资表甲方单位按照乙方提供的工资表代发工资。(甲方从公户里代发工资的)我是乙方会计、公司采用一般纳税人,建筑行业,我们如何入账、请帮我编分录。
青老师
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提问时间:07/03 11:00
#建筑#
你好; 借工程施工- 合同成本- 人工费 贷应付账款 ; 借应收账款 甲方贷主营业务收入; 销项税; 借 应付账款 贷应收账款;
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股东用知识产权入股,代开发票时都需要交哪些税
小菲老师
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提问时间:06/30 12:02
#建筑#
同学,你好 1. 专利或专有技术转让应视同财产转让,要按特许权使用费所得缴纳个人所得税,税率20%; 2. 专利入资需要到税务代开发票,要缴纳1%的增值税及各项附加税费。
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老师,请问给工地工人买的意外险是计入工程施工间接费,还是应付职工薪酬社会保险费
郭老师
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提问时间:06/13 15:24
#建筑#
你好,借工程施工间接费用福利费, 贷应付职工薪酬福利费。
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在做汇算清缴时,有企业所得税的退税,但不想退税,专管员说要调平,这个怎么调呢?
郭老师
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提问时间:05/23 17:19
#建筑#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额,这个金额就等于弥补亏损明细表最后一行最后一列的金额➕需要退税的/2.5%
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老师您好,请问建筑公司采购钢筋,钢筋供应商开票的时候需要备注栏里备注项目名称吗?
郭老师
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提问时间:05/18 15:59
#建筑#
啊,这个不是强制备注的,备注不备注都行。
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老师,建筑业某一项目预收款及已开票,但进项票和成本不够,那么这月申报增值税会多缴好多,那后期进项税来可以直接勾选申请退增值税吗?
郭老师
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提问时间:05/11 10:10
#建筑#
你好,不能申请退回增值税的,你要么就申请延期缴纳。
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老师去年的收入冲红重新开,去年开的8万,今年重新开的70000,23年汇算时需要调整吗?
郭老师
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提问时间:05/09 10:09
#建筑#
你好,建议不要动汇算青椒了,因为你要是做1000年度损益调整的话,你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。
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老师,开场地租赁费发票需要备注什么信息吗
文文老师
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提问时间:05/04 09:24
#建筑#
发票栏备注:详细的房屋地址 就可以了
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老师好,请问一下种植果园的大棚建设属于建设工程行业吗
青老师
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提问时间:04/23 16:40
#建筑#
你好 ;这个是属于建筑行业 里面的建筑服务的;对的
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请问有关于建筑劳务公司,项目部的一些劳务制度嘛? 也就是每个项目劳务相关财务管理方面的,主要是工程结算,资料那些,还有税务的处理这些的相关规定?
青老师
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提问时间:04/23 16:45
#建筑#
你好1; 你的意思需要建筑行业的 财务管理制度这些模板吗
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以房抵债是债务重组的相关业务?
玲竹老师
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提问时间:07/15 02:09
#建筑#
您好 债务重组又称债务重整,是指债权人在债务人发生财务困难情况下,债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。 债务重组一定要债权人做出让步 债务重组中债权人对债务人的让步包括下列情形:按照重整计划减免的债务,自重整计划执行完毕时起,债务人不再承担清偿责任;以及债权人未依照本法规定申报债权的,在重整计划执行期间不得行使权利等。 请问以房抵债做出了让步么
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老师,请问核定征收有几种征收方式?还有查账征收呢?这两者之间有什么区别?
王超老师
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提问时间:10/22 17:25
#建筑#
你好 有两种的,一组是定率,一种是定额,这两个是计算方式不一样的
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单位生产水稳包含摊铺,我们开十三个点的发票,那对应自己单位摊铺机费用摊铺工人分录直接走生产成本科目,如果单位没有摊铺机和摊铺工人,都是找到别的单位,那我收到摊铺费的发票,那我分录怎么写?
bullet 老师
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提问时间:06/10 20:28
#建筑#
同学你好,那也就是说如果你没有摊位工人没有这些东西,那也就是说你是购买了成品,然后呢,直接销售对吧,就没有生产这个环节,没有生产这个环节那你收到的费用发票,那你这个是否有相对应的产品的成本类
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报公司房产税的同时都需要报什么税?计税依据是什么
朴老师
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提问时间:06/13 11:51
#建筑#
同学你好 1. 契税:契税一律要按照3%缴纳,不享受优惠契税政策; 2. 房产税:每年房产原值×70%×1.2%; 3. 土地使用税:建筑面积×30元/年 4. 如房产税、土地使用税未按时缴纳,需要按照每日万分之五缴纳滞纳金
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老师,我一个建筑项目已经完工最后一笔发票开给甲方了,成本都结转完了,过了两个月又进来一笔审计决算费用,这个是进改项目的成本还是进公司的费用。
文文老师
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提问时间:06/18 18:47
#建筑#
是进公司的费用即可。
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请问建筑土方工程,南骏车内转拉泥,是开运输发票还是工程服务发票?
税剑法盾
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提问时间:06/23 14:58
#建筑#
您好,如果就是工地内运输属于建筑工程服务,开建筑工程服务。
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合同已签,工程已完工并交付使用。整个项目未开具发票,未入账,未进行核算,未付工程款,发生成本单独记履约合同成本里,未结转,现在企业想整个项目入账。怎样做财务分录。
暖暖老师
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提问时间:09/25 09:09
#建筑#
借在建工程 贷应付账款 借应付账款 贷银行存款
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建筑行业,一般纳税人,采用一般计税,异地预缴税款,分包抵减和不低减预缴税款,最后纳税申报,是不是税是不是差距很大?或者或到底要不要进行分包抵减,在预缴税款的时候?
玲竹老师
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提问时间:09/01 07:18
#建筑#
您好 在预缴税款的时候 收到分包发票 应该分包抵减 少预缴
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建筑行业,合同开票金额税率是11%第一次付款金额税率3%,付到合同70%还有一部分没有付款,应该怎么入账?
郭老师
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提问时间:08/06 09:30
#建筑#
开的逐案票吗 借工程施工分包款 应交税费应交增值税进项 贷银行存款、 应付账款
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老师您好,我们是建筑**方,现在想从被**方支出50万到私户,请问以什么名义支出最合理
秦枫老师
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提问时间:08/05 09:32
#建筑#
以你们**老板名义借款
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2022年8月份暂估人工成本,钱没到没转给劳务公司,2023年1月份钱才到才转给劳务公司发工资,劳务公司才给开发票,请问这发票我怎么弄,是在一月份冲暂估还是?
文文老师
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提问时间:02/06 11:34
#建筑#
在一月份冲暂估,并重新做分录,附发票
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建筑工程开具0税率的预付款发票,开具当月怎么做账务处理?申报表如何填报?
晶晶月老师
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提问时间:01/04 23:20
#建筑#
你好,借:银行存款 贷:预收账款
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老师我预交税款借方有65.58的余额 我想这个月抵了 怎么弄? 每次开票金额输入后,自动预交数字金额出来 每次多预交几分钱,预交都是增值税及附加税。我们项目基本都是简易计税,预交了后 我主管税务机关报税的时候再不要缴纳税款。有一个项目是一般计税 上次预交2%,但是进项多一点点 所以闲递减进项了 预交就多了几十元。
王雁鸣老师
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提问时间:12/27 10:57
#建筑#
同学你好,把这个借方65.58的余额,直接转营业外支出处理就行了。
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各类工程建设活动这一项怎么添加的
AI智能答疑老师
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提问时间:08/07 12:15
#建筑#
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老师好,我们公司外租罐车拉运混凝土,他们买的罐车都需要挂靠运输公司,挂靠公司只收挂靠费,开票方应该是购买人还是挂靠公司
郭老师
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提问时间:12/27 19:50
#建筑#
**一般都是开给**公司
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你好老师,请问建筑企业一般纳税人,和简易计税的,包括小规模,开劳务发票,分别是几个点?
羊小羊老师
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提问时间:11/22 20:16
#建筑#
同学您好: 一般计税方法:建筑劳务适用的增值税税率为 9% 简易计税方法:征收率为 3% 小规模纳税人提供建筑劳务,适用的增值税征收率为 3%(减按1%)
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郭老师,请教下。甲方公司向私人借款用于购买土地使用权,甲方跟银行贷款放贷到我们公司,我们公司跟甲公司是属于施工方关系。放的贷款一部分是给我们公司的工程款,一部分钱让我们公司帮他把钱还给私人可以吗?
微微老师
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提问时间:03/29 11:30
#建筑#
您好,写个情况说明即可的呢。
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我们是工程公司,和甲方核对应收账款时发现,2022年对方付工程款时扣了一笔款,对方说是安全统筹金不退的,请问老师这笔款是记在什么项目比较合适?
小菲老师
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提问时间:03/28 15:45
#建筑#
同学,你好 对方提供发票吗?
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老师您好!建筑行业,需要开维护费发票,大类是什么
庚申老师
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提问时间:03/26 15:37
#建筑#
开其他建筑服务*维护费
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老师,社保公司全部承担,员工到手6500这个账怎么做
大张老师
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提问时间:03/26 07:49
#建筑#
你好!两种方法 1、应发工资做成6500+个人承担保险部分,扣除保险,实发还是6500 2、应发做6500,个人保险部分计入营业外支出,但是税前不可扣除。
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