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老师,今年工会经费报的是什么时候
文文老师
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提问时间:12/09 14:39
#税务#
你好,看税费种核定
阅读 25
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#提问#我们公司是卖酒的在网上做电商,请了几个没有经纪公司的主播,签订的合作协议,这种属于劳务关系吧,应该给他们申报劳务个税吗?那他们需要怎么给我们公司开票呢?以个人名义去税务局代开吗?需要缴纳增值税吗?
暖暖老师
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提问时间:12/09 14:39
#税务#
你好,个人名义去代开,我们代扣代缴个人所得税
阅读 29
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老师,有两个问题 问题1:投入产出比 假如我的生产成本是14932万,委外加工800万 收入是3000万 投入产出比是不3000/1432+8000=1.29 是这么算的吗? 问题2 我的原料领用1286.30吨,我的产品入库1240吨 0.964,这个求出来的是什么值?
朴老师
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提问时间:12/09 14:38
#税务#
问题 1:投入产出比计算错了。投入是生产成本 + 委外(14932+800=15732 万),产出用收入的话是 3000/15732≈0.19(或你数字写错的话,修正后约 1.34),且收入≠产出价值,只是简化估算。问题 2:0.964 是原料成品产出率,代表每 1 吨原料能产出 0.964 吨合格产品。
阅读 64
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老师,农民工全年第一入职,11月份取得工资17500,没有个税吧?
家权老师
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提问时间:12/09 14:34
#税务#
采集的入职月份是11.1日,有个税,只是汇算的时候可以退税
阅读 29
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老师您好!100%外贸企业,出口货品的进项发票退税勾选后,增值税申报表填写时,当月退税勾选的进项填写在附表二26栏是吗?11月份已退税完之前月份的银行已入账,11月没有进项发票。12月填报11月申报表时,附表二的25栏怎么填写?
朴老师
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提问时间:12/09 14:33
#税务#
当月退税勾选的进项填附表二 26 栏。外贸企业出口货品的进项发票做退税勾选后,因属于暂不予抵扣的情形,对应进项需填写在附表二第 26 栏 “本期认证相符且本期未申报抵扣”。 12 月填报 11 月申报表时,附表二 25 栏填上期 27 栏数据。该栏反映前期认证相符、结存至本期的未申报抵扣专用发票情况,和 11 月是否退税、有无进项发票无关。若上期 27 栏无数据,那本次 25 栏就填写 0。
阅读 45
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老师我余额表本年利润数和利润表本年利润数不一致什么原因,我家这个月新成立的企业
家权老师
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提问时间:12/09 14:24
#税务#
是不是冲了损益,在相反的方向,比如财务费用必须要在借方冲
阅读 20
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个体户升级为公司后,税务这块要重新开通吗?怎么开通?
文文老师
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提问时间:12/09 14:23
#税务#
若税号没有变化 ,不需要
阅读 40
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你好!老师!从明年1月1日开始租赁发票税率由百分之五降到百分之三,百分之三是否还按百分之一来开票
家权老师
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提问时间:12/09 14:19
#税务#
暂时还没有1月1日开始租赁发票税率由百分之五降到百分之三的规定
阅读 48
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如果有一份报关单他的商品,进货成本不含税金额没有大于报关单收入 是不是就可以退税成功?如果 进货成本含税金额 大于报关单收入 可以退税成功吗?
钟存老师
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提问时间:12/09 14:14
#税务#
原则上没有亏本的买卖 有一个指标换汇成本 业务实质就是进货价格不得大于销售价格 不符合商业实际
阅读 31
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老师,你好,我现在要开户一个个体户,用于代收物业管理费和摊位租赁费,这个名称属于个体户哪个类型
文文老师
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提问时间:12/09 14:14
#税务#
经营范围选择 物业管理,经营租赁
阅读 27
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老师好,退役士兵享受三年优惠政策是从什么时间开始结束啊
朴老师
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提问时间:12/09 14:05
#税务#
政策整体执行期:2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日 自主创业优惠期:自个体工商户登记当月起算 3 年 企业招用优惠期:自签订劳动合同并缴社保当月起算 3 年 特殊情况:2027 年底未享满 3 年的,可继续享至期满
阅读 79
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23年员工要求剔除工资,我可以把剔除的金额做到25年吗?不可能每次员工投诉工资,就去改前面吧。
小菲老师
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提问时间:12/09 13:57
#税务#
同学,你好 不可以的。 23年投诉,就是改23年
阅读 31
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会计做账原则或者是做账顺序有句口诀是什么?收支结转还是什么
小菲老师
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提问时间:12/09 13:56
#税务#
同学,你好 会计做账顺序的口诀是:收付款分录、销售分录、采购分录、费用分录、支付上月计提、计提工资税金折旧、结转销售成本、结转损益。
阅读 31
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加工的,我把工资都放在生产成本直接人工。借:生产成本-直接人工,贷:应付工资,这里结转的时候是借:主营业务成本,贷生产成本-直接人工。。。这个时候需要剔除部分工资。那我生产成本人工这里数据就要改小,借 生产成本 负数,贷 应付工资 负数,,因为有连贯性,改小就负数了。那怎么办。
朴老师
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提问时间:12/09 13:55
#税务#
若剔除的工资属于期间费用(如管理 / 销售岗混岗)直接按剔除金额做调整分录,不反向冲减原生产成本,避免打乱成本结转链条:借:管理费用 / 销售费用(剔除金额)贷:生产成本 - 直接人工(剔除金额)此分录直接将错归到生产成本的工资,调整至对应期间费用科目,保持应付工资总额不变,仅修正成本 / 费用归属。 若剔除的工资属于计提错误(多计提)需先冲减多计提的应付工资和生产成本,分录为:借:生产成本 - 直接人工(负数,即剔除金额的红字)贷:应付职工薪酬 - 工资(负数,即剔除金额的红字)若已结转至主营业务成本,还需同步冲减主营业务成本:借:主营业务成本(负数)贷:生产成本 - 直接人工(负数)
阅读 33
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老师好!请问检测什么情况可以开1%的票,是不是一般纳税人必须得开6%票!如何查询对方企业是一般纳税人还是小规模?
刘艳红老师
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提问时间:12/09 13:54
#税务#
您好,小规模是按1%,一般人是6%
阅读 69
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老师,您好!请问下新增社保人员,原申报工资按最低基数7460(上海的)新缴纳工资怎么算的
小菲老师
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提问时间:12/09 13:54
#税务#
同学,你好 那你工资就是7460以下
阅读 66
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老师,11月从小规模纳税人变更为一般纳税人,是要先申报小规模纳税申报表,再填写一般纳税人表吗?
郭老师
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提问时间:12/09 13:48
#税务#
你小规模如果是季度申报的话,你在1月份申报小规模的就可以
阅读 31
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购买抖音官方房来宝会员,可以开信息系统增值服务-技术服务费吗?
郭老师
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提问时间:12/09 13:44
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 23
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老师,问下,比如今年12月购进500万以下资产,可以在25年一次性加计扣除
刘艳红老师
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提问时间:12/09 13:15
#税务#
您好,是的,税法上面是一次可以抵扣的
阅读 35
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24年汇算清缴,需要调增招待费要交所得税500 但是享受了环保设备投资额10%抵减所得税,5000元,综合下来退税了4500,如果我现在更正汇算清缴报表,环保设备不享受10%抵税了,我需要缴纳滞纳金吗
朴老师
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提问时间:12/09 13:07
#税务#
需要缴纳滞纳金。原因如下: 更正汇算清缴后,原本享受的环保设备抵税(5000 元)被取消,需补缴原本因抵税而退的 4500 元税款; 补缴税款的滞纳金从原汇算清缴截止日(2025 年 5 月 31 日)次日起计算,按日加收滞纳税款的万分之五。
阅读 37
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制造行业安装费怎么开,开什么名称,税率多少
小菲老师
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提问时间:12/09 12:58
#税务#
同学,你好 建筑服务,开具9%
阅读 23
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外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶的税率是多少,是否可以简易计税
小菲老师
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提问时间:12/09 12:56
#税务#
同学,你好 外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶的增值税税率是13%。
阅读 37
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老师,如果要去推算出口和内销耗用的进项,要用哪些数据比? 比如我内销只占3成,剩下的就是外销,他的内销只消耗进项的多少?
郭老师
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提问时间:12/09 12:54
#税务#
根据销售额占比 出口销售额/总销售额 内销销售额/总销售额
阅读 38
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导发票时发票前面带疑点是什么情况?
刘艳红老师
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提问时间:12/09 12:52
#税务#
您好,说明这个发票有问题
阅读 27
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老师:2023年主营业务成本,有误多记了成本,现在需要更正2023所得税年报,更正时是在年报里的哪张表更正呀?
小菲老师
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提问时间:12/09 12:36
#税务#
同学,你好 企业所得税申报表
阅读 32
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老师:我们是小规模纳税人,去年申报了10万的无票收入,但是现在那个单位要求我们开不含税10万专票给他们,税率3%,请问我现在怎么申报增值税?还有当初无票的税率是1%,这个差额怎么处理?
郭老师
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提问时间:12/09 12:33
#税务#
如果之前没有交税的情况下,第一行第二行填写10万,第十行填写-10万如果已经交税了的情况下: 第一行零。 第二行十万。 第三行负十万 第二种情况下,需要看你税务局允许你们退税吧。如果不退税的话,只能按照第一种情况填写
阅读 28
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请问公司销售药材,除了自产自销还有哪些方式可以免税?
郭老师
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提问时间:12/09 12:29
#税务#
只有自产自销的初级农产品才可以免增值税 药材的流通行业没有免增值税的政策
阅读 31
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生物化学制品的税率一般是3%吗
小菲老师
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提问时间:12/09 12:18
#税务#
同学,你好 你是小规模嘛?
阅读 34
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老师,这样的发票可以用吗?
郭老师
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提问时间:12/09 12:17
#税务#
可以的可以使用的
阅读 18
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为什么个体户申报不了员工个税
刘艳红老师
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提问时间:12/09 12:12
#税务#
您好, 是因为个体没有核定工资
阅读 20
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