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老师,现在去税务局代开个人劳务发票需要交个人所得税吗?
郭老师
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提问时间:09/13 09:14
#建筑#
你好,需要的劳务报酬20%-40%。
阅读 681
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老师您好,我已一家电梯工程公司,最近我们跟某物业公司签订了某小区电梯更新改造业务,该部分业务总价由住建局补贴和业主自筹资金构成,因业主只认物业,所以所有款项由物业代收代付。我想请问:1)物业收到住建局每部电梯补贴15万元是否要做收入处理?2)电梯工程公司就本项业务,收入由哪几部分构成?是否应将由物业代转的财政补贴资金和业主自筹资金都作为主营业务收入核算?3)本项业务是由电梯工程公司给物业开票,还是由电梯公司给业主开票?谢谢
朴老师
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提问时间:09/16 17:25
#建筑#
物业收到住建局的电梯补贴无需做收入处理,因其仅为代收代付,属于往来款项,计入 “其他应付款” 即可。 电梯工程公司收入由住建局补贴(经物业代转)和业主自筹资金(经物业代转)两部分构成,均应作为 “主营业务收入” 核算,因两部分资金均是为获取工程服务支付的对价。 应由电梯工程公司给物业开票,因业务合同是电梯公司与物业签订,且款项由物业统一代收代付,开票抬头对应付款方(物业)更合规。
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工程包清工,外地,一般纳税人预缴几个点?小规模预缴几个点
小智老师
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提问时间:11/05 22:15
#建筑#
一般纳税人预缴增值税的比例通常是按照实际发生的增值税税率来计算,主要税率为6%,9%和13%。小规模纳税人则是按照3%的征收率进行预缴。具体比例可能因行业和地区有所不同,建议核对当地税务规定。
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成本类科目中的工程施工怎么结转
宋生老师
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提问时间:10/18 09:48
#建筑#
如果想简单一点,直接借主营业务成本,贷工程施工合同成本。
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老师,异地项目预缴增值税还需要预缴企业所得税吗,企业所得税按什么预缴
宋生老师
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提问时间:07/15 15:44
#建筑#
你好!是的,但是不是每个地方都收 一般按千分之二预交所得税
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我们是电力工程公司,我是分公司,给员工,租住的房子,暖气费,水电费,进项税额可以抵扣吗,这个员工不一定是分公司的,有可能是总公司的
bamboo老师
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提问时间:03/29 17:46
#建筑#
您好 给员工,租住的房子,暖气费,水电费,进项税额不可以抵扣
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老师 销项税额192068.21,进项税额187206.26,进项税额转出49.59,实际缴纳增值税4911.54,那这个缴税比例是多少 怎么计算
中级-小英老师
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提问时间:03/29 14:57
#建筑#
你好,学员,应交的税费=192068.21-187206.26+49.59=4911.54元,你说的缴税比列是啥,这个是按照公式计算的
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做完汇算清缴后,提交的金额是负数,存在退税,现在不想退税,这笔负数金额在哪里调?
宋生老师
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提问时间:03/28 17:00
#建筑#
你好,你可以在纳税调整明细表里面扣除类其他上面去调。
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老师你好!我们工地上的彩钢房怎么做账,新收入准则,分录怎么写,
易 老师
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提问时间:03/23 13:50
#建筑#
同学您好! 工地上彩钢房的做账,按照新收入准则,分录一般如下:购买时,借:工程物资,贷:银行存款;领用时,借:在建工程,贷:工程物资;装修完工转长期待摊时,借:长期待摊费用,贷:在建工程。请注意,具体分录可能因公司实际情况和会计准则的具体要求而有所不同。
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老师甲方分包给乙方,然后乙方让我们给乙方开的“建筑服务*劳务费”。备注有工程名称和工程地址(工程名称和工程地址就是甲方的项目),异地建筑服务。这种发票还用开外管证预缴税款吗。
易 老师
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提问时间:03/10 17:27
#建筑#
同学您好! 处理其他应付款-法人贷方余额,可将法人借款转为投资,增加注册资本;或逐步偿还法人借款,保障资金流稳定。同时催收欠款,提升现金流。处理过程需遵守法规,确保合规。需结合公司实际情况,选择最优方案
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老师,现在增值税专用发票抵扣期限是多少天
阿子老师
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提问时间:03/01 15:10
#建筑#
同学你好,现在增值税专用发票抵扣没有时间限制了,都可以用的
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建筑业开了建筑服务预收款发票后,开工完成了120万的进度款,那这120万发票怎么开票,之前的预收款发票怎么处理
小天老师
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提问时间:02/28 14:59
#建筑#
您好,之前发票收回来红冲了,再开发票入账 建筑企业预收款先开了612编码发票,等最后工程完工后是不是要把之前先开的612编码发票收回红冲了,再重新开专票。—般都是全部收到的款项收多少开多少。之前的发票退回来不退去报备发票丢失。
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工程项目部代发我方农民工工资,是不是我方公司要申报个税?
郭老师
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提问时间:02/20 13:34
#建筑#
对的,是的,需要申报。
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老师你好!请问商品混凝土税率是3%吗
文文老师
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提问时间:01/24 16:40
#建筑#
商品混凝土税率是3%
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老师,建筑公司有哪些可以降低财务报表利润的方法。
宋老师2
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提问时间:01/17 10:18
#建筑#
你好其实要降低利润,只有两个办法,1是减少收入,二就是增加成本费用。
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老师,我们提前开票了 为了回款 然后增值税我们提前缴纳,但是我的收入按照实际的完工进度确认,这样子会造成增值税和所得税的收入差异,系统会预警么
郭老师
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提问时间:12/13 17:01
#建筑#
你好,会的,有风险的
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老师,你好!异地工程预缴当月开票当月预缴吗?
新新老师
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提问时间:12/04 14:18
#建筑#
对的,当月要预交税款。
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老师,请问带人的机械租赁开发票,税收分类应该开成什么?税率是9%吧?
一鸣老师
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提问时间:11/21 08:55
#建筑#
你好,开建筑服务*建筑机械租赁
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老师,**公司开来 10 万发票。扣除管理费应付款. 9.6 万。那个 4000 元。记入什么科目。能平起来
易 老师
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提问时间:10/23 18:30
#建筑#
学员朋友您好,借:主营业务成本10,贷:营业外收入0.4其他应付款9.6
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环境保护税是以什么为计税依据来缴税呢?
冉老师
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提问时间:10/14 12:32
#建筑#
同学你好 1. 应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定; 2. 应税水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定; 3. 应税固体废物按照固体废物的排放量确定; 4. 应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数确定。
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老师,请问公司属于广告公司,在地下通道墙壁上制作广告牌支出的钱(该广告牌是通电有声音的那种,在墙壁上开挖埋线等),在账务处理时入什么科目?
玲竹老师
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提问时间:09/21 20:33
#建筑#
您好 请问是为其他公司制作广告牌么?
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老师,建筑公司接了一个茶楼商铺的装修,装修中购买了中央空调,我们应该计入什么科目
一鸣老师
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提问时间:09/13 10:00
#建筑#
这个计入固定资产-电器设备
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小规模纳税人跟一般纳税人都可以开出差额征税的发票吗?所有差额征税的发票都是普票吗?
东老师
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提问时间:09/11 05:53
#建筑#
您好,都是可以开差额征税发票的,而且上普票
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老师 我们是一般纳税人。我们8月份开了一份普通发票,请问一下这个普票产生的销项税 我是否可以用进项税来抵扣呢
小宝老师
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提问时间:09/07 14:15
#建筑#
可以的,不管是什么发票。都可以定向税额抵扣。
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老师,下午好!问一下,企业残保金计税依据是什么?
易 老师
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提问时间:08/08 15:14
#建筑#
同学您好,您好 残保金缴纳额=(上年用人单位在职职工人数X所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例 - 上年用人单位时间安排的残疾人及就业人数)X上年用人单位在职职工年平均工资 残保金一般在下半年缴纳 每个地区税务规定缴纳时间不一样 具体时间还请咨询一下您当地税务部门 以您当地时间为准
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你好老师我们是建筑公司,劳务分包给了其他人,现在付农民工工资必须万用农民工工资专户,但是账户没钱,建设单位没拨款,我们可以从自己的一般户转入农民工工资账户然后付?
青老师
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提问时间:08/07 11:31
#建筑#
你好; 是你公司的钱的话; 可以转专户去
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我们是建筑业,实际上的分公司的业务,用总公司中的标,后期采购材料时,用分公司签采购合同,分公司收款,分公司开销项发票,这样可以吗?
郭老师
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提问时间:08/04 09:09
#建筑#
你好,你问一下对方分公司,开发票给他可以吧?如果可以的话,建议修改一下合同。
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老师,请把江苏省的外经证核销流程发给我一下可以吗?
王超老师
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提问时间:07/19 11:16
#建筑#
你好 1. 点击电子税务局新版本入口。 2. 输入账号密码登录。 3. 点击全部功能。 4. 选择登记/认定/优惠/证明,选择《外出经营活动税收管理证明》缴销。
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你好老师,我们是建筑公司,账上做了一笔成本模式投资性房地产,我们的资产负债表是小企业会计准则,没有投资性房地产这个项目,那我应该在资产负债表添列在哪个项目?
朴老师
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提问时间:07/17 14:21
#建筑#
资产负债表直接填列的项目包括资产、负债和所有者权益
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本月申报2至5月份农民工工资,个税该怎么计算申报?是直接申报2,3,4,5月份工资的合计数?还是前几个月分别补报?如果补报该怎么操作?我是第一次申报个税,不知道该怎么报?麻烦老师指点一下,谢谢!
李老师(1)
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提问时间:07/14 10:20
#建筑#
你好,同学如果是一块发放的,直接把这几个月的工资合在一起,一块儿申报就行。现登录个税系统,现人员信息采集,添加上这些人的信息,然后申报填上工资金额。
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