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进口葡萄酒需要包含什么税?价格构成是怎样的 比如进口一批葡萄酒,20万,20万是我们的采购费,不需要再支付其他费用,那这个20万应该包含除了运费还有什么?
郭老师
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提问时间:12/09 18:28
#税务#
需要交关税20×14%= 2.8 消费税20+2.8)÷(1-10% )× 10% 增值税20+2.8)÷(1-10%) × 13% 这个20按照不含税费的
阅读 418
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请问一下,欠税留抵是什么意思,是不是欠税先不用交了,留着后期进项票抵扣。
董孝彬老师
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提问时间:12/09 18:22
#税务#
您好,欠税就是过了申报期还没交的税,留抵是进项比销项多出来的税能留到以后抵;欠税留抵就是用留抵去抵欠税,不是欠税先不用交,而是用留抵帮你还掉欠税,得税务机关同意才办,会出个抵欠通知书。只适用于增值税一般纳税人,按欠税发生时间先发生的先抵,一笔欠税先抵本金再抵滞纳金。比如欠税本金80万加滞纳金20万一共100万,留抵正好100万就全抵清,本金80万加滞纳金20万归零,留抵剩0;如果留抵50万,先抵滞纳金20万,再抵本金30万,本金还欠50万,之后滞纳金按天算到交清那天。会计处理是借应交税费应交增值税进项税额红字500000,贷应交税费未交增值税红字500000。抵完剩下的留抵才能考虑退税,如果之前退过留抵退税要先把退的税全交回才能换政策。办理可在电子税务局或大厅申请,按通知调申报表就行。
阅读 52
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请问税务系统里面“出口场景化办税”在哪里找,系统不一样,我们是深圳的税务系统
朴老师
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提问时间:12/09 18:21
#税务#
深圳电子税务局“出口场景化办税”入口:登录→【我要办税】→【出口退税管理】→【出口退(免)税申报】→【在线申报】。找不到就用首页搜索“出口退税场景化办税”或“出口退(免)税申报”,首次用需先完成出口退(免)税备案并开通权限。
阅读 44
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香港税收和内地税收有什么差别
Fenny老师
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提问时间:12/09 18:15
#税务#
你好,涉及的税率、税种、征税范围、征税方式都有不同的。
阅读 29
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分红200万需要代扣代缴多少钱的个人所得税?
文文老师
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提问时间:12/09 18:09
#税务#
分红200万需要代扣代缴200*20%=40万个税
阅读 23
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请问:张三,同一个月份在A公司和B公司都做了个税申报可以吗?有什么税务风险
文文老师
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提问时间:12/09 18:09
#税务#
可以,同一个月份在A公司和B公司都做了个税申报可以。无风险
阅读 29
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老师,我公司是经营充电桩,这个经营收入按什么科目缴纳印花税呢
文文老师
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提问时间:12/09 18:00
#税务#
你好,可按购销合同
阅读 24
收藏 0
开发票时,一定要提供填写社会统一代码吗
家权老师
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提问时间:12/09 17:48
#税务#
是的,对方是企业就必须要开社会统一代码
阅读 29
收藏 0
老师,公司是电商,给平台开的服务费,平台不给我们钱,这个怎么入账?
家权老师
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提问时间:12/09 17:31
#税务#
没明白为啥不给你们钱你们还开票呢?
阅读 25
收藏 0
老师就是开具房租发票按照经营租赁开,综合税负率是多少啦?
文文老师
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提问时间:12/09 17:18
#税务#
个人代开房租发票吗
阅读 37
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老师,三方协议的批扣标志,选所有批扣和所有非批扣的区别在哪?
文文老师
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提问时间:12/09 17:00
#税务#
通常选择非批扣即可
阅读 261
收藏 2
老师,个人所得税欠税3000元,1年跟10年的滞纳金分别是多少,麻烦老师帮我算下具体的金额
暖暖老师
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提问时间:12/09 16:57
#税务#
你好,滞纳金一天是万分之五,一年18%,那一年的滞纳金3000*18%=54 10年的滞纳金3000*18%*10=5400
阅读 34
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老师好,再问一个问题,请问未到实缴期和出资未到位,他们的利息发票税前扣除有不同,请问未到实缴期和出资未到位有什么区别?
刘艳红老师
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提问时间:12/09 16:53
#税务#
未到实缴期 公司章程约定的出资期限尚未到期,股东虽未实际缴纳出资,但未违反法定或约定的时间要求。 税务处理:此阶段企业因经营需要对外借款产生的利息,可全额税前扣除,无需调整应纳税所得额。 国税函〔2009〕312号明确,仅当投资者“在规定期限内未缴足应缴资本额”时,对应利息才需调增
阅读 35
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老师您好,请问企业吸纳重点群体就业认定证明这个怎么申报呀
朴老师
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提问时间:12/09 16:51
#税务#
(一)向人社部门申请认定(关键步骤) 准备材料(各地略有差异,核心材料如下): 基础材料:《企业招用重点群体清单》(含人员姓名、身份证号、人员类别、工作时间,需盖章)、企业营业执照副本复印件; 人员材料:与招用人员签订的劳动合同(含电子合同);脱贫人口需提供当地农业农村部门出具的身份查询结果,登记失业半年以上人员需提供其《就业创业证》/《就业失业登记证》; 社保材料:为招用人员缴纳社保的记录(部分地区通过信息共享无需提供)。 申请方式(二选一): 线上申请:登录当地 “阳光就业网上服务大厅”“政务服务网” 等平台(如安徽、深圳),找到 “企业吸纳重点群体税收优惠申请” 模块,上传材料并提交至注册地县级以上人社部门; 线下申请:携带纸质材料,到企业注册地县级以上人社部门(或公共就业服务机构)提交申请。 人社部门审核: 审核内容:重点核实招用人员是否属于重点群体、劳动合同期限、社保缴纳情况; 审核时限:7-10 个工作日(安徽 7 个工作日、深圳 / 珠海 10 个工作日); 结果反馈:审核通过后,部分地区直接通过信息共享反馈税务部门,企业可按需领取纸质《企业吸纳重点群体就业认定证明》(凭营业执照或介绍信领取)。 (二)向税务部门申报享受优惠 企业申报纳税时,填写《重点群体就业信息表》,在纳税申报表中填报优惠信息; 按要求留存材料备查(劳动合同、社保记录、认定证明等,已信息共享地区可免留存)。
阅读 72
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老师好,公司是认缴,但并没到实缴时间,取得两笔贷款1,向银行贷款(国有银行)取得的利息发票可以税前扣除吗?2,深圳前海微众银行股份有限公司属于金融机构吗?向他们贷款取得的利息发票可以税前扣除吗?
朴老师
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提问时间:12/09 16:46
#税务#
未到实缴时间的情况下,国有银行贷款利息取得合规发票可全额税前扣除(未到实缴期不适用出资未到位的利息扣除限制); 深圳前海微众银行属于持牌金融机构,其贷款利息取得合规发票也可全额税前扣除
阅读 28
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我们公司是小规模公司,购买车子怎么做分录?分录金额应该怎么写谢谢老师
家权老师
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提问时间:12/09 16:38
#税务#
借:固定资产 贷:银行存款
阅读 24
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老师,我以F0B报价出口货代公司只开一张国内道路发票报关费由国外付可以吗,因为我们是首单退税
文文老师
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提问时间:12/09 16:38
#税务#
只开一张国内道路发票报关费由国外付,可以
阅读 53
收藏 0
老师您好,企业食堂临时有外部人员来就餐,对公收取了1万元伙食费,请问开票时,科目是不是选择餐饮服务,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:12/09 16:37
#税务#
您好,是的,选择餐饮服务
阅读 27
收藏 0
老师好,我单位物业公司小规模纳税人,这两天有名员工辞退了给发放了24435.49元补偿,这里面含离职前工资1032.26元 补偿金额23403.23元,都做在了补偿表里面,我现在是个税申报问题,申报个税时候1032.26元正常申报吗?剩下23403.23元做经济补偿款吗,做到啥科目里?
郭老师
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提问时间:12/09 16:36
#税务#
1032.26正常申报工资 管理费用辞退补偿
阅读 178
收藏 1
小规模纳税人,如果当月开了5万的专票,这5万需要缴纳增值税吗
文文老师
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提问时间:12/09 16:36
#税务#
专票,5万需要缴纳增值税
阅读 22
收藏 0
老师请问通过税务师《涉税服务相关法律》科目,能抵2025年会计继续教育吗?
家权老师
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提问时间:12/09 16:31
#税务#
可以的,有成绩就可以
阅读 192
收藏 1
前法人的个体户能给公司开票吗
文文老师
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提问时间:12/09 16:31
#税务#
个体户能给公司开票
阅读 25
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老师,我企业是一般纳税人,享受六费两税减免政策,但这月申报时城建税减免了50%,教育费附加和地方教育费附加减免了100%,前期申报时都是减免50%,这是什么情况。
家权老师
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提问时间:12/09 16:31
#税务#
月销售低于10万,就是那样子
阅读 66
收藏 0
老师好,我单位物业公司小规模纳税人,这两天有名员工辞退了给发放了24435.49元补偿,这里面含离职前工资1032.26元 补偿金额23403.23元,都做在了补偿表里面,我现在是个税申报问题,申报个税时候1032.26元正常申报吗?剩下23403.23元做经济补偿款吗,做到啥科目里?
郭老师
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提问时间:12/09 16:30
#税务#
对的是的,申报工资,然后经济补偿的做到辞退补偿里面管理费用辞退补偿 借管理费用辞退补偿 贷应付职工薪酬辞退补偿, 借应付职工薪酬辞退补偿 贷银行存款
阅读 110
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你好老师,这是我们上年做的暂估成本,今年应该怎么冲
董孝彬老师
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提问时间:12/09 16:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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个人的个人所得税欠款3000元,一年的滞纳金是多少
文文老师
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提问时间:12/09 16:29
#税务#
按日计算,万分之五
阅读 47
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老师,请问什么情况下需要缴纳文化事业建设费
文文老师
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提问时间:12/09 16:27
#税务#
提供广告服务,娱乐服务,要缴文化事业建设费
阅读 33
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你好老师请问一下,公司财务负责人以自然人身份给其他公司代开个人发票可以吗有啥风险吗
家权老师
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提问时间:12/09 16:25
#税务#
可以的,有真实业务就可以代开
阅读 25
收藏 0
个转企运输公司,车子之前没入账公司里面现在没有车,油费能近成本吗
文文老师
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提问时间:12/09 16:21
#税务#
可以将车子出售给公司,并过户
阅读 27
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老师,我们是餐饮公司,都是本月对上个月的账,12月份的成本,只能1月份对账,开票,代账会计说不可以,只能在12月份把票开进来,对吗
家权老师
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提问时间:12/09 16:20
#税务#
可以26年补开25年的发票,只是代账公司图省事
阅读 47
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