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我单位个税公积金扣除,超当地上限,怎么申报个税。 比如,当地2400,我单位个人实缴2700,超出了。
venus老师
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提问时间:10/21 13:35
#税务师#
同学按最高申报填写,
阅读 849
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税务师成就有效期是多久
法律老师
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提问时间:03/10 13:58
#税务师#
税务师成绩在5年内有效,税务师考试成绩实行5年为一个周期的滚动管理办法。
阅读 849
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下列关于预计负债的会计处理中,正确的有( )。 A.待执行合同变成亏损合同时,应当立即确认预计负债 B.企业清偿预计负债所需支出预期由第三方补偿的,补偿金额不能作为预计负债的扣减进行处理 C.企业当期实际发生的担保诉讼损失金额与上期合理预计的预计负债相差较大时,应按重大会计差 错更正的方法进行调整 D.企业针对特定批次产品确认的预计负债,在保修期结束时,应将“预计负债——产品质量保证” 余额冲销,不留余额 E.企业因重组事项计量预计负债时,不应当考虑预期处置相关资产的利得或损失
微微老师
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提问时间:12/08 21:09
#税务师#
您好,下列关于预计负债的会计处理中,正确的有BDE
阅读 849
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请问老师这个题目应该是执行合同,但是他会亏60,为什么不是确认预计负债60?
郭锋老师
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提问时间:10/07 14:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为这里有存货,所以可以确认减值准备,就不用确认预计负债 祝您学习愉快!
阅读 849
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请问老师这个题目第三个为什么不算,答案是第四个和第五个
赵老师
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提问时间:08/17 11:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 选项C,属于以资产清偿债务方式。不属于组合方式。 祝您学习愉快!
阅读 849
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老师,请教您,像图中这样,在2023年12月份计提当年的奖金,实际支付在2024年1月,2023的企业所得税不能就该奖金税前扣除吗??
小王老师
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提问时间:04/11 16:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,您的理解正确。 祝您学习愉快!
阅读 849
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单选题第33题,模拟试卷二,权益资本的市场价值计算。600*9%除以(1-25%)表示什么内容
郭锋老师
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提问时间:11/10 10:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 权益资本成本=6%+1.8×(10%-6%)=13.2%,权益资本的市场价值=[400-600×9%/(1-25%)]×(1-25%)/13.2%=1863.64(万元)。 S=(EBIT-I)×(1-T)/Ks 这就是股票市场价值的计算公式,分子是净利润,分母是权益资本成本。 祝您学习愉快!
阅读 849
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老师您好,咱们免费答疑的,税务一,第四章最后一题,这个答案是错误的吧,D没有减免吧
周老师
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提问时间:04/14 11:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:地方教育附加没有免征国家重大水利工程建设基金的。我们调整一下。祝您学习愉快!
阅读 849
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找郭老师, 老师安装师傅说,关于设备安装的税目名称,假如开“ 电子工业设备半导体材料…”应缴纳的税款明细是1% ,他开这个发票可以吗?按照1%缴纳个税,或者找个别的相关点的 按照1%缴纳个税,可以吗
MI 娟娟老师
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提问时间:11/15 10:33
#税务师#
你好 这属于开票内容与实际经营内容不符,按规定是不可以的
阅读 848
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老师 成立分公司与总公司间财务如何划分?分公司需要向总公司缴纳哪些费用?
文文老师
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提问时间:08/23 14:46
#税务师#
分公司是可以独立核算
阅读 848
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老师,您好 在融资租赁合同中,如果租赁物不符合约定或者不符合使用目的的,排除倚赖出租人的技能或出租人的干预,责任归应该属于谁,
廖君老师
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提问时间:04/29 06:42
#税务师#
您好,责任归一般应该属于承租人
阅读 848
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能总结一下吗 什么样的行为 又不视同?又不进项税转出?
朴老师
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提问时间:03/28 09:26
#税务师#
1.将货物交付其他单位或者个人代销。 2.销售代销货物。 3.设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人,将货物从一个机构移送其他机构用于销售,但相关机构设在同一县(市)的除外。 4.将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目。但在营改增之后,这条规定可能不再适用,具体需要根据最新的税法规定来判断。 5.将自产、委托加工的货物用于集体福利或者个人消费
阅读 848
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单位申报年终奖的时候可以跟当月工资部分人合并部分人分开申报吗
郭老师
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提问时间:03/21 12:48
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 848
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这道题的260*(10%+5%)是股息所得,为什么税前扣除了?
耿老师
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提问时间:02/26 20:10
#税务师#
首先,计算甲公司投资乙公司5年后分得的剩余资产金额,即260万元。 然后,计算乙公司清算时的净资产总额。由于甲公司分得的是10%的剩余资产,因此乙公司的净资产总额为: 260/0.1 =2600万元 接着,计算乙公司清算净资产中的未分配利润和盈余公积。 未分配利润占10%,所以未分配利润为: 2600*0.1 =260万元 盈余公积占5%,所以盈余公积为: 2600*0.05 =130万元 甲公司分得的剩余资产中,应纳税所得额为分得的资产金额减去投资本金和未分配利润、盈余公积中甲公司应得的部分。 甲公司应得的未分配利润和盈余公积为: $260\times0.1+130\times0.1$ =39万元 因此,甲公司的应纳税所得额为: $260-200-39$ =21万元 所以,甲公司分得剩余资产应确认的应纳税所得额为21万元,选D。
阅读 848
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消费税计算公式不是销售额/(1-消费税税率)*消费税税率 那为什么这个题,不是先÷(1-20%)再×20%,而是直接×20%
独情
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提问时间:01/02 21:18
#税务师#
你好,因为这道题是包含增值税的呢,而且这里是消费税里面的复合计税
阅读 848
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出口买方佣金不入成交价,出口卖房佣金不入成交价对吗
易 老师
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提问时间:11/25 22:59
#税务师#
买方佣金和出口卖方佣金都不计入成交价。 买方佣金是买方向其代理支付的佣金,该佣金是代理为促成交易而提供服务的报酬。出口卖方佣金是指卖方支付给其代理的佣金,也是为了促成交易而支付的报酬。 这些佣金通常是在合同中明确规定的,并在交易完成后由买方或卖方向代理支付。因此,买方佣金和出口卖方佣金都不应计入成交价中。
阅读 848
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老师,我们是做电商的,销售给是个人,需不需要缴纳印花税呀?个人一般就是电子订单,跟淘宝那样的。基本都不要发票,报的未开票收入
郭老师
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提问时间:10/16 14:29
#税务师#
不需要缴纳印花税的
阅读 848
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增加的每股收益用息税前利润减增加的利息怎么理解
小天老师
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提问时间:10/03 19:06
#税务师#
您好,每股收益就是(息税前利润-利息) 除 股数,投入这个项目增加了息税前利润,但同时增加了利息,增加的每股收益 也是按这个公式算的,您觉得哪里不太对呀
阅读 848
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占有改定不适应善意取得制度啥意思?
小天老师
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提问时间:10/01 12:24
#税务师#
您好,占有改定的出让人有处分权,善意取得的前提是无权处分 1.善意取得的前提是无权处分,只有发生无权处分时,才有出现善意取得的可能。 2.占有改定是一种交付方式, 即动产物权转让时,双方同时约定由出让人继续占有该动产。
阅读 848
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融资性售后回租到底是征印花税还是免印花税??A、B两个答案有点矛盾
小菲老师
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提问时间:09/28 13:22
#税务师#
同学,你好 对开展融资租赁业务签订的融资租赁合同(含融资性售后回租),统一按照其所载明的租金总额依照“借款合同”税目,按万分之零点五的税率计税贴花。
阅读 848
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企业税后利润,分给股东个人,个人需要缴纳个税吗
老王老师
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提问时间:09/28 00:00
#税务师#
同学你好,个人需要缴纳个人所得税。
阅读 848
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老师,34题,可以分别解析一下ABC选项吗?
东老师
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提问时间:09/26 18:50
#税务师#
您好,第一个产品用于固定资产,固定资产卖了以后还是可以产生销项税额的
阅读 848
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请老师画图详细讲解一下这题。谢谢
一休哥哥老师
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提问时间:08/25 11:45
#税务师#
您好 我来答这个题目
阅读 848
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纳税申报财务报表季度报表中本期数跟上期数怎么填
王超老师
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提问时间:07/30 09:50
#税务师#
这个本期数就是你这个季度/月的数,上期数是你上个月季度/月的数
阅读 848
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老师,不太明白为何d和e要选?
冉老师
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提问时间:07/25 22:07
#税务师#
你好,学员 DE不对的,视同销售的
阅读 848
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老师,这个题在计算应纳税所得额时怎么减了个18*100%是什么意思
罗雯老师
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提问时间:07/21 15:16
#税务师#
答复,题目告知购买设备金额18万,采用一次性扣除 ,也就是扣除100%,所以这里18*100%可以全额作为费用扣除,需要减除。
阅读 848
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集成电路不是两免三减半吗?
金金老师
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提问时间:07/09 11:29
#税务师#
您好,这个政策已经修改了,这个集成电路的
阅读 848
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公司没业务,做的零申报,印花税,选择按期还是按次,还是不用申报
郭老师
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提问时间:07/03 22:01
#税务师#
电子税务局 我的信息 企业信息里面,你看下你这种认定 没有的就是按次 按次申报的没有发生,不用管,不用申报
阅读 848
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答案是BE请问老师D选项为啥不对?说特定情况,又不是说就是
小天老师
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提问时间:07/01 14:27
#税务师#
您好,我觉得D是对的 )内部机构:行政机关的某些内部机构在得到法律、法规授权情况下,可以成为行政主体
阅读 848
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老师问一下为什么这个相关税费20不进成本;这个相关费用15进成本
路露老师
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提问时间:06/26 06:01
#税务师#
同学你好,这跟市场机制有关
阅读 848
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