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老师,2000万的居间费用,要怎么操作呢,每个月200万,10个月付款,每个月都有大宗交易的合同,每个月合同金额是1个亿左右,每个月给200万居间的费用,我这边是收款方,有哪些要注意的,有什么政策呢
朴老师
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提问时间:08/10 14:17
#税务#
1. 政策:居间费税前扣除限额为合同收入 5%,你 1 亿合同付 200 万刚好 2%,付款方可全额抵扣;居间服务增值税小规模 1%、一般纳税人 6%,居间合同不交印花税。 2. 收款核心:别以个人劳务报酬收款(个税最高 45%),注册个体户按经营所得核定个税税负最低,分 10 个月开票收款。 3. 按月签订居间协议、留存业务佐证、资金公对公转账、足额完税开票,避免被认定虚开。
阅读 60
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老师,1.因质量问题免费给客户补(国外)的货物,2.客户的免费样品,进项税额转出,请问增值税申报表进项税额转出填写在哪里?
暖暖老师
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提问时间:08/10 14:16
#税务#
你好,第14行免税项目这里
阅读 4
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*加工服务*劳务外架搭建 项目名称这里可以吗 规格型号:次 租赁站开出来的发票
朴老师
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提问时间:08/10 14:07
#税务#
1、加工服务 劳务外架搭建 不对,外架搭建属于建筑服务,不是加工。 2、有搭建作业:建筑服务 外架搭建,规格型号建议为空,不要填次。 3、只租架子不搭建:经营租赁 脚手架。
阅读 22
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我们公司是建筑企业,农民工人员流动性很大,去年2025年很多农民工工资没有申报个税,被税务稽查白条入账,现在要补申报,实际工资很多人2024年度发生的,但集中在2025年一二月发放,很多人一个月几万元,现在补申报个税很高,因为一二月份每个月按扣五千,这些补税又要公司承担,这个要怎么办呢?
朴老师
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提问时间:08/10 14:02
#税务#
以后按月零申报农民工工资,工程款到账再转账发放,不再跨年集中大额补发。
阅读 15
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公司搬家,需要变更什么
暖暖老师
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提问时间:08/10 13:50
#税务#
你好,去变更营业地址就可以啦
阅读 13
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老师,我们员工是研发人员去办理别的业务,可以把费用开到我们公司吗
暖暖老师
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提问时间:08/10 13:49
#税务#
你好,我们的研发人员办理我们自己单位的业务是可以的
阅读 116
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附表4第三行4列填的是本期预缴的一般和简易计税合计税额吗
董孝彬老师
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提问时间:08/10 13:05
#税务#
您好,不是的。 政策依据:根据 国家税务总局公告2016年第17号 第八条规定,预缴税款可抵减当期应纳税额。 附表4第三行4列(本期实际抵减税额),填的是本期实际抵减掉的预缴税额,不是本期预缴的一般和简易计税合计税额。本期预缴的一般和简易计税合计税额,应填在该行次的第二列 本期发生额 中。
阅读 165
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外账做的话是不是要把公户的银行流水也给对上,以及申报的个税和社保
朴老师
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提问时间:08/10 12:48
#税务#
银行流水必须账实一致;账面工资要和个税、社保申报数据匹配。
阅读 207
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老师,5月份的专用发票,已做了抵扣,但7月份才出银行回单,怎么做帐?
郭老师
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提问时间:08/10 12:39
#税务#
5月借库存商品等 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款 7月结借应付账款 贷银行存款
阅读 150
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企业申请入统,每年给几十万补贴条件是什么?
董孝彬老师
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提问时间:08/10 12:28
#税务#
您好,咱是哪个城市,各地不一样
阅读 19
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老师你好、 像是法律咨询公司、月末结转成本、这个成本怎么结转啊、好像也没成本啊
郭老师
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提问时间:08/10 12:25
#税务#
提供服务部门的工资水电费房屋租金就是成本 借主营业务成本 贷应付职工薪酬工资 应付账款等
阅读 14
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老师您好,公司上市前以成立合伙企业形式实现员工持股,上市后达到解限售条件后,经二级市场交易后实现部分员工减持股份。请问,这种减持行为要缴纳增值税吗?税率多少?是合伙企业缴纳还是个人去自行缴纳?如果是合伙企业缴纳,计税依据是成交均价,还是成交价扣除手续费印花税后实际从二级市场得到的收入金额?
小赵老师
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提问时间:08/10 11:57
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要缴纳增值税,纳税主体是合伙企业。 你公司的持股平台属于小规模有限合伙企业,适用3%的征收率(目前阶段性减免政策可按当地最新规定执行)。 增值税的计税依据为卖出价减去买入价后的差额,不得扣除交易过程中支付的手续费、印花税。 祝您学习愉快!
阅读 115
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发现去年少计提了60元工资,个税没有少申报,现在才发现少计提且少发员工60块。小企业会计准则,可以在当期补计提并发放吗,不更正企业所得税申报表。
董孝彬老师
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提问时间:08/10 11:55
#税务#
您 好,可以的,因为金额小,财务 有个重大性原则,
阅读 9
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增值税专用发票可以开具税率为0.5%的发票吗
朴老师
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提问时间:08/10 11:51
#税务#
1. 仅二手车经销企业(商务局备案)销售收购来的二手车,2027 年底前可开0.5% 增值税专票;卖自家用过的固定资产车辆不能开 0.5%。 2. 其余所有行业、所有业务一律不能开具 0.5% 专票,没有这个税率 / 征收率政策。
阅读 7
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老师,我们公司要盖楼,但是现在工程还没开始。目前要给施工方租一块地。这个费用计入哪里?
朴老师
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提问时间:08/10 11:48
#税务#
同学你好 计入在建工程
阅读 2
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老师,股权变更税局一般会清查库存现金吗?
朴老师
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提问时间:08/10 11:47
#税务#
同学你好 一般不会哦
阅读 21
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车辆购置税怎么缴纳 我们是公司购买的车辆 现在看到税局系统 已经推送了这笔申报表 不知道应该怎么缴纳
莫老师
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提问时间:08/10 11:43
#税务#
您好,你点申报,上面直接有数字的,提交交税就可以了,三方协议支付
阅读 11
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你好老师!个体工商户税局没关联,平常也没收入,是不是不用管他!
苏晓燕老师
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提问时间:08/10 11:42
#税务#
您好,现在做税务登记在发生纳税事项时需要做税务登记,您看看手否自动开通了税务,现在很多地区自动给开通了
阅读 9
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老师,我们转出的全资子公司,把原先对他的股权转为了其他应收债权,但在去年时候子公司利润为负,我合并报表整体亏损。那我这部分债权如果全部收回后,对我以前的合并在税务上有什么影响吗
董孝彬老师
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提问时间:08/10 11:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 66
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老师,老板想缴纳企业所得税,我该怎么看什么利润表还是资产负载表呢
暖暖老师
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提问时间:08/10 11:35
#税务#
你好企业所得税看利润表的
阅读 127
收藏 1
老师,一个法人注册了两个个体户,个体户一个季度30万普票免税,那是两个个体户都享有30万免税吗
莫老师
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提问时间:08/10 11:34
#税务#
您好,是的,每个都享有30W的额度
阅读 3
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请问自然灾害厂房门窗被砸坏了怎么进行资产损失处理?
朴老师
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提问时间:08/10 11:25
#税务#
1、门窗未单独作为固定资产:不做资产损失,发生维修计入制造/管理费用,进项不用转出。 2、门窗单独做固定资产: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产‑门窗 保险理赔:借:其他应收款‑保险公司 贷:固定资产清理 净损失:借:营业外支出‑非常损失 贷:固定资产清理 3、增值税:自然灾害进项税额不转出。 4、企业所得税:汇算填报A105090,资料自行留存备查(灾情照片、内部审批、保险定损等)。
阅读 92
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公司开发票,业务是真实的,税也没少交,但是大类开的不对,因为公司没有相应的许可证,领导要求按照那个类目开,每次每个领导都点同意了,我也点同意了,请问风险大吗?对于个人或者公司的风险来说
朴老师
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提问时间:08/10 11:20
#税务#
1、业务真实、税足额交,属于发票大类开错(变名开票),不是虚开刑事犯罪,但属于发票违规。 2、公司风险:金四预警,下游进项转出、成本不得扣除;可被罚款;无许可证还会面临市监无证经营处罚。 3、个人风险:领导审批不能完全免责,你是经办+实名办税,会被约谈、涉税信用受影响,一般不涉刑。 4、自保:留存书面风险提示记录、业务及审批资料,尽量停止该类开票,能重开就重开。
阅读 39
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老师,我进货价是按不含税价格进的,我公司是一般纳税人要不要跟对方要增值税专用发票来抵税呢?
暖暖老师
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提问时间:08/10 11:19
#税务#
你好,谈的时候不含税,现在开具发票人对方肯定要求你加钱的
阅读 168
收藏 0
公司是小规模纳税人,2季度有部分费用,重复入账,税已经报完了,怎么调整
郭老师
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提问时间:08/10 11:10
#税务#
本月冲 借其他应付款 借管理费用负数
阅读 114
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想问下现在注册房地产中介个体户,必须查账征收呢?还是说可以核定征收?
郭老师
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提问时间:08/10 11:05
#税务#
是的 要求全部查账征税
阅读 1
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一般纳税人销售设备跟安装开票税率
郭老师
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提问时间:08/10 10:56
#税务#
外购销售在安装的直接开设备的13%
阅读 108
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发票额度突然变成五千了,没有税务人工调整记录,是不是触发了什么预警
朴老师
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提问时间:08/10 10:55
#税务#
一般就是两个原因:1. 长期开票少、零申报,系统判定额度闲置自动下调; 2. 作废红冲过多、进销不匹配、税负异常等触发风控预警限版。
阅读 1
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老师,进项票的名字跟平台销售名字有点不一样,开票也是按照销售平台开,没有办法做到进项销项名称完全一致啊
朴老师
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提问时间:08/10 10:44
#税务#
1. 只看税收分类编码,编码一致仅叫法不同没问题; 2. 自制进销品名对照表留存备查,合同、物流、资金单据齐全; 3. 商贸严禁跨大类开票,编码不一样必须重开进项发票。
阅读 4
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2026.1–2026.7月7个月工资是85000元,起征点是9000元,我个人所得税是怎么计算
钟存老师
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提问时间:08/10 10:40
#税务#
有没有购买社保等? 有没有子女教育等专项附加扣除?
阅读 9
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