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企业所得税季度申报表,资产总额是填固定资产的金额,还是资产负债表资产合计?
文文老师
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提问时间:12/10 11:33
#税务#
资产负债表资产合计
阅读 22
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老师,我要在手机个人所得税APP上查2825年的专项扣除,在哪查呀?不是专项附加扣除哦。这样我就能进行年终奖税务筹划了。
家权老师
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提问时间:12/10 11:27
#税务#
那个没法查的,专项扣除是交的个人社保,只能在申报个税的里边查
阅读 28
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老师,一个商贸百货类型个体工商户,对方一个装修工程公司给开的劳务费人工类目的发票,24900这样的金额,能入账抵扣费用?税务能说得过去?
文文老师
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提问时间:12/10 11:27
#税务#
若确实有装修,可以的
阅读 22
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请问一下2021年考过了税务师三科,2025年最后一门没过,那2021年考过的科目是不是全部作废了?
刘艳红老师
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提问时间:12/10 11:24
#税务#
您好,是2021年成绩全都没用了
阅读 122
收藏 1
餐饮费开具免税税率是否正确
言-老师
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提问时间:12/10 11:23
#税务#
你好,正常个体户为小规模纳税人按1%税率开具
阅读 24
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个人出租公寓,每月租金700元,请问个税这块如何计算呢?需要缴纳吗
小菲老师
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提问时间:12/10 11:22
#税务#
同学,你好 个税一般是20%
阅读 25
收藏 0
通常情况下,非营利性机构如学校、医院和宗教场所的房产可以享受全面的房产税减免。这是因为这些机构提供的服务具有显著的社会公益性质。这个有具体的文件吗?
郭老师
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提问时间:12/10 11:16
#税务#
中华人民共和国房产税暂行条例》。1 该条例规定了以下房产免纳房产税: 国家机关、人民团体、军队自用的房产; 由国家财政部门拨付事业经费的单位自用的房产; 宗教寺庙、公园、名胜古迹自用的房产; 个人所有非营业用的房产; 经财政部批准免税的其他房产
阅读 113
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请问2021年考过的税务师科目,成绩有效期保留到哪一年?
文文老师
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提问时间:12/10 11:13
#税务#
2021年考过的税务师科目,成绩有效期保留到2026年。
阅读 106
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公司提供食堂免费给员工就餐 需要交个税吗
刘艳红老师
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提问时间:12/10 11:09
#税务#
您好,这个公司计入福利费,用发票入账就可以
阅读 80
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酒店的装修费装修材料费怎么入账?
家权老师
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提问时间:12/10 11:05
#税务#
是自己买的还是租的房子装修?
阅读 24
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12月申报个税时,显示税款所属期是11月,那当期收入填几月的
文文老师
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提问时间:12/10 11:01
#税务#
当期收入填11月发放的工资
阅读 35
收藏 0
今年收到补贴收入2000,分年做递延收益,今年一共递延500,但是补贴收入一次性缴税,汇算清缴收入类纳税调增1500,那这个1500是做递延所得税资产还是递延所得税负债,具体分录能递延分录能列出嘛
郭老师
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提问时间:12/10 10:59
#税务#
你好,递延所得税资产 借递延所得税资产的所得税费用
阅读 33
收藏 0
请问国外客户累计货款有80万,最后货又不要了,可以直接记营业外收入吗?利润表上营业外收入80万风险大吗?
文文老师
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提问时间:12/10 10:56
#税务#
可以,可以直接记营业外收入
阅读 28
收藏 0
若是20年给投诉个税,需要剔除5万,是不是21-22-23-24-25年都要改了[破涕为笑] (前提是20-23年所得税都是有弥补亏损的话) 比方说, 20年亏8万, 21年弥补-10万(8万后,又亏2万,合计亏10万) 22年盈利2万(赚12万弥补了10万后,盈利2万) 现在20年需要剔除5万工资。那么剔除后,20年亏8-5=-3万,21年-10+5=-5万,22年2+5=7万,5万补在22年交?
朴老师
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提问时间:12/10 10:55
#税务#
税款逻辑:20 年剔除 5 万工资后亏损缩为 3 万,21 年合计亏损 5 万,22 年弥补后盈利变为 7 万,多的 5 万利润需在 22 年补缴税款; 报表调整:规范操作需更正 20-22 年汇算报表,小金额可简化计入 2025 年当期损益,23-25 年无需调整。
阅读 19
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老师,请问交通罚没和环保罚没是否属于行政罚款,能否税前扣除
文文老师
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提问时间:12/10 10:48
#税务#
交通罚没和环保罚没属于行政罚款,不能税前扣除
阅读 174
收藏 1
因为本公司账户封了,可以委托别的公司公户收钱吗?
文文老师
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提问时间:12/10 10:45
#税务#
可以委托别的公司公户收钱
阅读 28
收藏 0
老师,生产型商品征收率是13%,是否退税:写着是否,销项发票是不是开13%
文文老师
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提问时间:12/10 10:39
#税务#
是的,销售发票是开13%
阅读 20
收藏 0
老师,商品征收率是13%,退税率为0%,销项发票是不是开13%
家权老师
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提问时间:12/10 10:34
#税务#
是的,退税率为0就是全额交税
阅读 32
收藏 0
老师 帮忙看看 这是什么意思
朴老师
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提问时间:12/10 10:33
#税务#
这个提示是 “申报失败”,结合下方说明,原因是:你之前申报 2025 年 10 月的个税时,这笔申报被税务机关 “作废” 了(可能是你主动作废,或税务核查后作废),但现在系统里这笔 10 月的个税申报状态还是 “已申报”,导致 11 月的申报无法正常提交。 解决办法很明确: 先点击 “确定” 关掉提示框; 联系主管税务机关,让税局帮忙把 2025 年 10 月的个税申报状态修正为 “作废完成”; 等状态更新后,再重新提交 11 月的个税申报。
阅读 16
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我们公司是制造业做雨伞的 现在收到一张增值税发票 是伞架发票 它的品类名称和一般的不一样 通常的伞架发票是(日用杂品*伞架) 而这次这家供应商给我们开具的是(黑色金属冶炼压延品*伞架) 这个发票会不会有问题 需要他们修改项目名称吗?
郭老师
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提问时间:12/10 10:28
#税务#
你好,最好退回去重新开,让他开日用杂品的
阅读 26
收藏 0
以前会计个税都是这月报上月的,现在我该怎么调呢
家权老师
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提问时间:12/10 10:28
#税务#
现在改为发放的次月申报,没有发放就0申报
阅读 42
收藏 0
3.7亿的发票开后作废会有什么风险
家权老师
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提问时间:12/10 10:22
#税务#
真实的开票,因为错误可以正常作废
阅读 22
收藏 0
老师,请问我签订了一个作废之前合同的协议,这要交印花税吗?还有签了一个三方协议,这也要交印花税吗?按哪个类别交。
文文老师
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提问时间:12/10 10:22
#税务#
若没有提供货物,只是作废合同,可以不申报印花税
阅读 19
收藏 0
个税的初始密码是多少
家权老师
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提问时间:12/10 10:21
#税务#
那个是自己设置的哈,
阅读 16
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老师,样品出口,怎么做账务处理啊
文文老师
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提问时间:12/10 10:21
#税务#
你好,按视同销售处理
阅读 51
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你好我想问一下,企业在审批流程里添加我为审批人有风险吗
小菲老师
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提问时间:12/10 10:20
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 28
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去年购买的固定资产,之前一直没有认证发票,现在才认证,折旧是不是要从购买的时候开始计提呢
文文老师
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提问时间:12/10 10:16
#税务#
折旧是 要从购买的时候开始计提
阅读 21
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老师好,单位三年前把对A单位投资的股权转让给了B单位,转让时,协议没有写转让价格,这三年我们也没有收到B单位购买股权的款项,原科目为长期股权投资,我现在如何处理
郭老师
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提问时间:12/10 10:16
#税务#
你好,那以后对方还支付吗 如果不支付的话,借投资收益贷长期股权投资
阅读 31
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比方说,第一年亏损-2万,,第二年亏损-3万,第三年盈利1万。 然后现在第一年有人投诉,剔除1万。,,,岂不是第1年调增1万,第二年,第3年也要调增一万?然后在第3年变为盈利2万,按1万补。 因为1-2年有弥补亏损额呀,调1万出来,后面的盈利是弥补了前面2年亏损才盈利的呀?
朴老师
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提问时间:12/10 10:14
#税务#
第一年调增 1 万后亏损变为 - 1 万,累计可弥补亏损从 5 万降为 4 万;第三年盈利 1 万弥补后仍剩 3 万亏损,无需补税;只有第三年盈利覆盖调整后累计亏损且有剩余,才就剩余部分缴税,并非第二年、第三年直接调增 1 万。
阅读 25
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老师请问录入固定资产卡片的时候第一个选什么科目,第二个又选什么科目
郭老师
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提问时间:12/10 10:13
#税务#
折旧费用科目,你是哪个部门使用的?如果是后勤的话,就选择管理费用 你去看下代码多少 准则不一样 代码不一样 企业会计准则是6602 累计折旧科目选择累计折旧
阅读 23
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