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一般纳税人出售自己使用过的固定资产给个人,08年12月31日前的固定资产,适用简易征收3%减按2%征收增值税税率吗?是出售给个人。
小菲老师
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提问时间:12/10 13:34
#税务#
同学,你好 你之前没有抵扣 是可以的
阅读 25
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增值税预缴抵扣如何操作
朴老师
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提问时间:12/10 13:20
#税务#
预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项,最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。
阅读 18
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老板让我把长期挂账的应付账款开收据平账这样做风险吗可以吗
小菲老师
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提问时间:12/10 13:17
#税务#
同学,你好 是可以的。那你账上就有现金
阅读 23
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老师,个税工资薪金里子女教育上一教育阶段已经结束,也就是受教育子女今年2025年6月结束了高中教育,2025年9月上大学了,这个信息应该怎么更新呢
朴老师
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提问时间:12/10 13:16
#税务#
你应该高中教育填写到8.31日 大学从9.1日开始的
阅读 22
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老板让把长期挂账的应付账款平账,怎么平
小菲老师
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提问时间:12/10 13:15
#税务#
同学,你好 是不支付了吗?? 计入营业外收入
阅读 19
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老师您好!请问这些普通电子发票可以做进项发票吗?但是税盘抵扣里面没有,是不是要计算出进项税额做到账里,纳税申报时把进项税额填写上
郭老师
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提问时间:12/10 13:12
#税务#
第一个和第三个可以抵扣计算抵扣 附表二8B和10行里面填写,其他的不可以抵扣
阅读 279
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请问25年的工资26年1月发1-12月,可以在12月一下申报个税吗?如果1月申报个税,个税就超了
小菲老师
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提问时间:12/10 13:08
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 19
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#税务# 你好,我生育津贴领了14610.56元,休产假三个月,公司每月给我实发2148.43元,其中实发工资扣除了个人社保部分351.57元的,2148.43*3=6445.29元,这个6445.29元是休产假期间公司扣除了我社保个人部分给我发的工资,津贴到账后,用14610.56-6445.29=8165.27,公司把8165.27元差额打给了我,现在公司要我补钱,说发多了钱给我,她说按2500应发工资算,2500*3=7500,她只发6445.29,要求我再补1054.71元,你觉得合理吗
朴老师
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提问时间:12/10 13:00
#税务#
你的工资是两千五,他给你发津贴的时候给你少扣了个人社保部分的金额 他一共给你发了7500的工资(这个是加上个人社保部分的哦)
阅读 362
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请问报关单报错国家了,应该退不了税吧
郭老师
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提问时间:12/10 12:47
#税务#
是的 这个不好退的
阅读 18
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老师,我想请问一下,自己是法人开公司,平时申报个税,又帮别人在税务局代开发票,代开的时候缴纳了一部分税款,申报个税的时候还需要缴纳?
刘艳红老师
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提问时间:12/10 12:44
#税务#
您好,代开的是哪方面的发票了?
阅读 22
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你好,我生育津贴领了14610.56元,休产假三个月,公司每月给我实发2148.43元,其中实发工资扣除了个人社保部分351.57元的,2148.43*3=6445.29元,这个6445.29元是休产假期间公司扣除了我社保个人部分给我发的工资,津贴到账后,用14610.56-6445.29=8165.27,公司把8165.27元差额打给了我,现在公司要我补钱,说发多了6445.29钱给我,她说按2500应发工资算,2500*3=7500,她只发6445.29,要求我再补1054.71元,你觉得合理吗
朴老师
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提问时间:12/10 12:43
#税务#
他是要你补上个人社保部分 这个确实应该补
阅读 476
收藏 3
租金合同,一次签10年,每年租金10万。按多少缴
朴老师
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提问时间:12/10 12:26
#税务#
缴税分主体和标的类型,核心标准如下: 个人出租住房:增值税月≤10 万免征,房产税按年租金 4%(年缴 4000 元),个税 10%,免印花税; 个人出租非住房:增值税月≤10 万免征,房产税 12%(年缴 12000 元),个税 20%,印花税按 10 年总租金 100 万的 0.1% 缴 1000 元; 企业出租:增值税一般纳税人 9%(老项目 5%)、小规模 5%(月≤10 万免征),房产税 12%(年 12000 元),租金并入所得缴企业所得税,印花税 1000 元。
阅读 31
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自己是一家工厂了,为什么还要开一家贸易公司去出口商品嘛?工厂直接出利润不是更多吗?工厂卖给贸易公司,贸易公司再出口,利润会少吗
Fenny老师
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提问时间:12/10 12:13
#税务#
你好,工厂是专注于生产产品,工厂不负责销售和一些售后工作,就可以专门成立一家贸易公司来管理销售这块。这是老板的一种经营模式。经营的好的,对利润一般没有多大影响。
阅读 24
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租赁合同印花税和贷款合同印花税怎么缴?
家权老师
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提问时间:12/10 11:58
#税务#
租赁合同印花税0.1%和贷款合同印花税0.005%,小规模减半
阅读 31
收藏 0
如果抖音店铺卖的是课程,抖音平台判定是虚拟商品,是按照服务费还是销售货物报税,按照6%还是13%
刘艳红老师
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提问时间:12/10 11:57
#税务#
您好,这个课程是服务类的,按6%
阅读 546
收藏 2
老师,我们是药品批发的,我们发货给一个药店,它现在倒闭不做了,药品都退回来,那么多药品,开退货发票,那我不是要去一个药一个药找到之前开的正数发票才能开退货的负数发票吗
郭老师
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提问时间:12/10 11:57
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 28
收藏 0
一般纳税人建筑公司,我们的印花税申报一直是只报了销项,现在看到同行只交销项被税务系统比对出来让补印花税和滞纳金,我们想把今年1-11月进项的印花税全部补了,申报时候是选按此申报可以吗
暖暖老师
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提问时间:12/10 11:51
#税务#
你好可以的,补在第四季度,现在在不23-25年的印花税全国
阅读 26
收藏 0
②如果相关长期资产投入使用后企业再取得与资产相关的政府补助,应当在相关资产的剩余使用寿命内按照合理、系统的方法将递延收益分期计入当期收益。这句话是什么意思?比如22年5月土地开始摊销50年,23年1月取的土地款补贴100万,那我100万从什么时候开始摊销,摊销多久?
朴老师
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提问时间:12/10 11:49
#税务#
这句话是总额法下与资产相关政府补助的核算规则,核心是补助需在资产剩余使用寿命内分摊计入收益,而非一次性确认。 案例具体计算 补助摊销起始时间:2023 年 1 月取得补助,当月即开始摊销(与资产摊销节奏一致,无需追溯 2022 年)。 剩余摊销年限:土地 2022 年 5 月开始摊销,期限 50 年(600 个月),至 2023 年 1 月已摊销 8 个月,剩余摊销期限为50 年 - 8 个月 = 49 年 4 个月(592 个月)。 摊销金额:100 万补助需在 592 个月内分摊,每月计入收益的金额 = 1000000÷592≈1689.19 元,每年摊销金额≈1689.19×12≈20270.28 元。
阅读 27
收藏 0
个体户公户里的钱,季度扣完税就能转到法人私卡吗
家权老师
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提问时间:12/10 11:47
#税务#
是的,可以那样做的
阅读 27
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我是做出口贸易的,问下就是我采购一批货,国内运费也是我们承担,但是供应商先付运费给安能了,然后他开票给供应商了,那我直接运费付给供应商是不是不行
郭老师
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提问时间:12/10 11:45
#税务#
可以 供应商给你们开发票
阅读 21
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发工资用现金发可以吗
刘艳红老师
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提问时间:12/10 11:44
#税务#
您好,不建议发现金,用公账或法人私账发好些
阅读 24
收藏 0
请问老师,上月有一张专票已经入账并抵扣,这个月冲红了,又重新开了一张金额一样的,该怎么入账?
刘艳红老师
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提问时间:12/10 11:40
#税务#
您好,把上月的做负数,再做正数就可以
阅读 20
收藏 0
请问老师,公司租赁个人的房屋,土地税和房产税必须由公司缴纳吗?
家权老师
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提问时间:12/10 11:37
#税务#
那个是个人自己申报交的
阅读 79
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我们开具了发票,但是对方款项还没有都支付给我们,之前同一个公司设置了应付账款的二级科目,这个是我们还要支付给对方的款项的,但是这两个不是同一个类型的,可以直接放在应付账款科目下面吗
家权老师
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提问时间:12/10 11:34
#税务#
没收到款,你们就挂应收账款
阅读 21
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企业所得税季度申报表,资产总额是填固定资产的金额,还是资产负债表资产合计?
文文老师
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提问时间:12/10 11:33
#税务#
资产负债表资产合计
阅读 22
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老师,我要在手机个人所得税APP上查2825年的专项扣除,在哪查呀?不是专项附加扣除哦。这样我就能进行年终奖税务筹划了。
家权老师
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提问时间:12/10 11:27
#税务#
那个没法查的,专项扣除是交的个人社保,只能在申报个税的里边查
阅读 28
收藏 0
老师,一个商贸百货类型个体工商户,对方一个装修工程公司给开的劳务费人工类目的发票,24900这样的金额,能入账抵扣费用?税务能说得过去?
文文老师
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提问时间:12/10 11:27
#税务#
若确实有装修,可以的
阅读 22
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请问一下2021年考过了税务师三科,2025年最后一门没过,那2021年考过的科目是不是全部作废了?
刘艳红老师
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提问时间:12/10 11:24
#税务#
您好,是2021年成绩全都没用了
阅读 122
收藏 1
餐饮费开具免税税率是否正确
言-老师
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提问时间:12/10 11:23
#税务#
你好,正常个体户为小规模纳税人按1%税率开具
阅读 24
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个人出租公寓,每月租金700元,请问个税这块如何计算呢?需要缴纳吗
小菲老师
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提问时间:12/10 11:22
#税务#
同学,你好 个税一般是20%
阅读 25
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