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购进的酒用于招待进项能抵扣吗?
东老师
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提问时间:06/25 12:02
#税务师#
您好, 这个是不能抵扣的
阅读 851
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老师广西税务师报考是考前审核还是考后审核,工作证明是什么时候上传?
小菲老师
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提问时间:05/30 15:56
#税务师#
同学,你好 考后审核,工作证明一般不要求上传
阅读 851
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您好,请问A公司持有B公司90%的股权,B公司持有C公司70%的股权,那么合并报表由哪家公司做?B公司可以做他需要的合并报表吗?
路露老师
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提问时间:05/25 19:25
#税务师#
同学你好,A公司和B公司都可以做合并报表
阅读 851
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一般纳税人本期没有进项,也没有销售,增值税是零申报吗?
郭老师
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提问时间:05/18 11:15
#税务师#
对的,是的,是这么做的。
阅读 851
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老师,请问我现在的公司老板跑路了,换了新的老板接手,我们的工龄没有续上,要怎么处理?公司不给,找劳动仲裁又有吗?
刘倩老师
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提问时间:05/06 17:11
#税务师#
只要公司没变就可以去接着
阅读 851
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这道题中的5000是从哪里来的,
玲竹老师
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提问时间:06/07 20:47
#税务师#
您好 每个月都可以扣除5000的啊 起征点
阅读 851
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为什么利润表只统计销售费用下的广告费,不统计管理费用下的广告费?而汇算清缴表确需要把管理费和销售费两者下的广告费一并统计?
青老师
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提问时间:06/08 17:36
#税务师#
你好; 汇算是 所有招待费明细 不管是那个科目下面的 ;都要合计来 算的 ;而利润表按照格式来操作 ; 有单独列的明细就 具体去 写即可 ; 不要去管 为什么管理费用没有这个格式;
阅读 851
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税务师成绩大概什么时候出来
小林老师
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提问时间:01/01 14:16
#税务师#
您好,因为今年有12月份考试的,所以不会很快出成绩
阅读 851
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小区架空层和电梯小广告租金收入是不是属于全体业主的?如果这个钱是物业来收,发票内容开什么?
新新老师
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提问时间:08/15 13:06
#税务师#
您好,按规定,这是属于业主的收入。如果是代收款,不用开发票。
阅读 851
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老师,消费税在对外销售的时候是计入税金以及附加,如果用于单位内部使用,是计入应交税费里边吗,比如我自己生产的消费品用于职工福利,视同销售,消费税计入应交税费-应交消费税吗
辜老师
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提问时间:08/11 10:18
#税务师#
也是需要计入税金及附加的
阅读 851
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老师 这道题怎么做呀?有具体的公式吗
财会老师
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提问时间:03/27 11:28
#税务师#
11000×(1-2%)×13%=1401.4(元) 根据计划成本调整为实际成本,由于管理不善丢失,所以进项税额需要全部转出。
阅读 851
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回扣200万无发票怎么做账合理避税
易 老师
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提问时间:06/05 16:20
#税务师#
那就只能先暂估一些成本费用金额,这样会是利润总额减少,会少预缴所得税的。
阅读 851
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# 提问 #小规模物业公司 经菅范围物业管理 房屋管道维修 请问能经营去业主家打扫卫生 为业主刷车这些项目吗?还有能开场地租赁发票吗?求准答案 回复不同 谢谢要准答案
青老师
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提问时间:06/21 08:00
#税务师#
你好 ; 1这个 是不可以的 2; 你们没有家政服务方面 的范围 是不应该 给业主开展这些打扫卫生的业务的 3; 你们这个场地是你 物业公司名下的吗
阅读 851
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老师你帮我看下这个题白,这个该怎么做 不太明白
税法老师
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提问时间:07/09 17:20
#税务师#
房产税=(12300-300)×(1-20%)×1.2%=115.20(万元) 会计利润总额=11696-115.2=11580.8 职工工会经费扣除限额=4000×2%=80(万元),实际发生额100万元,纳税调增20万元。 职工福利费扣除限额=4000×14%=560(万元),实际发生额480万元,未超标,无需调整。 职工教育经费扣除限额=4000×8%=320(万元),实际发生额450万元,纳税调增130万元。 三项经费应调增所得额=20+130=150(万元) 应纳税所得额=11580.8+150-(5700-3200)×4.3%=11623.3(万元) 应补缴企业所得税=11623.3×25%-1500=1405.83(万元)
阅读 851
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老师,请看图片的问题,谢谢
财会老师
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提问时间:11/23 21:06
#税务师#
筹资之后,每股收益=(a+152-300×8%-350×10%)/200=(a-300×8%)/200+(152-350×10%)/200 那么每股收益的增加额=(a-300×8%)/200+(152-350×10%)/200-(a-300×8%)/200=(152-350×10%)/200
阅读 851
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是不是所有进口的小汽车都需要缴纳消费税?只是说超豪华小汽车在进口交一次消费税,再在零售环节再交一次消费税?
新新老师
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提问时间:03/16 11:48
#税务师#
后面超豪华,这个是正确的。
阅读 851
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我们是购买方现在要开红字信息表,图片中的发票代码和和发票号是供应商发过来的,请问红字信息表,我需要开4张出来,还是说这4张发票的产品名称可以合并到一张红字信息表格呢
郭老师
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提问时间:02/06 14:00
#税务师#
分别开四张红字发票
阅读 851
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除啤酒黄酒以外的酒类产品包装物押金缴纳消费税时,为什么不计入“税金及附加”,而是冲减“其他应付款”呢,这里怎么理解
周老师
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提问时间:09/17 07:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 除啤酒、黄酒以外的酒类产品包装物押金,在收取时即视同销售,需缴纳消费税。但押金本身属于“或有负债”,并非当期实际实现的收入,因此不能直接计入“税金及附加”(该科目用于核算当期已实现收入对应的税费)。缴纳的消费税应先从“其他应付款”中冲抵,因为押金原本是暂收款项,待包装物退回时需退还。若逾期未退回,押金被没收后,才转化为企业的收入,此时再确认相关税费。这种处理方式符合权责发生制和收入确认原则。 祝您学习愉快!
阅读 851
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纳税人将自产的化妆品发给职工交消费税吗?
张老师
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提问时间:10/08 10:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要缴纳消费税,但是化妆品是高档化妆品,普通化妆品是不涉及消费税的。 祝您学习愉快!
阅读 851
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请问老师这个题目应该是执行合同,但是他会亏60,为什么不是确认预计负债60?
郭锋老师
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提问时间:10/07 14:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为这里有存货,所以可以确认减值准备,就不用确认预计负债 祝您学习愉快!
阅读 851
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老师,公司承担了个人的个人所得税,是不是计入营业外支出,年度汇算清缴时要不要做纳税调增
周老师
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提问时间:09/26 19:07
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,这部分营业外支出需要调增。 祝您学习愉快!
阅读 851
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除非价值不公允都是按公允价值
卫老师
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提问时间:04/15 19:08
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:您可以描述一下具体的问题,这道题是综合上面计算的增值税结果来计算的,需要上下结合做题。祝您学习愉快!
阅读 851
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我想问一下,我是商贸公司 法人想把款提出来,怎么合理操作
家权老师
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提问时间:06/05 16:58
#税务师#
账面有利润可以分红,不然按借款处理,年内必须归还,不然还是得按分红交个税
阅读 850
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老师 我今年第一季度开发票了 但是没有费用 只有收入 那我第一季度是把开的发票冲红 还是先暂估 哪种更合适一些 2024-03-28 21:21
微微老师
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提问时间:03/28 21:28
#税务师#
您好,从企业的角度自然是冲红发票,没有收入更好,但是不符合税务要求,并且突然冲红所有发票,可能会引起预警。
阅读 850
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收到银行利息收入怎么做账
庚申老师
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提问时间:03/21 14:26
#税务师#
借:银行存款 借:财务费用-存款利息 负数
阅读 850
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老师,转让无形资产使用权属于收入范畴吗
朴老师
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提问时间:03/15 11:21
#税务师#
同学你好 这个是的
阅读 850
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连续生产应税消费品,不是可以抵扣消费税吗?为什么80万不可以抵减?
庚申老师
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提问时间:03/14 14:42
#税务师#
因为不属于连续加工可以扣除那8大类的范围
阅读 850
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这里面的预售单位是销售卡的单位吗
艳子老师
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提问时间:03/12 16:35
#税务师#
您好, 是的,是销售卡的业务
阅读 850
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销售旧货%3减按2%填在哪一行
郭老师
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提问时间:01/11 10:39
#税务师#
你好,3%销售货物里面的11行。
阅读 850
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房开企业工程检测费交印花税吗?如果交,按那个税目
金金老师
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提问时间:01/07 09:52
#税务师#
您好,这个的话,按照技术服务就可以
阅读 850
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