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做市场的总公司,名下有四间分公司都是非独立核算,只有总公司是独立核算的,其中有一间市场分公司转让,总公司公户收到转让费,分公司的转让收入是在总公司做账吗?还是在分公司建账入账?这笔转让的收入在总公司还是分公司的增值税申报?
朴老师
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提问时间:12/10 15:56
#税务#
账务处理归属由于分公司为非独立核算,其资产、收支均由总公司统一核算,因此分公司转让收入需在总公司做账,无需为该分公司单独建账入账。总公司收到转让费后,直接在自身账套中确认相关收入及资产处置损益。 增值税申报主体非独立核算分公司无独立纳税主体资格,增值税需由总公司统一申报。该笔转让收入对应的增值税(若涉及应税项目),需并入总公司当期应税收入,在总公司的增值税申报表中完成申报。
阅读 78
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老师,我司销售一批10吨货物出去给A公司,A公司没收了该批货物中的2吨,但是10吨货物我们发票已经开给对方了,这种没收,我们该怎么处理,发票直接开红字?
家权老师
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提问时间:12/10 15:55
#税务#
是的,没收的就要红冲
阅读 21
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咨询公司有咨询费的进票,分录怎么做
家权老师
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提问时间:12/10 15:53
#税务#
那个直接计入主营业务成本
阅读 25
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老师,我们公司进货没有发票,那我销售时可以开发票给别人吗
家权老师
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提问时间:12/10 15:46
#税务#
可以的,只要有进货的单据证明
阅读 29
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做市场的总公司,名下有四间分公司都是非独立核算,只有总公司是独立核算的,其中有一间市场分公司转让,总公司公户收到转让费,分公司的转让收入是在总公司做账吗?还是在分公司建账入账?
暖暖老师
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提问时间:12/10 15:41
#税务#
你好在总公司,因为分的非独立核算的
阅读 61
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个体工商户的增值税上税标准和企业所年税标准,怎么来上税
刘艳红老师
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提问时间:12/10 15:38
#税务#
您好,你说的企业是小规模公司吗?
阅读 26
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老师,2018年度无形资产摊销多了,本年度冲累计摊销时要做应交税费吗
文文老师
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提问时间:12/10 15:37
#税务#
本年度冲累计摊销时,不要做应交税费
阅读 420
收藏 3
浙江个税计算里面通讯补贴是不是填写一定的金额可以免个税
家权老师
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提问时间:12/10 15:35
#税务#
那个要问本地税局是否有减免的标准?没有标准就不能扣除
阅读 31
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许可项目:公募证券投资基金销售;公募证券投资基金服务业务;:自有资金投资的资产管理服务;以自有资金从事投资活动;股权投资;创业投资(限投资未上市企业);证券财务顾问服务;融资咨询服务;票据信息咨询服务;非融资担保服务;动产质押物管理服务;资产评估;破产清算服务;社会经济咨询服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储支持服务;物联网技术研发;5G通信技术服务;技术服务、技术开发 这一类公司开票设计到哪些项目 税率多少
暖暖老师
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提问时间:12/10 15:35
#税务#
你好一般纳税人都是6%,这些都属于现代服务的范畴
阅读 48
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递延所得税资产和负债这个科目最终会进入什么科目中?
家权老师
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提问时间:12/10 15:33
#税务#
递延所得税负债后期主要转入“应交税费”科目进行核算
阅读 23
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广东省阳江市一个个人独资企业s局说上季度不能0申报,没说清是电子税务局还是个税,现在不清楚他说的是哪个,我应该要从哪些地方去查查看?操作流程分别是
刘艳红老师
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提问时间:12/10 15:32
#税务#
您好,最好回过去问下,你也可以查下,看哪个报表是0申报的,打开电子税务局,和经营所得这两个地方
阅读 21
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老师,请问一下,老板有几个公司,张三不是A公司的人员,张三开A公司的发票,可以在A公司报销吗?
家权老师
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提问时间:12/10 15:28
#税务#
关键是为啥要在A公司报销呢?
阅读 25
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老师,公司去年买入一套商业房用于办公,今年法人想把房产证过户转到自己名下,公司和个人要交哪些税
文文老师
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提问时间:12/10 15:24
#税务#
公司要交增值税,城建税等附加,土地增值税,印花税 个人要交契税
阅读 24
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我们公司来了一个劳务派遣员工,公司给他承担工资和社保,我们给劳务派遣公司打完款后,我们的账务怎么处理?工资和社保他们给我们开发票吗?
家权老师
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提问时间:12/10 15:24
#税务#
你们给交了社保,就按工资申报个税就行
阅读 25
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工薪综合税负具体计算方法有吗
家权老师
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提问时间:12/10 15:23
#税务#
就是交的个税除以工资收入合计
阅读 20
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中山市年薪20万元,全年一次性奖金10万,合计30万,综合税负如何计算?
家权老师
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提问时间:12/10 15:21
#税务#
工资按20%的税率,奖金是10%的税率
阅读 22
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购买宿舍和车间热水器,金额400,怎么做分录
家权老师
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提问时间:12/10 15:21
#税务#
那个直接计入管理费用-福利费
阅读 23
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请问就简单的美容仪可以属于第一类医疗器械吗?第一类医疗器械 开发票可以选择家用美容保健电器吗?
文文老师
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提问时间:12/10 15:21
#税务#
简单的美容仪不一定属于第一类医疗器械,第一类医疗器械开发票不可以选择家用美容保健电器
阅读 23
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高校食堂免增值税2016-82号文
刘艳红老师
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提问时间:12/10 15:19
#税务#
《财政部 国家税务总局关于继续执行高校学生公寓和食堂有关税收政策的通知》(财税〔2016〕82号)规定: 对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入,免征增值税。 “高校学生食堂”,是指依照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的高校学生食堂
阅读 23
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老师,能帮我看看原来会计怎么算的这个吗?麻烦教我一下,谢谢老师了
郭老师
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提问时间:12/10 15:19
#税务#
21264 3.93这个是含税的吗?是的话税率是多少?
阅读 50
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只给员工买三险可以吗?违法吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/10 15:18
#税务#
您好,要买五险的,按劳动法来好些
阅读 18
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老师好,想问下公司销项开的租车费,那进项需要开哪些票进来做成本啊
家权老师
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提问时间:12/10 15:18
#税务#
那个没有进项的,除非你公司承担油费
阅读 23
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生产企业首单退税是指每个产品首次出口都算首单退税吗
家权老师
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提问时间:12/10 15:14
#税务#
首单退税的定义: 首单退税是指企业首次进行出口退税的申报与办理,标志着企业开始享受出口退税政策。不是每个产品首次出口
阅读 21
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小企业会计准则,20年做的发票,借固定资产55500元,贷库存现金55500元,然后又做了一笔借管理费用—汽车费,贷固定资产555000。现在想把第二笔修改一下,应该怎么修改
刘艳红老师
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提问时间:12/10 15:12
#税务#
您好,现在要把第二 笔怎么修改
阅读 23
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材料发票规格型号没写,数量单价写了有没有问题
文文老师
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提问时间:12/10 15:10
#税务#
你好,若确实没有规格型号,没问题的
阅读 25
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老师好,最近报关政策,我们跟客户签的是EXW条款,是否需要由我们承担报关费用?报关单上面的杂费项,是否需要按照报关费用金额填写?以及报关费用是都应该算在客户的产品金额上?
暖暖老师
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提问时间:12/10 15:06
#税务#
默认由买方承担,EXW条款下卖方仅需在自身场所备好货物,后续出口报关及相关费用均归买方负责,无合同特殊约定则按此惯例执行。
阅读 23
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咨询服务类合同需要缴纳印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/10 15:06
#税务#
您好,不需要,这个不用交的
阅读 18
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居民企业间借款协议需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:12/10 15:03
#税务#
居民企业间借款协议,不需要缴纳印花税
阅读 21
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朴老师,老板有两个公司,一个公司固定资产卖给别一个公司怎么做账叫呢
朴老师
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提问时间:12/10 15:03
#税务#
一个公司做固定资产清理 另一个买入的公司做借固定资产贷银行存款
阅读 20
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小规模外贸企业,是不是不符合抵扣类勾选和出口退税类勾选的
郭老师
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提问时间:12/10 15:01
#税务#
对的是的,他不需要勾选
阅读 23
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