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老师买的工具润滑剂打印机办公用品用不用写报销单呢
家权老师 | 提问时间：12/10 16:58

#税务#

有发票就直接在发票上签字报销

阅读 37

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公司卖了一辆车20000元收到二手车市场开的一张二手机销售统一发票20000元，没有看到税这种怎么做账
家权老师 | 提问时间：12/10 16:47

#税务#

如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%；如果未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。如果是小规模按1%

阅读 159

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a、b、c三个公司的关系是这样的，c公司是客户，a公司是运营公司，负责海外推广获取询盘，b公司是负责业务转化，a、b两个公司共同为c公司服务，a、b公司约定，除了公司人员工资社保房租物业水电各自承担，其他的费用支出均平摊，每季度对一次账，进行核算一次，付出少的需要补差，比如说第四季度一共支出10000元，a公司支付7000元，b公司支付了3000元，那么按照约定b公司需要给a公司支付2000元的差额，请问a公司的账务处理怎么处理，a、b之间并没有发生应税服务，应该不用开发票，但是往来款证明是非收入行为
朴老师 | 提问时间：12/10 16:41

#税务#

一、A 公司支付共同费用时的账务处理支付 7000 元共同费用（假设为推广服务费、业务杂费等）借：其他应收款 —B 公司（共同费用分摊） 3500（按约定平摊，10000/2=5000，A 需代收 B 应承担的部分）管理费用 / 销售费用（自身承担部分） 3500贷：银行存款 7000 B 公司支付 3000 元共同费用时（A 公司同步登记，若由 A 统一核算）借：其他应收款 —B 公司（共同费用分摊） 1500（B 应承担 5000，已付 3000，差额 2000）管理费用 / 销售费用（自身承担部分） 3500贷：其他应付款 —B 公司（代付费用） 3000（若 B 直接支付给第三方，A 公司仅需登记内部往来台账，无需此分录）二、季度对账补差时的账务处理 B 公司向 A 公司支付 2000 元差额（证明为费用分摊往来，非收入）借：银行存款 2000贷：其他应收款 —B 公司（共同费用分摊） 2000

阅读 19

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我只有这个原材料的普票，没有专票，那我开专票可以开这个原材料货品吗？
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 16:34

#税务#

您好，可以的，可以开的

阅读 95

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老师出口一个合同。分四笔收汇第一笔是预付款。第一批马上出货报关第二笔汇已经收到。报关单金额必须和收到的所有钱一致吗。预付款可以拆分成三份平摊在三次报关单中吗。想每出一次货申报一次退税这样可以吗
朴老师 | 提问时间：12/10 16:33

#税务#

报关单金额无需与已收款项逐笔一致，总额匹配即可；预付款可拆分平摊至三次报关单；可按单次出货申报退税，需做好收汇与报关单的对应备案。

阅读 25

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老师你好，请问开票的话，要不要开细的数据哇？比如我的是适配器，有很多种V数的，开大类适配器，还是开细分类9V1A适配器。还有电源线也是，开8字尾电源线，品字尾电源线，还是开电源线？
暖暖老师 | 提问时间：12/10 16:33

#税务#

你好，按照现在的要求必须开具明细的这是

阅读 75

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企业所得税汇算清缴的时候，以前年度亏损可以选择不弥补吗
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 16:32

#税务#

您好，不能，这个是系统自带出来的

阅读 21

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外部人员提供服务期间发生意外身故，公司支付赔偿金应该怎么入账
文文老师 | 提问时间：12/10 16:30

#税务#

你好，计入营业外支出

阅读 44

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请问国外客户货不要了全年转营业外收入有80万，利润报表营业利润-20万，加营业外收入，营业外支出-坏账损失10万，利润总额是正数，有交所得税，会有稽查风险吗？
朴老师 | 提问时间：12/10 16:29

#税务#

存在一定稽查风险，核心看业务真实性和凭证完备性：若 80 万客户弃货收入有完整证据链（弃货沟通记录、货物处置凭证）、10 万坏账损失符合税法扣除条件（留存核销证据），则风险低；若证据缺失，会因利润结构异常（营业亏损却靠营业外收入盈利缴税）触发税务核查，可能被认定为调节利润或违规扣除损失。

阅读 28

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是工程上的所有资料，(包括验收，签证，实验报告，等)我们没有资料员，就外包了，老师，这个对方要给我们开什么发票？是建筑服务还是咨询费？
朴老师 | 提问时间：12/10 16:29

#税务#

应开咨询服务费（或技术服务费）类发票，不属于建筑服务发票，一般纳税人税率 6%，小规模纳税人征收率 1%。

阅读 43

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你好老师，一般纳税人企业申请过一次留抵退税后，能不能第二次申请？
家权老师 | 提问时间：12/10 16:29

#税务#

可以申请的，只是条件很苛刻

阅读 26

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老师好，开了发票没收款，怎么做帐？
文文老师 | 提问时间：12/10 16:26

#税务#

借：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费-应交增值税（销项税额）

阅读 26

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老师我们是生产托盘的但是从别的托盘厂买了几个托盘用来测试不卖这个分录计入哪里？
家权老师 | 提问时间：12/10 16:10

#税务#

那个计入制造费用

阅读 29

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递延收益最终计入什么报表科目？
文文老师 | 提问时间：12/10 16:08

#税务#

递延收益属于所有权权益科目

阅读 21

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退回来的税从哪打印凭证呢？
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 16:04

#税务#

您好，是要打什么凭证

阅读 26

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要是根据手里发票，这个怎么算啊老师，
小菲老师 | 提问时间：12/10 16:04

#税务#

同学，你好具体算什么呢？

阅读 47

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老师小公司的外账可以做手工账吗
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 16:02

#税务#

您好，可以的，业务不复杂可以手工

阅读 29

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个税六个专项扣除标准2025最新
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 16:01

#税务#

您好，就是这个，和这个是一样的

阅读 31

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在勾选的进项票中看到了铁路的发票，这个可以抵扣吗？
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 15:56

#税务#

您好，可以的，是可以抵扣的

阅读 74

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做市场的总公司，名下有四间分公司都是非独立核算，只有总公司是独立核算的，其中有一间市场分公司转让，总公司公户收到转让费，分公司的转让收入是在总公司做账吗？还是在分公司建账入账？这笔转让的收入在总公司还是分公司的增值税申报？
朴老师 | 提问时间：12/10 15:56

#税务#

账务处理归属由于分公司为非独立核算，其资产、收支均由总公司统一核算，因此分公司转让收入需在总公司做账，无需为该分公司单独建账入账。总公司收到转让费后，直接在自身账套中确认相关收入及资产处置损益。增值税申报主体非独立核算分公司无独立纳税主体资格，增值税需由总公司统一申报。该笔转让收入对应的增值税（若涉及应税项目），需并入总公司当期应税收入，在总公司的增值税申报表中完成申报。

阅读 78

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老师，我司销售一批10吨货物出去给A公司，A公司没收了该批货物中的2吨，但是10吨货物我们发票已经开给对方了，这种没收，我们该怎么处理，发票直接开红字？
家权老师 | 提问时间：12/10 15:55

#税务#

是的，没收的就要红冲

阅读 21

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咨询公司有咨询费的进票，分录怎么做
家权老师 | 提问时间：12/10 15:53

#税务#

那个直接计入主营业务成本

阅读 25

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老师，我们公司进货没有发票，那我销售时可以开发票给别人吗
家权老师 | 提问时间：12/10 15:46

#税务#

可以的，只要有进货的单据证明

阅读 29

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做市场的总公司，名下有四间分公司都是非独立核算，只有总公司是独立核算的，其中有一间市场分公司转让，总公司公户收到转让费，分公司的转让收入是在总公司做账吗？还是在分公司建账入账？
暖暖老师 | 提问时间：12/10 15:41

#税务#

你好在总公司，因为分的非独立核算的

阅读 61

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个体工商户的增值税上税标准和企业所年税标准，怎么来上税
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 15:38

#税务#

您好，你说的企业是小规模公司吗？

阅读 26

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老师，2018年度无形资产摊销多了，本年度冲累计摊销时要做应交税费吗
文文老师 | 提问时间：12/10 15:37

#税务#

本年度冲累计摊销时，不要做应交税费

阅读 420

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浙江个税计算里面通讯补贴是不是填写一定的金额可以免个税
家权老师 | 提问时间：12/10 15:35

#税务#

那个要问本地税局是否有减免的标准？没有标准就不能扣除

阅读 31

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许可项目：公募证券投资基金销售；公募证券投资基金服务业务；：自有资金投资的资产管理服务；以自有资金从事投资活动；股权投资；创业投资（限投资未上市企业）；证券财务顾问服务；融资咨询服务；票据信息咨询服务；非融资担保服务；动产质押物管理服务；资产评估；破产清算服务；社会经济咨询服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；物联网技术研发；5G通信技术服务；技术服务、技术开发这一类公司开票设计到哪些项目税率多少
暖暖老师 | 提问时间：12/10 15:35

#税务#

你好一般纳税人都是6%，这些都属于现代服务的范畴

阅读 48

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递延所得税资产和负债这个科目最终会进入什么科目中？
家权老师 | 提问时间：12/10 15:33

#税务#

递延所得税负债后期主要转入“应交税费”科目进行核算

阅读 23

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广东省阳江市一个个人独资企业s局说上季度不能0申报，没说清是电子税务局还是个税，现在不清楚他说的是哪个，我应该要从哪些地方去查查看？操作流程分别是
刘艳红老师 | 提问时间：12/10 15:32

#税务#

您好，最好回过去问下，你也可以查下，看哪个报表是0申报的，打开电子税务局，和经营所得这两个地方

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