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老师,我想咨询一下浙江双免个体户政策:我既开了专票,也开了普票,但合起来不超过10万,我是不是可以享受个税减免政策不需要交个税的,只需要缴纳专票税额就行?
董孝彬老师
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提问时间:12/10 19:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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老师:我公司12月购买固定资产对方给了200万专票,但是目前公司用不上这么多进项税额,请问我是不是只需要账务把进项做待认证进项税额,税务申报不勾选这张发票就行?这张发票是否可以等销项多了再勾选,有没有时间期限和税务风险?
郭老师
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提问时间:12/10 19:39
#税务#
对的是的,这个没有风险,没有时间限制
阅读 23
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老师,建筑公司一般纳税人承包的清包工项目能往外分包劳务嘛?
郭老师
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提问时间:12/10 19:38
#税务#
不可以的 劳务不能再分包了
阅读 45
收藏 0
我公司有招用非全日制的临时工,我想请问一下,这部分成本怎么出?
刘艳红老师
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提问时间:12/10 19:27
#税务#
您好,计入管理费用-劳务费就可以
阅读 59
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老师,要是24年的发票做在25年以前年度损益调整,是不是就没有抵所得税的作用了
朴老师
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提问时间:12/10 19:14
#税务#
不是的,若支出合规且按规定更正 24 年所得税汇算申报表,仍可在 24 年税前抵扣,并非完全丧失抵税作用。
阅读 25
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公司给个人支付房租需要给房东申报个人所得税吗
小菲老师
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提问时间:12/10 18:58
#税务#
同学,你好 不需要,房东自己申报
阅读 30
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请问老师,公司招的小时工每天工作不超4小时,正常给他们照工资表,但不给他们上报个税可以吗?有这样的政策吗?
朴老师
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提问时间:12/10 18:48
#税务#
不可以,也没有这样的免税政策。这类每天工作≤4 小时的小时工属于非全日制用工,公司作为扣缴义务人,必须为其申报个税,只是申报方式和是否实际缴税要分情况: 签非全日制劳动合同(有雇佣关系):按 “工资薪金所得” 申报个税,起征点 5000 元 / 月。若小时工月收入没到 5000 元,申报后大概率无需缴税,但申报这个步骤不能少,可凭工资表入账申报。 无劳动合同(属劳务关系):按 “劳务报酬所得” 申报个税。单次 / 当月收入≤800 元的,预扣预缴税额为 0;超 800 元的部分要按对应税率预扣预缴,且同样得履行申报义务,不能不报。 若公司不履行申报义务,可能面临税务机关的罚款,还会影响企业纳税信用
阅读 27
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老师,付款是21年的,现在才补合同,而且合同日期也是21年,有效期也是21年 合同上面也没体现金额 这样的合同可以吗
朴老师
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提问时间:12/10 18:22
#税务#
这份合同不合规,存在明显风险: 无金额属关键条款缺失,无法作为财税和法律有效凭证; 倒签 21 年日期且无配套佐证,易被认定为虚假合同,影响成本税前扣除及合同效力。
阅读 49
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老师,我们有个员工11月份预支了12月份和明年1月份工资,他每月工资是8000那么个税也要申报明年工资吗?
朴老师
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提问时间:12/10 18:15
#税务#
个税按收付实现制处理:11 月预支的 12 月及明年 1 月工资,需在 11 月合并计算个税,12 月申报期完成申报;12 月、明年 1 月发薪时做零申报,无需再申报这两月工资的个税。
阅读 25
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老师我们是小规模公司主营船舶租赁,维修,购入了一艘船,价值195万,我按照十年来摊销,还是15年啊
朴老师
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提问时间:12/10 18:15
#税务#
若船舶用于租赁:按税法规定,租赁用船舶属于 “租赁资产”,归类为固定资产中的运输设备,税法最低折旧年限为4 年;你可在不低于 4 年的基础上自主选择,10 年或 15 年均符合要求,10 年折旧年限更贴合行业常规。 若船舶用于维修业务(自有作业用):同样属于运输设备,税法最低折旧年限仍为 4 年,10 年摊销也完全合规。
阅读 23
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老师,你好, 公司主营业务是租车,三种形式,1,车13%2,司机 +车9% 3,司机6% 分公司是用总公司营业执照注册的,总分公司是他省市,分公司买车有进项税,想把这个进项税额抵掉,总公司租车给分公司使用,有什么样的合法合理流程进行这个业务?分公司开票给公司
董孝彬老师
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提问时间:12/10 18:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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注册叫科技公司,必须要有科技的经营范围吗,钟表行业生产行吗。
董孝彬老师
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提问时间:12/10 18:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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浙江的房子,个人把房屋租给企业,线上税务局代开发票,个税也在系统上缴纳吗?个人工资高是不是会影响租房个税税率定档?
文文老师
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提问时间:12/10 18:11
#税务#
由支付企业代扣代缴个税
阅读 22
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个人出租自己的住房,每个月租金3200元 怎么交税
文文老师
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提问时间:12/10 18:02
#税务#
你好,交房产税4%,个税10%
阅读 29
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请教一下老师,老板的朋友在我们公司买社保。但是他不在我们公司工作。而且工资表没有这个人的名字。会有什么样的一个风险?
文文老师
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提问时间:12/10 17:47
#税务#
你好,存在验保的风险
阅读 23
收藏 0
异地预缴金额 次月申报手动填写金额 这个只填写增值税附加税不用的吧就是说手动填写扣税总金额还是只填写增值税呢
家权老师
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提问时间:12/10 17:45
#税务#
只填写预交的增值税
阅读 22
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老师好,股权转让,所涉及的印花税是哪个印花税?税率是多少?谢谢老师
家权老师
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提问时间:12/10 17:43
#税务#
所涉及的印花税是产权转移书据印花税,税率0.05%
阅读 22
收藏 0
公司是做收藏品鉴定评估服务的,股东用收藏的古董出资,需要怎么办理哪些手续?缴哪些税?
文文老师
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提问时间:12/10 17:38
#税务#
需要股东 开具发票给公司,交增值税,城建税等附加,个税
阅读 537
收藏 0
适配器:有多种V数的,比如5V1A,5V2A,18V1A等。供应商开票的时候,就说开适配器行不行?
家权老师
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提问时间:12/10 17:36
#税务#
需要按规格和名称开明细的
阅读 63
收藏 0
老师您好,增值税期末未缴税额(多缴为负数)栏有负数怎样处理
文文老师
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提问时间:12/10 17:24
#税务#
不用处理,会在下期形成留抵
阅读 160
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出让方式取得的土地可以摊销抵所得税吗
家权老师
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提问时间:12/10 17:24
#税务#
那个是可以抵减的哈
阅读 35
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老师您好,10月份增值税有本期应补(退)税额,11月份该金额是否要填到本期缴纳上期应纳税额栏
家权老师
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提问时间:12/10 17:23
#税务#
是的,需要填在本期缴纳上期应纳税额栏
阅读 105
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老师我们是一般纳税人玻璃钢化厂,我们开票能开13点或9个点吗
家权老师
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提问时间:12/10 17:21
#税务#
那个是开13%的税率的
阅读 35
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老师您好!接收商业汇票需要怎么做?
郭老师
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提问时间:12/10 17:21
#税务#
借应收票据、商业承兑汇票 贷、主营业务收入、 应交税费 或者是应收账款 或预收账款等科目
阅读 23
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产品背景:一款电线线,我们可以按外观上可以分为:8字尾,品字尾。按里面线的数量可以分为:三插电源线,二插电源线,还有一款是三插的半成品的。半成品那个是尾端没有接母头,是裸露的线在外面,回来后要加装外壳的。 那开票可以按外观上开:8字尾电源线,品字尾电源线,电源线(半成品)。 也可以按插头数量:三插电源线,二插电源线,三插电源线(半成品)。这样开吗?
董孝彬老师
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提问时间:12/10 17:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 101
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老师有什么快捷方式 知道汇算时需不需要退税? 税务局让我最后一个季度加纳所得税 但是我害怕汇算时 调增 后需要退税咋办?
文文老师
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提问时间:12/10 17:17
#税务#
没有快捷方式,季度时 只能自行测算
阅读 20
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亲爱的老师,中级去年过了在哪里做继续教育?怎么做?还有没有必要做呢?
家权老师
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提问时间:12/10 17:09
#税务#
去年过了,今年要继续教育的,直接联系东 奥会计网校的客服做
阅读 22
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老师,公司要注销了,现在账上库存有26万,亏损额有42万,实际没有库存了,这样能直接提交注销吗?平时税负率低,日积月累库存就多了。老板又不愿意交税,说怎么会有这么多库存?
朴老师
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提问时间:12/10 17:07
#税务#
不能直接注销,账实不符的库存会被税务核查,易触发补税罚款。可结合 42 万亏损合规处理:1. 补记隐匿销售收入,用亏损抵减所得税,增值税可抵扣进项后计税;2. 若有合理损耗证据,可做报废(需转出进项税,但损失可冲抵清算所得);3. 视同分配给股东(需按公允价计税,亏损可抵减),不建议违规操作。
阅读 32
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产品是公司自己组装的,去各个供应商购买的半成品,开票的时候写什么?比如是这家采购个电线,这个电线是不完整后面线是直接露出来的,另外的公司采购壳,另外公司采购里面的铜片等,然后组装起来,这个电线的开票是直接只写原材料吗?
朴老师
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提问时间:12/10 17:05
#税务#
采购时:供应商给你司开票,需按实际货物名称开具,不能笼统写 “原材料”,比如电线(半成品)开 “电线(半成品)”、外壳开 “设备外壳”、铜片开 “铜质零配件”,要体现货物具体属性。 你司销售组装成品时:按最终成品名称开票(如 “XX 农用电子设备”“XX 控制仪器”),需与成品的实际功能、品类匹配,不能拆分按半成品名称开票。
阅读 104
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老师,我们公司代收了其他公司的水电费,供电供水公司给我们开了发票。但是其他公司要求我们公司给他开具发票,他不要分割单,我们公司可以开具发票给他们公司吗?
家权老师
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提问时间:12/10 17:02
#税务#
你们是物管公司就可以开
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