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老师 建筑行业工程造价是预估的eg500万,项目完工后发生造价1、400万 2、550万 这两种情况 分别怎么调整 怎么操作?麻烦详细说明一下 谢谢
王璐璐老师
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提问时间:05/11 10:15
#建筑#
你好,是竣工验收以后发现造价有变化吗
阅读 3514
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项目负责人承包承租个税,我们公司代收代付,代表他去大厅缴纳了,具体怎么做分录?
宋生老师
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提问时间:05/11 10:02
#建筑#
你好,你是大厅交了个税对不对 这个你们代付了,可以借其他应收款,贷银行存款
阅读 3600
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房产税扣除比例20是不是全国各地都一样
邹刚得老师
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提问时间:05/11 10:02
#建筑#
你好,这个没有统一的规律 房产税税法规定是10%到30%的比例
阅读 3500
收藏 0
老师,有一个**项目价税合计100万,被挂方收14万包干,不收任何成本票直接转86给挂方,这是怎么算的呀?
小菲老师
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提问时间:05/11 09:48
#建筑#
同学,你好 这就是双方约定好一个价格,不考虑任何税额,以14万收取**费
阅读 3536
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老师你好请问一下,我门公司老板的车卖给个人,,开的二手车销售统一发票,这样可以吗?
郭老师
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提问时间:05/11 09:47
#建筑#
可以的,可以这么做的
阅读 3596
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小规模一年可以开多少金额发票
宋生老师
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提问时间:05/11 09:42
#建筑#
你好,这个不超过500万。
阅读 3516
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项目负责人承包承租个税怎么做分录?
宋生老师
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提问时间:05/11 09:41
#建筑#
你好这个你们现在是要付钱给他是吗?
阅读 3652
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老师,我公司租外面的房子做宿舍,对方开普票 然后我们租给公司员工(房租从工资里扣除) 另外再租给外面个人及其他公司 请问这样需要如何做分录
meizi老师
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提问时间:05/11 09:40
#建筑#
你好;这个租金要员工全额承担吗;还是说公司和个人各自承担一定的比例 ?才好判断
阅读 3615
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建筑劳务公司带人工租赁设备怎么确认收入?按租赁准则还是收入准则?
郭老师
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提问时间:05/11 09:37
#建筑#
你好,用在建筑上的是建筑租赁吗?如果是的话,按照你租赁期来就可以了 租赁准则
阅读 2500
收藏 2
老师 建筑行业可不可以按照开票金额确认工程完工百分比,比如当期开票100万,合同总报价是160万,实际成本90万,这个怎么确认完工百分比 请写一下计算流程 谢谢
meizi老师
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提问时间:05/11 09:24
#建筑#
你好;可以按照百分比完工进度比例来做账的; 企业采用完工百分比法确定合同收入和费用,确定合同完工进度可以选用下列两种方法: 累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。该方法是确定合同完工进度较常用的方法。其计算方式为:合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本×100%。 已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。该方法适用于合同工作量容易确定的建造合同,如道路工程、土石方挖掘、砌筑工程等。其计算公式为:合同完工进度=已经完工的合同工作量/合同预计总工作量×100%。 完工百分比法计算当期确认的合同收入和费用可用下列公式计算: 当期确认的合同收入=(合同总收入×完工进度)-以前会计年度累计已确认的收入 当期确认的合同毛利=(合同总收入-合同预计总成本)×完工进度-以前会计年度累计已确认的毛利 当期确认的合同费用=当期确认的合同收入-当期确认的合同毛利-以前会计年度预计损失准备。
阅读 3497
收藏 0
老师您好! 公司员工个税是正常代缴的,在做个税汇算清缴时,有3000块钱的退税,是什么原因
meizi老师
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提问时间:05/11 09:23
#建筑#
你好; 有退税看下是不是因为之前按月的时候没有扣除专项扣除;现在添加专项扣除后造成退税; 去看看明细
阅读 3634
收藏 10
老师,一般计税,工程A项目的进项不够,可以用B项目的进项抵扣吗?
微微老师
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提问时间:05/11 09:19
#建筑#
你你好,这个是不可以 的呢
阅读 530
收藏 2
老师好!小规模纳税人所得税年报主表上的收入,成本,费用是手动填写的吧?
宋生老师
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提问时间:05/11 09:15
#建筑#
你好是的,这个是手动填写。
阅读 3636
收藏 0
建筑行业中,一般纳税人缴纳增值税的账务处理事怎么样的?
邹刚得老师
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提问时间:05/11 09:08
#建筑#
你好,一般纳税人缴纳增值税的账务处理是(正常缴纳,而不是预交) 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
阅读 3622
收藏 15
老师,麻烦问下,异地工程,一般计税在外地预交了2个点的增值税,回到本地以后申报7个点的增值税时,进项够了,那外地预交的增值税能申请退吗?
郭老师
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提问时间:05/11 09:07
#建筑#
你好,预缴的这个不能退,因为你没有多交,这种情况下,你可以留着以后抵扣其他的项目。
阅读 549
收藏 2
老师好!所得税年报职工薪酬支出那个表,税收金额是账载金额还是实际发生额呢?
小锁老师
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提问时间:05/11 09:07
#建筑#
您好,这个是张载金额的
阅读 3816
收藏 0
老师 建筑行业完工进度是怎么算出来的,合同造价100万,成本预估90万,当期开票20万,当期实际成本12万,哪些数据是有用的 怎么计算,麻烦老师详细写一下 谢谢
小林老师
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提问时间:05/11 08:35
#建筑#
你好,如果没有特别规定,进度12/90
阅读 3319
收藏 14
我想问一下为什么今天周考的这个题跟之前肖晴初讲的不一样?这个直接筹资的筹资费用较高到底是正确还是错误?
雪儿老师
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提问时间:05/11 00:35
#建筑#
正确。直接筹资的费用较高。这主要是因为直接筹资的方式,如发行股票或债券,需要通过证券中介机构进行,这会产生发行费用。此外,直接筹资的手续较为繁杂,所需文件较多,准备时间较长,因此筹资效率较低,费用比较高 间接筹资的费用相对较低。间接筹资通常涉及与银行等金融机构的协商,手续比较简单,过程比较快捷,因此筹资效率较高,费用较低
阅读 3437
收藏 14
老师你好!请问预估成本在汇算清缴时未收到发票,纳税调增时是填在纳税申报表A105000表的第27行是吗
小林老师
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提问时间:05/10 22:21
#建筑#
你好,是填写在30行的
阅读 3363
收藏 14
老师好 个人给企业提供的兼职收入,必须要开具劳务费发票还是个税系统上申报就行了
宋生老师
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提问时间:05/10 18:05
#建筑#
y这个既要开发票,又要申报。
阅读 612
收藏 3
老师建筑行业,24年3月开了一张9%的工程发票,金额是:500000元,然后预缴了增值税是9174.31,附加税预缴了550.45元,企业所得税预缴了917.43元,在公司所在地缴纳了25859.3元的增值税;从发票到预缴,到在公司所在地缴纳税款的所有分录需要怎么写,要写详细的,谢谢老师
bamboo老师
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提问时间:05/10 17:58
#建筑#
您好 开具发票 借 应收账款 贷 主营业务收入 贷 应交税费-应交增值税-销项税额 预缴 借 应交税费-预交增值税 借 应交税费-城建税 借 应交税费-附加税 借 应交税费-企业所得税 贷 其他应付款等 回机构所在地 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 计提附加税 借 税金及附加-城建税 借 税金及附加-附加税 贷 应交税费-城建税 贷 应交税费-附加税
阅读 404
收藏 2
老师好!请问一下之前我在房开公司上班,公司有人来但不接手我这边工作,一直拖着,到现在才找人接手,可我在去年已经不在公司,而是在其他地方上班,请问一下写辞职报告的话应该是去年鸣?交接时间是不是也是于去年为滩?
宋生老师
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提问时间:05/10 17:31
#建筑#
你好,是的,是以去年为准。
阅读 3534
收藏 15
房地产老项目土地增值税清算是几个点?都需要交什么税?
宋生老师
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提问时间:05/10 17:12
#建筑#
你好,这个没有固定的。土地增值税是看你增值了多少啊?按阶梯征收。
阅读 3791
收藏 16
老师 汇算清缴暂估的发票没到 调增 需要红冲 还需要改23年4季度报表吗
东老师
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提问时间:05/10 17:06
#建筑#
您好,四季度报表就不用再修改了
阅读 3581
收藏 15
老师有个提问工作中,有个员工4月份在他的上家单位缴纳了社保但是四月份在我们公司做了新增,这个月申报社保上显示要申报他四月份的社保,像这种情况该怎么处理,可以不申报吗?
微微老师
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提问时间:05/10 16:58
#建筑#
您好,在4月减员才能不缴纳的
阅读 3519
收藏 11
老师,我想请问一下。建筑服务结算金额小于开票金额,是不是要开红字发票。开了红字发票之后,会不会涉及到预缴退税。
郭老师
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提问时间:05/10 16:48
#建筑#
异地工程的吗?还是当地的当地的一般纳税人你留抵就行,留着以后抵扣
阅读 569
收藏 2
开了增值税发票出去,怎么做分录?
家权老师
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提问时间:05/10 16:44
#建筑#
借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
阅读 3562
收藏 15
老师,A给当地的B企业开建筑类发票。AB虽然都是当地的公司,但是建筑服务发生地是在异地。这种需要预交税吗。
郭老师
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提问时间:05/10 16:33
#建筑#
对的,是的,需要预缴的开外经证预缴税。
阅读 536
收藏 2
老师,这个描述可以认定为是清包工合同吗?按简易计征吗?
bamboo老师
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提问时间:05/10 16:13
#建筑#
您好 这个可以认定为甲供材 然后简易计税
阅读 505
收藏 2
一般纳税人本月开了普票,可以抵扣进项吗
宋生老师
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提问时间:05/10 16:11
#建筑#
你好可以的,可以抵扣。
阅读 3634
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