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个税返还计入什么科目 ?
一鸣老师
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提问时间:01/22 10:41
#建筑#
退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入 应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1+税率) 奖励办税员 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 申报时奖励的工资从其他扣除里边减去
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老师好 建筑企业销售废木方、废模板等开什么发票啊?几个点
郭老师
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提问时间:12/27 17:06
#建筑#
你好,可以开销收废品的13%一般纳税人 小规模的1%
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老师,建筑公司的房建项目里,购用的管材属于直接费用还是间接费用?
一鸣老师
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提问时间:10/19 15:44
#建筑#
你好,这个是属于直接费用
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残保金怎么申报 从哪里查询,我们是今年5月接手的这个公司,之前的数据应该从哪里可以查询的到
新新老师
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提问时间:09/06 10:46
#建筑#
你好,登录电子税务局,我要办税找到申报表,填写申报。
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金税四期下,主营业务收入必须要和增值税纳税收入保持一致吗?
易 老师
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提问时间:08/23 12:25
#建筑#
同学您好,很多时候并不致。没有限制性统一规定的
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老师好,我们是建筑公司,23年8月补缴以前年度的环保税及印花税,分别怎么做账务处理?
邹老师
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提问时间:08/16 10:30
#建筑#
你好 借:以前年度损益调整,贷:银行存款
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我们是建筑业,实际上的分公司的业务,用总公司中的标,后期采购材料时,用分公司签采购合同,分公司收款,分公司开销项发票,这样可以吗?
郭老师
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提问时间:08/04 09:09
#建筑#
你好,你问一下对方分公司,开发票给他可以吧?如果可以的话,建议修改一下合同。
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公司给员工缴纳五险、发工资走的公户,个人的部分直接工资里扣该怎么写会计分录?
郭老师
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提问时间:08/02 09:56
#建筑#
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
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请问老师,包工头开来的票一直没付款好几年了一直挂着账。请问我要怎么做账务处理?
一鸣老师
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提问时间:07/29 08:24
#建筑#
不用管的,一直挂着就行
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老师,我们是一家消防工程公司,开具发票大类是建筑服务,细分是消防工程或者工程款,有个工程交给一家技术公司调试,收到的发票大类开具的是建筑服务没有问题,可是细分是工程款可以做成本票吗?
一鸣老师
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提问时间:06/29 09:41
#建筑#
你好,这个是没问题的,可以作为成本票
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老师你好,小企业会计准则没有合同资产和合同负债这2个科目,那么我这个科目的余额要放到哪里呢?
一鸣老师
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提问时间:05/30 15:46
#建筑#
对应的就是预付账款和预收账款科目
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老师,建筑公司有很多项目,每个项目异地汇缴完,然后公司总部这边做总申报吧。把所有项目的税种,汇总后减掉各个项目预缴金额后,然后统一申报是吗?
向阳老师
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提问时间:05/26 22:07
#建筑#
您好,同学,请稍等下
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在做汇算清缴时,有企业所得税的退税,但不想退税,专管员说要调平,这个怎么调呢?
郭老师
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提问时间:05/23 17:19
#建筑#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额,这个金额就等于弥补亏损明细表最后一行最后一列的金额➕需要退税的/2.5%
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老师:业务招待费的临界点等于收入✖️千分之8.3 意思是收入100万零界点的业务招待费就是0.08万 如果今年业务招待费是0.1,我就要调增0.02吗,可以税前扣除的就0.08这个部分
小天老师
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提问时间:04/08 20:15
#建筑#
您好,这是筹划的比例,可以这么理解的
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老师,您好! 请问一下,工会经费计税依据是什么?
邹老师
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提问时间:01/07 09:45
#建筑#
你好,工会经费计税依据是,应付工资薪金总额
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建筑公司可以用进项抵掉全部的销项吗,不采用简易征收
新新老师
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提问时间:08/24 10:40
#建筑#
你好,可以的,一般计税的就可以用进项来抵扣。
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老师,建筑工地异地预缴工会经费和残保金记哪个科目?
新新老师
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提问时间:07/18 11:48
#建筑#
进入管理费用残保金。
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老师,我公司是建筑公司,承接个房开项目,此项目劳务部份要分包出去,我想问:1.这个劳务分包是由建筑公司分包出去好,还是房开商分包出去好?2.有没有什么规定说劳务分包只能是房开商分包?
郭老师
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提问时间:03/17 12:45
#建筑#
如果对方开的是简易计税3%的话,建议还是房开企业,这样的话你降低你的销售额 没有
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代开发票只要在工程所在地的任何一家税务局?还是要细到工程所属辖区税务区分局才行?
玲竹老师
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提问时间:08/29 22:32
#建筑#
您好 请问您是个人代开发票吗
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老师我还想问问,我们做其他收入可是我们开不了发票怎么办
青老师
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提问时间:11/08 18:23
#建筑#
你好; 开不了发票; 做无票收入报税即可
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建筑公司小规模对外开3个点的劳务专票,抵扣所得税的话是不是劳务票和材料票都可以。两种票的占比有没有强制的要求
一鸣老师
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提问时间:02/28 17:46
#建筑#
是的,没有强制要求的
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投标保证金 如果投标成功了会退回来吗
李老师(1)
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提问时间:08/15 11:10
#建筑#
您好,您要约定了,如果当时约定的可以退回,那就是可以退回。
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你好!建筑分包合同的印花税是哪方缴纳?比喻机械,购进材料,劳务分包,采购及主分包方可以不需要缴印花税吗
郭老师
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提问时间:10/11 10:42
#建筑#
你好,购销双方都需要的。
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我们单位每年都需要聘用建造师证书,且每年一次性支付劳务费及全年为他们缴纳社保(有中介公司也有个人)。请问这部分人员的费用和社保怎么处理最合法?需不需要开票?要不要申报个税?
青老师
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提问时间:06/27 11:14
#建筑#
你好; 正常话 你这个 要有合理发票 代扣个税的
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建筑公司农民工的工资怎么申报呢?是做为工资综合申报还是做为临时工工资申报呢?还是做为劳务费申报呢
紫藤老师
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提问时间:06/25 11:29
#建筑#
你好,1、如果是临时工,并且与公司签订劳动合同,可以作为工资支出列支。 2、如果没有,需要到当地地税局开具劳务费发票,计入劳务费。
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建筑行业履约保函是什么意思
新新老师
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提问时间:10/31 15:12
#建筑#
法律分析:工程履约保函是指:应劳务方和承包方(申请人)的请求,银行金融机构向工程的业主方(受益人)做出的一种履约保证承诺。如果劳务方和承包方日后未能按时、按质、按量完成其所承建的工程,则银行将向业主方支付一笔约占合约金额5%~10%的款项。履约保函有一定的格式限制,也有一定的条件。
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老师,我们是建筑单位,总公司开的是9的税率,开立了一个分公司,开票是生活服务绿化养护开6的税率,在电子税务局里面就是属于简易计税吗?为什么不是一般计税里面的6%
青老师
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提问时间:11/08 14:35
#建筑#
你好 6% 只是针对生活服务下面的养护服务费哈; 不是简易计税的
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建筑公司,要是公司还地址了,安许证书还没有到期,我们可以等证书快到期了去更换证书吗?
家权老师
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提问时间:11/28 15:56
#建筑#
那个就怕万一,建议还是还了
阅读 669
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第三季度主营成本做错了,错误:借:主营成本21000 贷:其他应付款21000,借:主营成本 21000贷:银行存款 21000,没有直接冲其他应付,他多记录了一笔主营成本21000,那我这可以反结账到第三季度重新做吗?然后更正申报表可以吗谢谢老师。
郭老师
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提问时间:11/27 11:36
#建筑#
可以, 可以这么做的
阅读 669
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我们是电力工程公司,我是分公司,给员工,租住的房子,暖气费,水电费,进项税额可以抵扣吗,这个员工不一定是分公司的,有可能是总公司的
bamboo老师
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提问时间:03/29 17:46
#建筑#
您好 给员工,租住的房子,暖气费,水电费,进项税额不可以抵扣
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