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老师您好,想问下去年我将库存的原材料和购入的钢材转入固定资产出租给了别的公司,现在出租一年后钢材已经收回,现在这批收回的钢材需要用到另一个工程里面,不再是出租是直接领用的那种,(材料加劳务的工程项目)当时是以五年的方式在折旧,已计提一年折旧,(钢材金额较大)现在用到新工程里后实物已经不在了,请问该怎么做计分录?
朴老师
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提问时间:06/21 10:50
#建筑#
1.转回固定资产:借:固定资产清理借:累计折旧(已计提的折旧)贷:固定资产(钢材的原值) 2.将固定资产清理余额转入新工程成本:借:在建工程贷:固定资产清理
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做完汇算清缴后,提交的金额是负数,存在退税,现在不想退税,这笔负数金额在哪里调?
宋生老师
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提问时间:03/28 17:00
#建筑#
你好,你可以在纳税调整明细表里面扣除类其他上面去调。
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我们是工程公司,和甲方核对应收账款时发现,2022年对方付工程款时扣了一笔款,对方说是安全统筹金不退的,请问老师这笔款是记在什么项目比较合适?
小菲老师
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提问时间:03/28 15:45
#建筑#
同学,你好 对方提供发票吗?
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服务采购验收单合同,开票的话,按几个点计算税额
高辉老师
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提问时间:03/27 10:59
#建筑#
你好,是验收等的服务么,一般纳税人是6%的税率
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老师,我想问下,我们有一个劳务公司,在异地项目作为分包单位,还有一个商贸公司,在异地项目作为材料分包单位,请问这种需要异地备案吗
易 老师
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提问时间:03/14 22:48
#建筑#
同学您好! 通常情况下,劳务公司和商贸公司在异地项目作为分包单位,是需要进行异地备案的。这主要是为了符合当地政府的监管要求,确保项目合规性。具体备案流程和要求可能因地区而异,建议咨询当地相关部门获取详细信息。
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老师咨询下1.暂估成本,当年暂估成本,年末没有取得发票,但暂估成本已经结转,想给暂估红冲掉,分录怎么做? 2.暂估成本,跨年才取得发票,发票金额不一致,分录怎么做
小菲老师
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提问时间:03/13 10:29
#建筑#
同学,你好 1.之前的分录做一摸一样的,金额负数 2.之前的暂估红冲,再按照发票重新做
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项目上的税务筹划怎么做?没有经验如何能去求职?
棉被老师
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提问时间:02/21 17:00
#建筑#
你好,没有经验来这个网校学习一下实操,哈哈,
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老师好 房地产企业在预缴增值税的时候需要区分人防和非人防吗
王 老师
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提问时间:02/19 10:44
#建筑#
你好,如果是永久性出售租赁,一般不区分的
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老师,你好,我们是建筑业,结算金额小于开票金额,外地已预缴,也核销了,像这种情况需要退税吗?
郭老师
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提问时间:01/22 08:27
#建筑#
你好,那你们是发票多开了吗?
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个税返还计入什么科目 ?
一鸣老师
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提问时间:01/22 10:41
#建筑#
退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入 应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1+税率) 奖励办税员 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 申报时奖励的工资从其他扣除里边减去
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老师好 建筑企业销售废木方、废模板等开什么发票啊?几个点
郭老师
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提问时间:12/27 17:06
#建筑#
你好,可以开销收废品的13%一般纳税人 小规模的1%
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老师,建筑公司的房建项目里,购用的管材属于直接费用还是间接费用?
一鸣老师
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提问时间:10/19 15:44
#建筑#
你好,这个是属于直接费用
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残保金怎么申报 从哪里查询,我们是今年5月接手的这个公司,之前的数据应该从哪里可以查询的到
新新老师
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提问时间:09/06 10:46
#建筑#
你好,登录电子税务局,我要办税找到申报表,填写申报。
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金税四期下,主营业务收入必须要和增值税纳税收入保持一致吗?
易 老师
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提问时间:08/23 12:25
#建筑#
同学您好,很多时候并不致。没有限制性统一规定的
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你好老师我们是建筑公司,劳务分包给了其他人,现在付农民工工资必须万用农民工工资专户,但是账户没钱,建设单位没拨款,我们可以从自己的一般户转入农民工工资账户然后付?
青老师
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提问时间:08/07 11:31
#建筑#
你好; 是你公司的钱的话; 可以转专户去
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我们是建筑业,实际上的分公司的业务,用总公司中的标,后期采购材料时,用分公司签采购合同,分公司收款,分公司开销项发票,这样可以吗?
郭老师
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提问时间:08/04 09:09
#建筑#
你好,你问一下对方分公司,开发票给他可以吧?如果可以的话,建议修改一下合同。
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公司给员工缴纳五险、发工资走的公户,个人的部分直接工资里扣该怎么写会计分录?
郭老师
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提问时间:08/02 09:56
#建筑#
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款
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老师你好!请问异地工程预交税金,合同金额与开票金额不一样,是按什么金额预交税金
冉老师
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提问时间:07/05 20:10
#建筑#
你好,学员,按照开票金额的
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老师,我们是一家消防工程公司,开具发票大类是建筑服务,细分是消防工程或者工程款,有个工程交给一家技术公司调试,收到的发票大类开具的是建筑服务没有问题,可是细分是工程款可以做成本票吗?
一鸣老师
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提问时间:06/29 09:41
#建筑#
你好,这个是没问题的,可以作为成本票
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老师你好,小企业会计准则没有合同资产和合同负债这2个科目,那么我这个科目的余额要放到哪里呢?
一鸣老师
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提问时间:05/30 15:46
#建筑#
对应的就是预付账款和预收账款科目
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老师,建筑公司有很多项目,每个项目异地汇缴完,然后公司总部这边做总申报吧。把所有项目的税种,汇总后减掉各个项目预缴金额后,然后统一申报是吗?
向阳老师
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提问时间:05/26 22:07
#建筑#
您好,同学,请稍等下
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分公司的未分配利润转给总公司,总公司如何做账,要交税吗
一鸣老师
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提问时间:05/26 15:45
#建筑#
借:银行存款 贷:其他应付款
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在做汇算清缴时,有企业所得税的退税,但不想退税,专管员说要调平,这个怎么调呢?
郭老师
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提问时间:05/23 17:19
#建筑#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额,这个金额就等于弥补亏损明细表最后一行最后一列的金额➕需要退税的/2.5%
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老师:业务招待费的临界点等于收入✖️千分之8.3 意思是收入100万零界点的业务招待费就是0.08万 如果今年业务招待费是0.1,我就要调增0.02吗,可以税前扣除的就0.08这个部分
小天老师
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提问时间:04/08 20:15
#建筑#
您好,这是筹划的比例,可以这么理解的
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老师好一般来说,咱们工程进度没完工的话,做结算是不是分录也是不确认收入的呀?
易 老师
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提问时间:11/09 20:59
#建筑#
同学您好,当期确认的合同收入=(合同总收入×完工进度)-以前会计年度累计已确认的收入 当期确认的合同毛利=(合同总收入-合同预计总成本)×完工进度-以前会计年度累计已确认的毛利 当期确认的合同费用=当期确认的合同收入-当期确认的合同毛利-以前会计年度预计损失准备。
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11月收到一张专票对方开错了,未勾选。12月对方红冲了,重新开了一张。这种11月需要入账这张发票吗
一鸣老师
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提问时间:12/08 10:59
#建筑#
11月就不入账了。把发票退给对方。按新开的做就是了
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建筑公司可以用进项抵掉全部的销项吗,不采用简易征收
新新老师
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提问时间:08/24 10:40
#建筑#
你好,可以的,一般计税的就可以用进项来抵扣。
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老师,建筑工地异地预缴工会经费和残保金记哪个科目?
新新老师
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提问时间:07/18 11:48
#建筑#
进入管理费用残保金。
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老师,我公司是建筑公司,承接个房开项目,此项目劳务部份要分包出去,我想问:1.这个劳务分包是由建筑公司分包出去好,还是房开商分包出去好?2.有没有什么规定说劳务分包只能是房开商分包?
郭老师
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提问时间:03/17 12:45
#建筑#
如果对方开的是简易计税3%的话,建议还是房开企业,这样的话你降低你的销售额 没有
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代开发票只要在工程所在地的任何一家税务局?还是要细到工程所属辖区税务区分局才行?
玲竹老师
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提问时间:08/29 22:32
#建筑#
您好 请问您是个人代开发票吗
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