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老师,勾选认证进项发票,是由扫描仪扫描抵扣联发票还是网上勾选
郭老师
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提问时间:05/18 19:01
#税务师#
现在都是网上勾选,勾选平台里面,或者是你的电子税务局,我要办税,税收数字账户里面。
阅读 889
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请问老师,公司向员工借款,利息10%,这个利息员工要交个税吗?
朴老师
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提问时间:05/04 16:02
#税务师#
同学你好 这个没开发票没法交
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这个表需要怎么调整?凭证怎么调整?是做一个总的凭证调整吗?这个里面有很多公司哦
王雁鸣老师
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提问时间:04/16 18:47
#税务师#
同学你好,这个表进行重分类调整即可,不需要做凭证,当然做一个总的凭证调整也行。
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工业资产负债表里面固定资产-生产机器设备和开办费需要怎么折旧?
东老师
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提问时间:04/03 10:29
#税务师#
您好,开办费不需要折旧
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个人转让非住宅,增值税还分满不满两年吗?是使用差价算还是按全额?
税法老师
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提问时间:11/29 19:12
#税务师#
您说的是非普通住房吗?要看2年的;如果是商铺,销售非自建商铺:差额5%;销售自建商铺:全额5%
阅读 889
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请问开具红字发票需要打印吗
邹老师
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提问时间:10/14 08:11
#税务师#
你好,开具红字发票,是需要打印出来的
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自 2011 年 12 月 1 日起,增值税纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减,这个是否说明在应纳税额中抵扣了,在进项税额中就不给抵扣了,本来按道理说,购进用于生产经营活动的进项税额符合条件是可以抵扣的?
税法老师
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提问时间:12/23 19:23
#税务师#
您的说法是有误的,这里是可以全额作为进项税额抵扣的。
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老师,为啥这里在计算可以扣除的业务招待费的计算基数的时候,收入那里,没有把房屋出租、捐赠收入、房屋转让收入算进去呢?
青老师
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提问时间:11/30 09:07
#税务师#
你好; 招待费的 营业收入主要是包括以下 情况的; 1. 主营业务收入:销售商品、提供劳务、让渡资产使用权、建造合同. 2. 其他业务收入:材料销售收入、代购代销手续费收入、包装物出租收入、其他. 3. 视同销售收入:自产、委托加工产品视同销售的收入、
阅读 889
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老师好!这道题不理解。自产的是因为视同销售,分录:借:应收账款 1130 贷:主营业务收入1000 销项税130 ,卖掉时将收到的价款和销项税款一起给职工,计入应付职工薪酬,借:应付职工薪酬 贷:应收账款,这个我理解。外购的又不视同销售,为什么也要将进项税额转出计入应付 职工薪酬呢?难道也是借:应收账款? 贷:库存商品500 进项税转出65.再借:应付职工薪酬 贷:应收账款
财会老师
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提问时间:11/17 10:36
#税务师#
不是的,不需要通过应收账款过度。 外购时,进项税额抵扣了,并没有计入产品成本。但用途发生改变,进项税额不允许抵扣了,所以需要进项税额转出。
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我就是问,同期资料中的本地文档、主体文档和特殊事项文档分别是三者指什么? 本地文档和主体文档有何区别?
郭锋老师
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提问时间:05/14 21:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请参考如下总结 祝您学习愉快!
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1.回购股票的分录是什么样的
郭锋老师
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提问时间:10/31 15:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 借:库存股 贷:银行存款 行权时: 借:资本公积--其他资本公积 贷:库存股 资本公积--股本溢价 祝您学习愉快!
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公司内部食堂协助用餐视同销售吗?
赵老师
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提问时间:06/25 18:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 公司内部食堂协助用餐通常不视同销售。 祝您学习愉快!
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老师你好 想问一下第六题和第七题是怎么计算的?为什么?
卫老师
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提问时间:05/07 18:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 第六题属于非正常损失,又因为图书和运费的税率都是9%所以进项税额转出金额是20000*9%=1800,所以可以扣除的损失是21800元 第七题发生非正常损失需进项税额转出 500000*13%=65000元,合计565000元,赔偿损失50000,所以可以扣除的损失是565000-50000=515000元 祝您学习愉快!
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老师,在纳税调整扣除额度的时候,哪些是先扣除当年的再扣除之前超标留抵的?不是所有的都是先扣除之前的再扣除当年的?
小王老师
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提问时间:11/14 08:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的。 1、无限期结转:广宣费、职工教育经费、保险企业的手续费及佣金均先扣除本年度发生的,再扣除以前年度结转的,因为没有结转扣除年限的限制,所以先扣除本年发生的。 2、3年内结转:公益性捐赠,先扣除以前年度结转的,再在限额内扣除本年度发生的,因为有结转年限的限制,如果超过3年没有扣除结转的部分,就没有真正享受结转扣除的优惠,所以先扣除结转的,再扣除本年发生的。 祝您学习愉快!
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请问老师,这个题预计负债金额为什么不是减去若销售获得的6万,就选24000,为什么答案是8万?
张老师
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提问时间:11/02 20:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题如果继续执行合同,那么损失额=[4500-(4200-100)]*100=40 000 如果不执行合同,要支付违约金,那么损失额=4200*100*20%=84 000,同时产品会在市场上销售,获利=(5200-100-4500)*100=60000,最终预计总损失=84000-60000=24000 因此大山公司会选择不执行合同。要根据违约金的金额84000确认预计负债【即本题答案是A】,同时存货没有减值,不用计提减值准备。 祝您学习愉快!
阅读 889
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老师:这个追任后合同应该是有效吧。
郭锋老师
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提问时间:10/21 16:12
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 7岁小宇是无民事行为能力人,实施的合同行为就是无效的,不是效力待定的情况。所以不是追认之后就转换为有效的。 祝您学习愉快!
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你好老师,增值税及附加税费预缴表 只适用这三种情况吗? 1-转让不动产不是也涉及预缴吗?不填这个表码? 2-转让不动产是 不动产所在地和机构所在地不在同一个地方才预缴?还是什么情况下预缴?
小王老师
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提问时间:10/10 19:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 发生如下情形的要填写该表: 异地销售不动产、异地出租不动产、异地提供建筑服务的单位或个体工商户,以及销售自行开发房地产项目的房地产开发企业,在不动产所在地、建筑服务发生地进行增值税预缴申报。 祝您学习愉快!
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为什么不看2021年的?也就是说2021年的坏账会变成22年的年初余额,为什么不考虑
范老师
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提问时间:09/01 23:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按期末应收款项余额的5%计提坏账准备。2021年初“坏账准备”账户的贷方余额为4800元 所以,21年年初的应收账款余额=4800/5%=96000 然后,年末的应收账款余额=96000+324000-340000=80000 所以,年末的坏账准备应有余额=80000*5%=4000 期初已有坏账准备余额4800+收回已核销0-发生坏账损失11700+应计提=4000 计算出,当期应计提坏账准备=4000-4800+11700=10900 祝您学习愉快!
阅读 889
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销售上月购进的小汽车为什么13%不是销售旧货3%减按2%吗? 这里第六个 收取返还收入,是商场冲减就进项吗?这里
郭锋老师
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提问时间:08/29 15:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1、您要看一下该题给的年份,如果是2019年以后购进后再销售,那么按照13%; 2、是的, 您的理解正确 祝您学习愉快!
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之前是外账会计在报税,现在第一次在自己的电脑报税,需要把数据备份过来吗?现在打开进去信息采集是空的
家权老师
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提问时间:11/13 17:32
#税务师#
需要把数据备份过来的
阅读 888
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你好老师请问一下报考税务师,让填的履历有年限要求吗
东老师
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提问时间:05/08 20:36
#税务师#
您好,您指的是工作年限的意思吗?
阅读 888
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收到买酒的专票时 改怎么做会计分录
明&老师
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提问时间:02/28 14:25
#税务师#
同学你好,买来后自用还是销售?
阅读 888
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制造高新企业享受的增值税加计抵扣的营业额收入算不征税收入吗
宋老师2
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提问时间:01/15 08:10
#税务师#
你好加计抵减政策适用所称“销售额”,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。其中,纳税申报销售额包括一般计税方法销售额,简易计税方法销售额,免税销售额,税务机关代开发票销售额,免、抵、退办法出口销售额,即征即退项目销售额。
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老师您好年终奖今年还能单独分开申报吗
宋老师2
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提问时间:12/28 10:37
#税务师#
你好,可以的,可以分开。
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电子产品是对方公司的 我们公司只是给组装一下 然后开票 开 劳务*组装费 可以吗
王超老师
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提问时间:12/06 17:24
#税务师#
如果你们公司只是负责组装电子产品,并开出“劳务组装费”的发票,这通常是可以的。这种情况下,你们公司提供的服务是组装电子产品的劳务,因此开出“劳务组装费”的发票是合理的。
阅读 888
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增加的每股收益用息税前利润减增加的利息怎么理解
小天老师
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提问时间:10/03 19:06
#税务师#
您好,每股收益就是(息税前利润-利息) 除 股数,投入这个项目增加了息税前利润,但同时增加了利息,增加的每股收益 也是按这个公式算的,您觉得哪里不太对呀
阅读 888
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老师,这道题怎么不用价税分离呢?
小天老师
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提问时间:10/01 06:16
#税务师#
您好,这个题干和您认为错误的解析能截图一下么
阅读 888
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我们是施工方 欠供应商的钱 供应商想要甲方的房子抵款 这个是怎么记账请问
王超老师
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提问时间:07/16 07:32
#税务师#
你好 借:库存商品 增值税等 贷:应收账款
阅读 888
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我公司成立2023年3月,和甲方签订的劳务合同时间只能在成立时间后面吗?另甲方和政府签订的劳务合同要l是2022年签订的,并在今年2023年2年已完工,我公司和甲方在签订劳务合同时间上要注意什么?
郭子老师
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提问时间:06/14 19:23
#税务师#
你好,你们是劳务分包单位吗,劳务合同签订时间只能是在公司成立之后
阅读 888
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耕地占用税是不是和城镇土地使用税一样都是属于地区差别定额税率?
邹老师
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提问时间:05/28 18:19
#税务师#
你好,是的,是这样的
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