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从明细账怎样联查凭证
小锁老师 | 提问时间：06/13 15:19

#实务#

您好，这个的话是我们的软件还是

阅读 15

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老师，你好，我们是高新技术企业，我申报5月增值税时，系统这个月怎么不自动弹出加计抵减税额了呀
小锁老师 | 提问时间：06/13 15:12

#实务#

您好，这个正常申报填写了吗

阅读 25

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老师好，客户不要票，所以给客户报的是不含税价，那我们采购也不用含税价，不用开票进来，正常是这样，对吧? 但是我们又缺进项票，这种情况，应该怎么做比较好？
刘艳红老师 | 提问时间：06/13 15:08

#税务师#

您好，不要票，你也要做无票收入，你们差进项可以要对方开进来

阅读 79

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有老师了解江西于都跟江西兴国这两个地方吗？是有税收优惠还是有什么补贴政策？适合什么样的企业？有什么要求？
董孝彬老师 | 提问时间：06/13 15:08

#税务师#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 57

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我现在需要注销一个公司目前需要把所有的帐全部清零清完之后还要出报告去淸税吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/13 15:04

#税务#

您好，要的，还要把税也全都清掉

阅读 36

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不懂选项D为什么是正确的？
暖暖老师 | 提问时间：06/13 15:02

#税务师#

1. 核心逻辑纳税期限的长短，和纳税人应纳税额的大小直接相关： -规模大、税额多的纳税人：税务风险和资金占用影响大，为了及时足额入库，会设定更短的纳税期限（比如增值税的1日、3日、5日、10日、15日）。规模小、税额少的纳税人：可以按较长的期限（比如按月、按季）纳税，降低征管成本。 2. 举个例子（增值税）增值税的纳税期限有：1日、3日、5日、10日、15日、1个月、1个季度。大型企业、应纳税额多的，税务机关会核定为1日/3日/5日/10日/15日的短期限；小微企业、应纳税额少的，通常核定为按月或按季的长期限。

阅读 93

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老师，请问一下白酒消费税明细表的本期销售额和主表的投不上，存在小数点误差，主表是以开票销售额填列的，这个怎么处理呢
董孝彬老师 | 提问时间：06/13 15:00

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 53

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老师，销售金额是含税金额还是成本金额？
刘艳红老师 | 提问时间：06/13 14:57

#实务#

您好，销售是不含税的收入

阅读 79

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我现在需要注销一个公司是不是把所有的帐全部清零先
刘艳红老师 | 提问时间：06/13 14:57

#实务#

清完开清税证明就可以

阅读 34

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咨询下，企业的银行授信情况，外部人员可以查看到吗？另外企业的融资情况？
小锁老师 | 提问时间：06/13 14:53

#实务#

您好，这个外部人员是看不到的，这个

阅读 39

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会计可以俩个公司报个税吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/13 14:49

#实务#

您好，可以的，可以多个公司报个税

阅读 48

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4月申报工会费的申报表和完税证明怎么在电子税务局补打
小菲老师 | 提问时间：06/13 14:49

#税务#

同学，你好补打工会费申报表登录电子税务局后，点击【我要查询】选择【一户式查询】，再进入【申报信息查询】模块在查询条件中，将税款所属期选择为2026年4月，申报项目筛选找到「通用申报(工会经费)」查询到对应的4月工会费申报记录后，点击进入详情页，即可直接预览申报表，点击打印按钮完成补打。补打工会费完税证明针对已经开具过的完税证明补打，流程如下：登录后点击【我要办税】→【证明开具】→【开具税收完税证明】展开查询条件，将征收项目筛选到工会经费，税款所属期选择2026年4月，在「是否补打」栏次选择「是」查询后勾选需要补打的记录，点击预览确认信息，再点击【开具】，即可下载或打印带有效签章的完税证明。

阅读 35

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你好，我是一般纳税的，26年要求调整22和23和024年的收入。我把今年开票的收入已经调到了以往的年份剧。年报我也更正了，但是指示那个报表比年报比对不正常。我改了利润表收入，但是那个资产负债表要怎么改？我应该不用倒回金蝶去改以前的账吧，如我22年调增了10万
小锁老师 | 提问时间：06/13 14:47

#税务#

您好，这个的话，是不需要修改之前的，可以在本期修改，这个本期末

阅读 54

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老师，提交提示这个，开的发票都是运输服务，是在主表第三栏次填第一栏次数据吗
小锁老师 | 提问时间：06/13 14:46

#税务师#

您好，这个的话是主表第一栏

阅读 86

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老师，申报企业所得税，需要手工填职工薪酬2个数吗？。
刘艳红老师 | 提问时间：06/13 14:46

#税务#

您好，要的，这个要手动填写的

阅读 47

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需要一份个税计算表格带公式的
董孝彬老师 | 提问时间：06/13 14:45

#实务#

您好，给个邮箱发您呗

阅读 42

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我做好凭证了，为什么不能生成利润表？哪里出错了？请指教一下。谢谢了！
刘艳红老师 | 提问时间：06/13 14:45

#实务#

您好，还要做结账，期末结转

阅读 14

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老师，老板用小规模公司签的合同，但是他用他的个体户收款和开发票给这家小规模签合同的客户，现在这个个体户收了几百万了，怎样让这个收入报税？能不能把个体户开的票冲红了，然后用小规模公司重新给客户开？然后这家小规模公司再报收入？
小锁老师 | 提问时间：06/13 14:41

#税务#

您好，这个的话，是可以红冲，然后用公司开，再申报，客户只要愿意就行

阅读 67

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定期定额个体户，25年的个人所得税核定税率是0，所以25年最后一个季度收入超30万，个人经营所得更正申报提示没有找到税率，就没报。现在我去更正申报25年最后一个季度的个人所得，还是提示没有核定税率，那我到底要不要报？怎么报？
董孝彬老师 | 提问时间：06/13 14:40

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 68

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老师好建筑企业收入确认时间点怎么确认相关税法文件有哪些
郭老师 | 提问时间：06/13 14:36

#税务#

企业所得税法实施条例》第二十三条规定，企业受托加工制造大型机械设备、船舶、飞机，以及从事建筑、安装、装配工程业务或者提供其他劳务等，持续时间超过12个月的，按照纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现对持续时间超过12个月的建筑安装工程，不论该建造合同的结果是否能够可靠估计，企业所得税上一律按纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现。但对不超过12个月的建筑安装工程，在完成劳务时按合同或协议总金额确认

阅读 48

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老师，我们小规模纳税人，26.5月银行对公账户给员工A发放26年3月工资3000，和26.4月工资4000，那我现在申报自然人扣缴端个税所属期为26.5月的综合所得工资，员工A的本收入应该写多少？ 1、写7000元实发工资吗？ 2、还是写7000元实发工资+ 五险个人承担的金额451.69=7451.69 ？ 3、还是写7000元实发工资+ 两个月的个人承担的五险451.69✘2=7903.38？ 4、还是应该填多少？
郭老师 | 提问时间：06/13 14:35

#实务#

...

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招行信用贷款的利率是多少
王一老师 | 提问时间：12/08 18:29

#会计实务#

招行信用贷款的利率是根据具体情况而定的，包括借款人的信用状况、贷款金额、贷款期限等因素。一般来说，招行信用贷款的利率是浮动的，根据市场利率的变动会有所调整。因此，建议您直接咨询招行的客户经理或者查阅招行官方网站上的相关信息，以获取最准确的利率信息。

阅读 1106

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劳务费36000要交多少个税
王一老师 | 提问时间：12/08 18:26

#会计实务#

根据中国税法，劳务费需要缴纳个人所得税。个人所得税的计算公式为：个人所得税 = 应纳税所得额 × 税率 - 速算扣除数根据个人所得税法，劳务费的应纳税所得额是劳务费总额减去专项扣除项。在2021年，劳务费的专项扣除项为800元。所以，劳务费的应纳税所得额为36000 - 800 = 35200元。根据个人所得税税率表，2021年全年适用的税率如下：应纳税所得额不超过36000元的，税率为3%；超过36000元至144000元的部分，税率为10%；超过144000元至300000元的部分，税率为20%；超过300000元至420000元的部分，税率为25%；超过420000元至660000元的部分，税率为30%；超过660000元至960000元的部分，税率为35%；超过960000元的部分，税率为45%。根据劳务费的应纳税所得额35200元，在3%的税率下计算个人所得税：个人所得税 = 35200 × 3% - 0 = 1056元所以，劳务费36000元需要交纳个人所得税1056元。

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所得税报表中的数据需要经过哪些审核和核对步骤？
王一老师 | 提问时间：12/08 18:25

#会计实务#

在编制所得税报表时，需要经过以下的审核和核对步骤： 1. 营业收入审核：核对营业收入的准确性和完整性，确保所有收入都被正确计入报表中。 2. 营业成本审核：核对营业成本的准确性和完整性，包括原材料成本、人工成本、制造费用等，确保所有成本都被正确计入报表中。 3. 折旧和摊销审核：核对固定资产和无形资产的折旧和摊销计算是否准确，确保计算方法和期限符合相关会计准则。 4. 资产减值审核：核对资产减值准备计算是否符合相关会计准则，确保减值准备的金额正确计入报表中。 5. 应收账款和坏账准备审核：核对应收账款的余额和坏账准备的计算是否准确，确保坏账准备的金额正确计入报表中。 6. 负债审核：核对负债的余额和计算是否准确，包括应付账款、应交税费等，确保负债的金额正确计入报表中。 7. 所得税计算审核：核对所得税计算的准确性，包括应纳税所得额的计算、税率的应用等，确保所得税的金额正确计入报表中。 8. 报表附注审核：核对报表附注的编制是否完整和准确，包括对重要会计政策的说明、对关键会计估计的披露等。以上是一些常见的审核和核对步骤，具体的审核和核对步骤可能会因公司的规模和行业特点而有所不同。

阅读 1403

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车船税在手机上如何缴纳
秦老师 | 提问时间：12/08 18:23

#会计实务#

车船税是指机动车辆和船舶所有人按照规定缴纳的税费。现在，许多地方已经提供了手机缴纳车船税的服务，以下是一般的操作步骤： 1. 下载相关的手机APP：根据当地的车船税缴纳政策，下载相应的手机APP。一般来说，这些APP会提供车船税缴纳的功能。 2. 注册和登录：打开APP后，按照提示进行注册和登录。通常需要提供相关的个人信息和车辆/船舶信息。 3. 查询应缴车船税：在APP中，可以查询到当前车辆/船舶应缴纳的车船税金额。一般来说，需要输入车辆/船舶的相关信息，如车牌号码或船舶登记号码。 4. 选择缴纳方式：在APP中，可以选择合适的缴纳方式，如银行卡、支付宝、微信支付等。根据个人的需求和方便程度选择合适的支付方式。 5. 缴纳车船税：根据APP的指引，输入缴纳金额并选择支付方式，然后完成支付。 6. 获取缴纳凭证：支付成功后，APP会生成缴纳凭证，可以保存或打印作为缴纳证明。需要注意的是，不同地区可能有不同的车船税缴纳方式和操作步骤，具体操作流程可能会有所不同。因此，在缴纳车船税前，建议先了解当地的具体政策和操作要求。

阅读 2403

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平均年限累计折旧怎么算
周老师 | 提问时间：12/08 18:16

#会计实务#

平均年限累计折旧是一种计算资产折旧的方法，用于确定资产在使用寿命内的每年折旧额。计算公式如下：平均年限累计折旧 = (资产原值 - 预计残值) / 平均年限其中，资产原值是指资产的购买成本或建造成本，预计残值是指资产在使用寿命结束时的估计价值，平均年限是指资产的预计使用寿命。举个例子，假设某公司购买了一台机器，原值为10,000美元，预计使用寿命为5年，预计残值为2,000美元。那么，平均年限累计折旧的计算如下：平均年限累计折旧 = (10,000美元 - 2,000美元) / 5年 = 1,600美元/年这意味着每年折旧1,600美元，直到机器的使用寿命结束。请注意，这只是一种计算折旧的方法之一，具体的折旧政策还需根据公司的会计准则和政策来确定。

阅读 1242

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农行企业网银怎么签收电子承兑
周老师 | 提问时间：12/08 18:13

#会计实务#

农行企业网银签收电子承兑的步骤如下： 1. 登录农行企业网银账户，进入主界面。 2. 在主界面上方的菜单栏中选择“电子承兑”选项。 3. 在电子承兑页面上，选择“签收电子承兑”功能。 4. 输入电子承兑的相关信息，包括承兑编号、承兑金额等。这些信息通常由出票方提供。 5. 确认输入信息无误后，点击“签收”按钮进行签收操作。 6. 系统将会提示签收成功，并生成签收凭证。可以选择打印或保存签收凭证作为备份。需要注意的是，在签收电子承兑之前，确保已经与出票方进行了相关的沟通和确认，以避免出现错误或纠纷。此外，签收电子承兑的具体流程可能会因农行企业网银的版本和功能设置而有所不同，可以参考农行企业网银的用户手册或咨询农行客服获取更详细的操作指引。

阅读 5971

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银行贷款50万一年利息多少钱
李老师 | 提问时间：12/08 18:09

#会计实务#

银行贷款的利息计算通常基于利率和贷款期限。假设利率是年利率，贷款期限为一年，那么可以使用以下公式来计算利息：利息 = 贷款金额 × 年利率根据题目中的信息，银行贷款金额为50万，我们需要知道年利率才能计算利息。如果已知年利率，可以直接计算利息。如果没有提供年利率，需要额外的信息才能进行计算。

阅读 1728

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印花税计提会计分录怎么做
王一老师 | 提问时间：12/08 18:09

#会计实务#

印花税是一种税费，需要在公司财务报表中进行计提和记录。以下是印花税计提的会计分录示例： 1. 如果公司发生了需要缴纳印花税的业务，比如签订合同或发行股票等，需要计提印花税。借：费用或应交税费（根据具体情况选择相应科目）贷：预提费用或应付税费（根据具体情况选择相应科目） 2. 当公司实际支付印花税时，需要将预提费用转为实际费用。借：应付税费贷：预提费用请注意，具体的会计科目和金额应根据公司的实际情况和会计准则来确定。此外，印花税的计提和支付时间也可能根据当地法规有所不同，需要根据实际情况进行调整。建议在实际操作中咨询专业会计师或税务顾问以确保准确无误。

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进项税5%加计抵减的分录怎么做?
周老师 | 提问时间：12/08 18:03

#会计实务#

进项税5%加计抵减是指企业在计算进项税额时，可以按照规定的比例对进项税额进行加计抵减。具体的分录如下： 1. 假设进项税额为100元，按照5%的比例进行加计抵减，即加计抵减额为5元。 2. 借：应交税费（进项税额）100元借：待抵扣进项税额（加计抵减额）5元贷：应付账款/应付票据（进项发票金额）105元这样，企业在计算应交税费时，可以将进项税额减去加计抵减额后的金额作为实际应交税费的基数，从而减少了企业的税负。

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