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异地项目项目所在地缴纳增值税,附加税,企业所得税,我公司收到完税证明,完整的分录是什么,
郭老师
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提问时间:10/04 13:13
#建筑#
借应交税费,预交增值税, 应交税费,城建税、地方教育教育附加 应交税费,企业所得税, 贷银行存款,这个是缴纳的, 然后如果你是一般纳税人,月末做计提, 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费,未交增值税 借税金及附加 贷应交税费,城建税、地方教育教育附加 季度末那一个月借所得税费用 贷应交税费,企业所得税。
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建筑行业小规模纳税人,专票开了1207.92(不含税金额)税额12.8 普票开了28752.47(不含税金额)税额287.53 填写申报表《减免税申报表明细》应该怎么填?请有经验老师解答
易 老师
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提问时间:10/01 21:26
#建筑#
小规模月10季30万元以下(含本数)免税适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收,普票是免税的,填11栏。专票正常交税填第一栏,先在3%税目里填 收入,再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
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老师,我们公司要开票给甲方,开票明细里面有酒精和口罩,但是我们的经营范围内没有这个医药开票范围,如果去药店采购一批,然后这样可以开出来酒精口罩吗
郭老师
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提问时间:09/20 11:30
#建筑#
医用的吗 不可以的 这个需要办理资质
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合同签了9%的税率工程服务,但是报价对方要求把材料跟安装费分开报价在一个合同里面,这个发票开9%,合适吗?打款的时候又打了设备款,写的不是写的工程施工费
郭老师
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提问时间:09/10 13:24
#建筑#
你好,包工包料工程的可以的。
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请问下 电脑要链接项目上的监控需要下载什么软件
新新老师
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提问时间:08/31 10:36
#建筑#
建议咨询一下销售里监控设备的经销商,他会告诉你下载它对应的软件。
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老师好,我们是建筑公司,23年8月补缴以前年度的环保税及印花税,分别怎么做账务处理?
邹老师
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提问时间:08/16 10:30
#建筑#
你好 借:以前年度损益调整,贷:银行存款
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老师好,我公司派我去看一个建筑公司的账关于股权转让的,需要注意什么,如何从账上看公司的盈亏状态
金金老师
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提问时间:07/20 11:35
#建筑#
您好,就是看账上的未分配利润啊,还有整体负债率,营业率咋样就可以
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老师,请把江苏省的外经证核销流程发给我一下可以吗?
王超老师
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提问时间:07/19 11:16
#建筑#
你好 1. 点击电子税务局新版本入口。 2. 输入账号密码登录。 3. 点击全部功能。 4. 选择登记/认定/优惠/证明,选择《外出经营活动税收管理证明》缴销。
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工地上收到劳务发票,和材料发票,是挂工程施工(材料)(劳务)吗?还是直接主营业务成本劳务?材料挂原材料啊?
青老师
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提问时间:07/17 11:18
#建筑#
你好; 挂工程施工- 合同成本- 人工费; 工程施工- 合同成本- 材料费;
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老师,建筑行业的项目工程造价咨询费,是可以入对应项目的合同成本-其他直接费科目里吗
青老师
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提问时间:07/05 16:24
#建筑#
是的; 记入这个科目明细去的
阅读 671
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我们是一般纳税人,工程施工购进沙子、石头,对方给开了13%的专票,能抵扣吗
青老师
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提问时间:07/03 18:58
#建筑#
你好; 可以抵扣的; 这个是可以抵扣的
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房地产开发项目发生的办公室装修费用和物业装修费计入到哪个科目
王超老师
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提问时间:06/26 20:55
#建筑#
你好 请问一下,这个办公室是你自己的还是说租的?
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我公司有一个项目涉及设备的采购,我们只是买回来给甲方卖给,但是经营范围没有销售设备这一项,需要增加经营范围吗?
东老师
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提问时间:06/19 17:09
#建筑#
你好,如果偶尔发生的话,不需要增加经营范围
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建筑劳务公司的民工工资计入主营业务成本,还是先计入工程施工-人工费,然后在结转主营业务成本?
一鸣老师
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提问时间:05/26 16:48
#建筑#
是先计入工程施工-人工费,然后在结转主营业务成本
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从公司走的工程,收到项目上的工资表怎样做分录
郭老师
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提问时间:05/08 17:53
#建筑#
借工程施工工资, 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资, 贷银行存款,确认收入之后结转到主营业务成本。
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老师您好我们是一家小规模建筑公司,采用简易计税开的普票,请问怎么做账
鲁老师
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提问时间:10/25 21:56
#建筑#
你好!一、建筑业营改增在5月1日实施后,简易计税方法的计算方法是: 应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3% 1、建筑业“营改增”后采用增值税简易计税办法计税,税率仍然是3%,与“营改增”前一致。 2、根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税〔2016〕36号附件2规定: (1)一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 (2)一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 (3)一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 建筑工程老项目,是指: (一)《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目;(二)未取得《建筑工程施工许可证》的,建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。
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老师 我们是建筑公司请问一下 开始工人的工资是 把劳务费打给劳务公司 劳务公司代发的 现在开立的民工工资专户进行代发 这个账务处理怎么做
新新老师
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提问时间:10/17 10:52
#建筑#
你好 专户是你们银行开的吗
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请教老师,没有进项票,但是有销项票怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:06/20 12:39
#建筑#
确认收入就可以,当你的成本可以暂估。
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老师,建筑行业,预缴增值税时要扣除分包金额,分包金额是票面金额(价税合计金额),但分包发票已提前开出来,比如七月给上游开票,分包发票在六月就已经入账,但入账时肯定是价税分离计入工程项目成本,那这样,我再填写预缴增值税表是扣除金额怎么确定?
新新老师
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提问时间:07/22 16:01
#建筑#
...
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核查一个企业的偿债能力有哪些指标?
易 老师
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提问时间:10/09 19:10
#建筑#
短期偿债能力指标 短期偿债能力的衡量指标主要有:流动比率、速动比率、现金流动负债比率。” 企业长期偿债能力的衡量指标主要有资产负债率、产权比率、或有负债比率、已获利息倍数和带息负债比率五项。
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投标保函 现在改 保险保函 付给保险公司由他们出具保函 那么这个费用是做什么科目
金金老师
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提问时间:08/09 18:14
#建筑#
您好计入到管理费用的办公费的
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一个异地工程项目,采购主材产生的“运费”,付运费时,以及收到运费发票时,分录分别怎么做?
新新老师
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提问时间:07/05 10:47
#建筑#
借原材料贷银行存款。。收到发票,把这笔分录红冲再做一笔这个分录。
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劳务公司(一般纳税人),现在有一个异地简易项目,清包工,那应交税费-简易计税怎么运用,开票时及预缴、最后的分录分别怎么做?
耿老师
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提问时间:02/24 11:26
#建筑#
计提简易计税增值税: 借:银行存款或应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(简易计征) 2、结转简易计征增值税: 借:应交税费——应交增值税(简易计征) 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 3、结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 4、缴纳增值税税费: 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
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你好!建筑分包合同的印花税是哪方缴纳?比喻机械,购进材料,劳务分包,采购及主分包方可以不需要缴印花税吗
郭老师
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提问时间:10/11 10:42
#建筑#
你好,购销双方都需要的。
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老师,我们是水电分包单位,有劳务分包可以差额预缴吗?
小菲老师
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提问时间:11/28 18:53
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
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付材料款,发票未到,此公司原来挂账应付账款,分录怎么做,
郭老师
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提问时间:08/24 10:17
#建筑#
你好,现在材料到了吗?
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老师,我们是建筑单位,总公司开的是9的税率,开立了一个分公司,开票是生活服务绿化养护开6的税率,在电子税务局里面就是属于简易计税吗?为什么不是一般计税里面的6%
青老师
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提问时间:11/08 14:35
#建筑#
你好 6% 只是针对生活服务下面的养护服务费哈; 不是简易计税的
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同控股权投资,章程上股权投资按评估值,账务按账面价值,差额如何处理?
文文老师
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提问时间:12/11 15:52
#建筑#
按评估值支付了对价?
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老师公司要是拿车出资,需要办理什么手续吗
刘艳红老师
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提问时间:10/01 18:48
#建筑#
您好,有发票,计入固定资产就可以
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老师,是我式子不对吗
apple老师
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提问时间:07/17 15:47
#建筑#
同学你好,我给你看,请稍等
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