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有没有申报过环境保护税的老师,请问怎么计算环境保护税?
易 老师
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提问时间:07/01 15:12
#建筑#
你好,我们这看税局给 核定的什么,就按核定的报的
阅读 672
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老师,我们做了拆除工程,我开了工程发票给对方,对方开材料销售发票给我,他们在发票上注明废铁可以吗?我的经营范围又没有收废品的,这样怎么弄呀?
郭老师
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提问时间:12/14 19:21
#建筑#
你好,那你这个废品是用在哪里的?
阅读 672
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工地上的门禁网络安装属于什么费用什么科目
小菲老师
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提问时间:12/18 13:53
#建筑#
同学,你好 工程施工
阅读 672
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老师,我们是建筑单位,总公司开的是9的税率,开立了一个分公司,开票是生活服务绿化养护开6的税率,在电子税务局里面就是属于简易计税吗?为什么不是一般计税里面的6%
青老师
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提问时间:11/08 14:35
#建筑#
你好 6% 只是针对生活服务下面的养护服务费哈; 不是简易计税的
阅读 672
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同控股权投资,章程上股权投资按评估值,账务按账面价值,差额如何处理?
文文老师
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提问时间:12/11 15:52
#建筑#
按评估值支付了对价?
阅读 671
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按华夏公司的要求对2#楼进行维修,以银行存款支付费用0.6万元,取得增值税普通发票。如何做分录
刘艳红老师
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提问时间:12/04 21:19
#建筑#
您好, 借:管理费用-维修费 贷:银行存款
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建筑劳务公司异地提供劳务,要不要预缴税啊
郭老师
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提问时间:10/09 18:36
#建筑#
你好,需要预交税款的。
阅读 671
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老师公司要是拿车出资,需要办理什么手续吗
刘艳红老师
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提问时间:10/01 18:48
#建筑#
您好,有发票,计入固定资产就可以
阅读 671
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老师您好,想问下去年我将库存的原材料和购入的钢材转入固定资产出租给了别的公司,现在出租一年后钢材已经收回,现在这批收回的钢材需要用到另一个工程里面,不再是出租是直接领用的那种,(材料加劳务的工程项目)当时是以五年的方式在折旧,已计提一年折旧,(钢材金额较大)现在用到新工程里后实物已经不在了,请问该怎么做计分录?
朴老师
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提问时间:06/21 10:50
#建筑#
1.转回固定资产:借:固定资产清理借:累计折旧(已计提的折旧)贷:固定资产(钢材的原值) 2.将固定资产清理余额转入新工程成本:借:在建工程贷:固定资产清理
阅读 671
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老师您好!建筑行业,需要开维护费发票,大类是什么
庚申老师
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提问时间:03/26 15:37
#建筑#
开其他建筑服务*维护费
阅读 671
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老师有没有建筑行业的算盘账务处理啊,一般纳税人的,新收入准则的,跪求老师发一份,
棉被老师
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提问时间:03/06 20:53
#建筑#
你好,可以参考一下,但是具体根据企业实际情况来的 1.购买材料的账务处理: 借:原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-待认证进项税额(当月未认证的可抵扣增值税额) 应交税费-应交增值税(销项税额抵减)(简易计税差额) 贷:应付账款/银行存款 2.项目发生实际成本的账务处理: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-待认证进项税额(发票收到时转入应交税费科目) 贷:应付账款/银行存款/原材料/应付职工薪酬等 3.收到预收款的账务处理 (1)开不征税发票的账务处理 借:银行存款 贷:合同负债 应交税费-预交增值税(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税) (2)开有税率发票的账务处理 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税-销项税额(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税) 4.主营业务成本确认的账务处理: 借:主营业务成本 贷:合同履约成本 5.主营业务收入确认(投入法,按成本投入占概算成本推算履约进度确认收入金额)的账务处理: 借:合同结算-收入结转 贷:主营业务收入 6.业主确认工程量(含质保金)的账务处理: 借:应收账款 合同资产-质保金 合同负债-工程款-预收工程款(本次冲减预收工程款金额) 贷:合同结算-价款结算 应交税费-待转销项税额(会计收入确认早已增值税纳税义务发生时点) 应交税费-应交增值税-销项税额(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税) 应收账款-工程款-进度结算(本次冲减预收工程款金额)! 7.期末将合同结算余额转入合同资产或合同负债的账务处理: (1)如果合同结算科目余额为借方的项目,则账务处理如下: 借:合同资产-工程款 贷:合同结算-工程款期末结转 (2)如合同结算科目余额为贷方的项目,则账务处理如下: 借:合同结算-工程款期末结转 贷:合同负债-工程款 8.质保期满—合同资产转入应收账款,并开具发票的账务处理 借:应收账款 贷:合同资产-质保金 应交税费-应交增值税-销项税额(一般计税) 应交税费-简易计税(简易计税)
阅读 671
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老师好 挖机用的柴油费计入什么科目啊
艳子老师
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提问时间:03/06 10:52
#建筑#
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老师 我们付给班组的工资要做多少笔分录啊
艳子老师
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提问时间:01/25 15:19
#建筑#
...
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个税返还计入什么科目 ?
一鸣老师
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提问时间:01/22 10:41
#建筑#
退手续费 借:银行存款 贷:其他收益/其他业务收入 应交税费-应交增值税 (税率:小规模是1%,一般纳税人6%) 其他业务收入=收款金额÷(1+税率) 奖励办税员 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 申报时奖励的工资从其他扣除里边减去
阅读 671
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开了发票,收到了工程款,不确认收入怎么写分录
小天老师
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提问时间:01/14 12:59
#建筑#
您好,开了发票不确认收入是不行的呀,咱要交增值税的
阅读 671
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老师,甲方代发的农民工工资,个税申报应该我们公司报,还是甲方报?
文文老师
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提问时间:11/13 10:52
#建筑#
个税申报应该我们公司报
阅读 671
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老师,**公司开来 10 万发票。扣除管理费应付款. 9.6 万。那个 4000 元。记入什么科目。能平起来
易 老师
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提问时间:10/23 18:30
#建筑#
学员朋友您好,借:主营业务成本10,贷:营业外收入0.4其他应付款9.6
阅读 671
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建筑行业小规模纳税人,专票开了1207.92(不含税金额)税额12.8 普票开了28752.47(不含税金额)税额287.53 填写申报表《减免税申报表明细》应该怎么填?请有经验老师解答
易 老师
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提问时间:10/01 21:26
#建筑#
小规模月10季30万元以下(含本数)免税适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收,普票是免税的,填11栏。专票正常交税填第一栏,先在3%税目里填 收入,再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
阅读 671
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老师,我们公司要开票给甲方,开票明细里面有酒精和口罩,但是我们的经营范围内没有这个医药开票范围,如果去药店采购一批,然后这样可以开出来酒精口罩吗
郭老师
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提问时间:09/20 11:30
#建筑#
医用的吗 不可以的 这个需要办理资质
阅读 671
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请问下 电脑要链接项目上的监控需要下载什么软件
新新老师
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提问时间:08/31 10:36
#建筑#
建议咨询一下销售里监控设备的经销商,他会告诉你下载它对应的软件。
阅读 671
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老师好,我们是建筑公司,23年8月补缴以前年度的环保税及印花税,分别怎么做账务处理?
邹老师
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提问时间:08/16 10:30
#建筑#
你好 借:以前年度损益调整,贷:银行存款
阅读 671
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老师好,我公司派我去看一个建筑公司的账关于股权转让的,需要注意什么,如何从账上看公司的盈亏状态
金金老师
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提问时间:07/20 11:35
#建筑#
您好,就是看账上的未分配利润啊,还有整体负债率,营业率咋样就可以
阅读 671
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老师,请把江苏省的外经证核销流程发给我一下可以吗?
王超老师
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提问时间:07/19 11:16
#建筑#
你好 1. 点击电子税务局新版本入口。 2. 输入账号密码登录。 3. 点击全部功能。 4. 选择登记/认定/优惠/证明,选择《外出经营活动税收管理证明》缴销。
阅读 671
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工地上收到劳务发票,和材料发票,是挂工程施工(材料)(劳务)吗?还是直接主营业务成本劳务?材料挂原材料啊?
青老师
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提问时间:07/17 11:18
#建筑#
你好; 挂工程施工- 合同成本- 人工费; 工程施工- 合同成本- 材料费;
阅读 671
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老师你好!请问异地工程预交税金,合同金额与开票金额不一样,是按什么金额预交税金
冉老师
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提问时间:07/05 20:10
#建筑#
你好,学员,按照开票金额的
阅读 671
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老师,建筑行业的项目工程造价咨询费,是可以入对应项目的合同成本-其他直接费科目里吗
青老师
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提问时间:07/05 16:24
#建筑#
是的; 记入这个科目明细去的
阅读 671
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我们是一般纳税人,工程施工购进沙子、石头,对方给开了13%的专票,能抵扣吗
青老师
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提问时间:07/03 18:58
#建筑#
你好; 可以抵扣的; 这个是可以抵扣的
阅读 671
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我公司有一个项目涉及设备的采购,我们只是买回来给甲方卖给,但是经营范围没有销售设备这一项,需要增加经营范围吗?
东老师
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提问时间:06/19 17:09
#建筑#
你好,如果偶尔发生的话,不需要增加经营范围
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建筑劳务公司的民工工资计入主营业务成本,还是先计入工程施工-人工费,然后在结转主营业务成本?
一鸣老师
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提问时间:05/26 16:48
#建筑#
是先计入工程施工-人工费,然后在结转主营业务成本
阅读 671
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分公司的未分配利润转给总公司,总公司如何做账,要交税吗
一鸣老师
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提问时间:05/26 15:45
#建筑#
借:银行存款 贷:其他应付款
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