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老师,9月份季度申报时,不小心用原材料生产了产品,其实进的是成品,现在导致库存增多,请问如何调整才能保证尽量不调整报表,谢谢老师
暖暖老师
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提问时间:12/11 10:44
#税务#
你好,没出售时产生时正常的
阅读 22
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第三个表的取数,取第一个表中哪个数?
朴老师
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提问时间:12/11 10:42
#税务#
第三个表中 “加计抵减项目” 的本期发生额,应取第一个表中 **“当期申报抵扣进项税额合计” 的税额(即 671,480.78)**,然后按 5% 计算加计抵减额(671,480.78×5%)。 原因:先进制造业加计抵减政策的计算基数是 “当期可抵扣进项税额”,而第一个表的 “当期申报抵扣进项税额合计” 正是当期实际可抵扣的进项税额总额,因此以此为基数计算加计抵减的本期发生额。
阅读 23
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2024年12月至2025年11月开了将近450万。是不是2025年12月我就不用关注超不超500万了,什么时候再去算呢
家权老师
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提问时间:12/11 10:41
#税务#
那么往后就是25.1-12统计是否超过500万?
阅读 19
收藏 0
律所赔偿客户代理费,需要对方给呢些依据呢,相关赔偿协议书,收据 是否就可以呢
家权老师
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提问时间:12/11 10:41
#税务#
相关赔偿协议书,收据可以的
阅读 19
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请问下增值税留抵税可以抵欠缴的附加税吗
家权老师
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提问时间:12/11 10:40
#税务#
不能,只能抵减增值税及滞纳金
阅读 20
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老师,从外面找了个人给公司提供了服务,需要给个人付款3000元。需要对方提供发票给公司吗?需要给对方按照劳务代扣代缴个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/11 10:38
#税务#
您好,要发票的,公司要代扣代缴的
阅读 21
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老师,开发票的时候选择含税跟不含税有啥差别么
文文老师
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提问时间:12/11 10:34
#税务#
只是开票时填写单价不同,实际开完票后,展现出来是一样的
阅读 22
收藏 0
老师,我想请问一下,我们村里的经济合作社由于不能开专票就成立了一个一般纳税人的公司(公司就以承包模式租各村民的挖机来推排当地矿山业务,从这中间收取管理费,)现在要将管理费从公司转到经济合作社,要以哪一种方式转过去合适?
暖暖老师
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提问时间:12/11 10:32
#税务#
你好,分红这个可以考虑吧下
阅读 24
收藏 0
请问,单位新购了固定资产设备,税法上可享受500万以上加速折旧的优惠,那我会计上做账折旧也是一次性计入成本费用吗?还是说要按照会计法规的折旧年限分期提折旧,后面再纳税调整
家权老师
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提问时间:12/11 10:30
#税务#
不能一次性折旧的,需要按月折旧,申报交税可以一次性扣除
阅读 225
收藏 1
老师你好,我司准备出口一条船到尼日利亚给客户,因我司没有出口资格,我司委托一家进出口公司报关和收款,报关是双抬头的,这家报关公司收了客户打来的款然后再转给我司公帐,请问,报关公司说我司不用开票给它,然后我司申报增值税时还可以是免税的,请问是不是这样呢?我担心报关公司乱说的
暖暖老师
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提问时间:12/11 10:30
#税务#
你好,他说的是对的,我们报关了是免税的
阅读 82
收藏 0
老师,社保中心打给我们的失业补贴怎么记分录
家权老师
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提问时间:12/11 10:29
#税务#
那个计入营业外收入-政府补助
阅读 20
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发票报销的时候 报销金额比发票金额少可以吗?
小菲老师
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提问时间:12/11 10:26
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 19
收藏 0
小规模公司做亚马孙,有报关单,是可以按照出口免税申报,那11月份出口有报关单,货还没到国外,之前国外有库存的,可以在一月份报10-12月份增值税的时候填在出口免税额吗
Fenny老师
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提问时间:12/11 10:25
#税务#
你好,可以的。 根据《国家税务总局关于发布〈出口货物劳务增值税和消费税管理办法〉的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)第四条第一项规定,企业应在货物报关出口之日(以出口货物报关单〈出口退税专用〉上的出口日期为准)次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证,向主管税务机关申报办理出口货物增值税免抵退税及消费税退税。
阅读 27
收藏 0
贸易出口,自检之后,提示有一张发票没有电子信息,这张发票查询显示未稽核,像这种情况,我应该等待吗? 老师
文文老师
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提问时间:12/11 10:23
#税务#
是的,需要继续等待的
阅读 23
收藏 0
老师甲乙方签订合同必须要盖骑缝章吗?
文文老师
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提问时间:12/11 10:22
#税务#
甲乙方签订合同,可不盖骑缝章
阅读 21
收藏 0
社保申报问题,不清楚为什么出现这个,无法申报
朴老师
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提问时间:12/11 10:22
#税务#
先补报缴费工资:进入社保系统的【职工缴费工资申报】模块,为所有在职职工申报 / 重新填报缴费工资(哪怕工资没变化也重新提交),触发系统生成应缴数据。 核对参保信息:在【职工参保信息查询】里确认所有员工的参保状态、险种是否有效(无过期 / 缺失)。 联系社保经办机构:若上述操作后仍报错,直接联系当地社保大厅,让工作人员手动触发 “汇总标识处理”,同步应缴数据。
阅读 20
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老师请问我们公司的账之前24年至25年10账目税务都是记账公司做的,11月拿了回来,发现她的凭证里做的应收应付,资产负债表里改用了预收预付科目,而且她没有做库存,现在想反应库存我们改怎么调账还是调表呢?账目不大,涉及10多张发票开始到现在
郭老师
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提问时间:12/11 10:19
#税务#
你好,需要调账也得调表 账上就不对根据账上的调整报表
阅读 114
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一般纳税人主营业务收入是3291224.93主营业务成本是3067797.52,运输成本不含税是145929.78运输税率是9%,应缴纳的增值税印花税附加税所得税是多少,利润是多少
朴老师
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提问时间:12/11 10:16
#税务#
增值税(假设条件) 销项税额 = 3291224.93×13%=427859.24 元 运输成本进项税额 = 145929.78×9%=13133.68 元 若仅考虑运输进项,且无其他进项,则应交增值税 = 427859.24-13133.68=414725.56 元 印花税按购销合同(主营业务收入)计税,税率 0.03%,应交印花税 = 3291224.93×0.03%≈987.37 元 附加税(以增值税为基数,假设城建税 7%、教育费附加 3%、地方教育附加 2%)附加税总额 = 414725.56×(7%+3%+2%)=49767.07 元 企业所得税利润总额 = 主营业务收入 - 主营业务成本 - 运输成本 - 运输进项(进项税不影响利润)- 附加税 - 印花税利润总额 = 3291224.93-3067797.52-145929.78-49767.07-987.37=26743.19 元(若无其他调整项)应交企业所得税 = 26743.19×25%≈6685.80 元 净利润净利润 = 26743.19-6685.80=20057.39 元
阅读 25
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销售自产的活牛免增值税嘛
文文老师
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提问时间:12/11 10:16
#税务#
销售自产的活牛免增值税。
阅读 27
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请问老师,若法人注册了A公司,但是他还有一家B公司(B公司他不是法人),他在B公司缴纳社保和发工资,以前 A公司没有员工时我给法人做了工资申报,现在有其他员工了,法人可以不申报了么,还是不开工资也需要零申报啊?
Fenny老师
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提问时间:12/11 10:16
#税务#
你好,还是要继续做零申报。
阅读 22
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公司的餐饮费开的过多会有什么后果
家权老师
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提问时间:12/11 10:13
#税务#
那个就属于虚开发票了,查到要被罚款
阅读 19
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个人租房给公司开专票和普票分别是多少税
刘艳红老师
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提问时间:12/11 10:12
#税务#
您好,这个是税率表,你看下吧
阅读 20
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离职前公司的财务负责人是需要变更了
刘艳红老师
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提问时间:12/11 10:11
#税务#
您好,最好变更下,变更成其他人
阅读 18
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之前报税做到旅客进项了 现在发现进项里面有没有勾选 现在申报旅客进项可以天负数么
文文老师
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提问时间:12/11 10:11
#税务#
可以做进项转出处理
阅读 18
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老师,想问一下,浙江的生产企业,进项税额大于销项税额为什还要交税
小菲老师
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提问时间:12/11 10:09
#税务#
同学,你好 很可能是因为公司有部分业务适用了简易计税方法,或者存在进项税额转出的情况。
阅读 17
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你好老师小规模企业开票缴纳增值税是按月缴纳吗
文文老师
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提问时间:12/11 10:07
#税务#
小规模企业开票缴纳增值税是按季度
阅读 22
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当月收到供应商前几个月的账单要怎么做账
家权老师
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提问时间:12/11 10:06
#税务#
你所谓的账单指的是啥资料呢?
阅读 25
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对方公司要给我们开票50万,是分成一张开,还是分成多张金额,开的信息咨询服务?
小菲老师
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提问时间:12/11 10:03
#税务#
同学,你好 一张发票就行
阅读 21
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老师您好!我想请问一个问题,我公司在异地法拍了一家公司的资产,在未办理产权过户手续,因卖买不破租赁原则,在原业主与租户签订的租凭合同期限里,我方买下资产后有权取得后期剩余期限的租金,但因我司并未跟租户签订任何补充协议和合同只有法院拍买的相关文件没有其他附加文件证明,现有资格开租金发票给原租户吗?或需要什么必要条件才能开具
郭老师
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提问时间:12/11 10:03
#税务#
可以开 那剩余的租金是你们收取最好补一个合同
阅读 26
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我们公司是农产品批发零售,是否可以开免税发票,供应商都是小商小贩,这个影响我们开免税发票吗?
文文老师
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提问时间:12/11 10:02
#税务#
你好,批发零售农产品不可以开免税
阅读 29
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