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老师您好,为什么我填重点税源月度预测时,没有教育费及教育费附加呢?
王超老师
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提问时间:03/07 11:14
#税务#
你好 已经明确说了增值税,当然不包括附加税了。
阅读 6841
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老师,公司9月份要搬到同一市,不同地方,营业执照的地址是要在公司搬到新地址后再变更还是在没有搬过去之前变更呢
郭老师
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提问时间:06/18 16:04
#税务#
你好,同时办理就可以的。
阅读 6840
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工会经费是每个月都要交?残保是一年一交吗?
小锁老师
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提问时间:06/18 21:42
#税务#
工会是每个季度缴纳一次,参保是1年一次的的
阅读 6839
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求不含税金额 税率 税额
朴老师
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提问时间:06/18 08:50
#税务#
同学你好 可以给拍个清楚一点的图片吗
阅读 6837
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你好,老师,两个企业之间可以无息借款吗?
郭老师
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提问时间:06/18 10:08
#税务#
可以的,但是这种需要视同销售缴纳增值税。
阅读 6837
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出差员工,打的滴滴顺风车,只有行程单,没有发票。报销是否可以税前扣除?
东老师
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提问时间:06/07 08:19
#税务#
你好,报销可以的,只是最好附行程单
阅读 6835
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房东出租个人商业用房需要缴纳什么税费,税率多少?
东老师
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提问时间:06/19 09:15
#税务#
你好!这个要交增值税5%,附加税(城市维护建设税7%,5%,1%不同地方不同,教育附加3%,地方教育附加2%),个人开票附加税有相应的优惠政策,印花税千分之一,个人所得税0.2
阅读 6833
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汇算清缴补交去年的所得税,应该怎么入账
文文老师
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提问时间:06/18 10:51
#税务#
借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税
阅读 6833
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电商企业,给别的企业代运营增值税开票税收编码,
郭老师
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提问时间:05/18 06:58
#税务#
你好 其他现代服务*代运营服务 30499
阅读 6833
收藏 0
请问,5年合同,总合同金额1个亿,按3年算公司投入,2年算公司利润。那么,这5年合同,按3年算这个公司的投入。怎么算投入的比例呢?
小菲老师
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提问时间:06/18 11:19
#税务#
同学,你好 3年,比例10000*(3/5) 按照比例算
阅读 6832
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你好老师,我们是蔬菜种植合作社,都是免税的,但是申报表一直有进项税,导致留抵一直存在,得怎么弄呢
venus老师
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提问时间:06/18 09:55
#税务#
留抵一直在账上,可以申报留抵退税
阅读 6831
收藏 22
营业执照是个体的,一个季度没开票,季度需要提交认证吗,是每个季度不管你有没有开票都要提交认证吗
文文老师
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提问时间:05/18 15:22
#税务#
认证?指增值税进项勾选 ?
阅读 6831
收藏 9
老师,这个什么意思啊
东老师
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提问时间:04/17 11:18
#税务#
你好意思就是说你们发生了关联业务,这个关联申报表需要申报。
阅读 6831
收藏 29
老师,请问,加油费开的发票在系统里重新打印,是不能打印的,我截图打印出来,可以税前扣除吗
宋生老师
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提问时间:06/18 14:40
#税务#
你好你有没有电子档的?电子发票需要有电子档。
阅读 6830
收藏 29
2024.1.1 正式成为一般纳税人,因为1-4月都没开过票,1-4月取得的专票都木有对进项进行核算,就比如说:库存商品 113 应付账款113,而不是 库存商品100 进项税额13 应付账款 113 ,取得的专票也灭有勾选抵扣,然后5月开了一张942万含税价发票,就把前面取得的专票全部勾选抵扣了,报表和税额都好说,这个账套里面的对于之前的进项税咋调整呢?进项税都没分开核算
廖君老师
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提问时间:06/18 15:48
#税务#
您好,有多少进项冲费用和存货科目 借:应交税费-应交增值税-进项税(正) 借:库存商品等(负)
阅读 6830
收藏 0
两个多选题
邹刚得老师
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提问时间:06/28 20:11
#税务#
你好 第一题:选择ABD选项 第二题:全选
阅读 6830
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你好,老师,请问太阳能发电技术服务能享受企业所得税三免三减半政策吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/16 16:23
#税务#
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第64号)第二十七条规定:“企业的下列所得,可以免征、减征企业所得税: …… (三)从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第八十八条规定:“企业所得税法第二十七条第(三)项所称符合条件的环境保护、节能节水项目,包括公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等。项目的具体条件和范围由国务院财政、税务主管部门商国务院有关部门制订,报国务院批准后公布施行。 企业从事前款规定的符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。” 三、根据《财政部 国家税务总局 国家发展改革委关于公布环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录(试行)的通知》(财税〔2009〕166号)规定,既有建筑太阳能光热、光电建筑一体化技术或浅层地能热泵技术改造项目属于节能减排技术改造项目,需要符合的条件有:“1、具有独立法人资质,且注册资金不低于100万元的节能减排技术服务公司以合同能源管理的形式,通过以节省能源费用或节能量来支付项目成本的节能减排技术改造项目; 2、项目应符合国家产业政策,并达到国家有关节能和环境标准; 3、经建筑能效测评机构检测,既有高能耗建筑节能改造和北方既有居住建筑供热计量及节能改造达到现行节能强制性标准要求,既有建筑太阳能光热、光电建筑一体化技术或浅层地能热泵技术改造后达到现行国家有关标准要求; 4、经省级节能节水主管部门验收,工业锅炉、工业窑炉技术改造和电机系统节能、能量系统优化技术改造项目年节能量折算后不小于1000吨标准煤,煤炭工业复合式干法选煤技术改造、钢铁行业干式除尘技术改造和有色金属行业干式除尘净化技术改造项目年节水量不小于200万立方米; 5、项目应纳税所得额的计算应符合独立交易原则; 6、国务院财政、税务主管部门规定的其他条件。” 因此,符合上述文件规定条件的太阳能光伏发电企业可以享受企业所得税三免三减半的优惠政策。
阅读 6828
收藏 12
老师,我公司是旅游景区,项目是景区里面的电梯,我公司和另外一家公司合作,按装电梯费用按6:4出资,分成按电梯收入6:4分,每天收入记账在我公司,电梯折旧在我公司,我公司要按月给合作方转40%收入,给合作方的40%可以冲减我公司收入吗?谢谢老师!
小锁老师
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提问时间:06/22 15:20
#税务#
您好,这个是可以冲减40%的收入的
阅读 6828
收藏 29
老师,我公司注册资金认缴500万,实缴5万。3人合伙制(40%、40%、小股东20%),利润100万。法人是小股东。我可以将利润的20%,也就是20万转为实收资本吗? 理由是:股东为法人,有限制责任公司可以转为实收资本,免缴个税。
王雁鸣老师
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提问时间:05/18 15:44
#税务#
同学你好,可以将利润的20%,也就是20万转为实收资本。
阅读 6827
收藏 29
更正多个财务报表以及所得税申报表是否会影响纳税信用等级?
文文老师
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提问时间:05/17 15:47
#税务#
更正多个财务报表以及所得税申报表,不会影响纳税信用等级
阅读 6827
收藏 29
老师,纳税人等级一年一评判,一般什么几月份变
廖君老师
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提问时间:05/16 11:49
#税务#
您好,一般在4月评,5月会有变动(如果有变动,但B级会持续好多年,难升到A级)
阅读 6827
收藏 16
不动产租赁的税率是多少?
宋生老师
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提问时间:06/18 15:17
#税务#
你好,这个小规模5%,一般纳税人9%。
阅读 6826
收藏 0
老师你好,想请问一下制造业一般成本、制造费用每个月各暂多少比例合适
郭老师
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提问时间:06/18 10:36
#税务#
成本一般暂估按照你的毛利润来,20%~40%。
阅读 6826
收藏 0
一个月能红冲多少次?
文文老师
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提问时间:05/17 14:25
#税务#
没有红冲次数的限制
阅读 6825
收藏 29
早上好!老师!我公司是一家超市,请问文化事业建设费跟消费税及附加税费申报表,在什么情况下有发生额才不是零申报
郭老师
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提问时间:06/18 09:24
#税务#
你好,文化事业建设税,这个是你有广告收入或者是有娱乐收入的。
阅读 6823
收藏 29
老师有个问题请教一下,单位有残疾用工,他现在有固定工资,对他本人领残疾补贴有没有影响 还有,我单位用他残疾证,享受残保金申报优惠,对他个人又没有影响
朴老师
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提问时间:06/18 08:49
#税务#
同学你好 你们给他交社保就可以用他的残疾证
阅读 6822
收藏 29
老师请问,小微企业,2023年企业所得税税率多少呢?
易 老师
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提问时间:03/06 16:26
#税务#
同学,你好,法定税率按20%,减免的话100万以内的按5%,100-300万的按10%
阅读 6822
收藏 29
老师,开设公积金账户,但只给部分人缴纳,是否可以
家权老师
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提问时间:06/18 09:11
#税务#
不可以的,必须公司部分也得交
阅读 6820
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老师,这两个表对吗?
桂龙老师
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提问时间:06/18 10:50
#税务#
同学,你好 处置损益明细表,数据是对的 另外一张表要看资产负债表的数据才知道对不对
阅读 6820
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单位纳税人核酸方式在电子税务局哪里修改,税务疑点显示为空
廖君老师
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提问时间:05/17 19:18
#税务#
您好,以下操作 电子税务局官网,点击【我要办税】,然后选择【综合信息报告】,再点击【身份信息报告】,接着点击【一照一码户登记信息变更】。在“需要变更的清单列表”中,选择“非涉证信息变更”。再在下方的“非涉证信息列表”的变更项目中,选择“核算方式”。随后,在“变更后内容”中自行选择要变更的核算项目后,点击下一步提交,即可完成变更流程
阅读 6820
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