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招待费汇算清缴怎么调整
暖暖老师
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提问时间:09/19 13:38
#建筑#
你好,超过部分纳税调增就可以
阅读 673
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老师,包工头个人去税务局代开劳务费?请问是按多少税率缴纳增值税?另外包工头个人代开和自己成立个体户开票税率有什么区别?
小天老师
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提问时间:03/24 11:38
#建筑#
您好,3%税率缴纳增值税,区别在代开是按劳务报酬交个税,个体是经营所得交个税
阅读 673
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小型微利企业二季度所得税申报总资产超过5000万,那三季度增值税附加税还能不能享受六税两费减半征收
文文老师
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提问时间:03/09 11:12
#建筑#
1-2季度的平均资产,若超过了5000万,三季度不能享受
阅读 673
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建筑公司的工地上购人脸识别员工道闸做什么会计科目
小天老师
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提问时间:02/26 19:25
#建筑#
您好,工程施工——合同成本——间接费用——办公费
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老师,给建筑公司开,机械费,劳务费,运输费的发票,应该开什么名称编码
朴老师
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提问时间:01/29 11:23
#建筑#
同学你好 这个开经营租赁*机械租赁 劳务费 运输服务 这三个
阅读 673
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老师好 建筑工程的做账科目是履约成本--哪个工程项目吗
易 老师
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提问时间:01/23 17:40
#建筑#
在建筑工程中,履约成本科目通常用于记录与项目执行直接相关的成本,包括人工、材料、机械等费用。这些成本通常按照工程项目进行分类和归集,以准确反映每个项目的实际成本。
阅读 673
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老师 异地项目预缴,开发票后最迟可以多久后去项目地预缴?
若素老师
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提问时间:01/23 14:16
#建筑#
你好,一般是当月就可以的。
阅读 673
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老师,对方公司说给我公司开普票加收2%个点,开增值税专用加收11%个点,我公司为一般纳税企业,我想问下我选择哪个比较划算?普票还是专票
金金老师
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提问时间:12/05 11:23
#建筑#
您好,这个的话,肯定是专票比较划算的这个抵扣的
阅读 673
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我公司个体户按季度申报,发票月度超过10万,季度不超30万是免增值税,是吗?
文文老师
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提问时间:11/17 14:04
#建筑#
是的,发票月度超过10万,季度不超30万是免增值税
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建筑公司,供应商开的渣土消纳是属于哪一大类
郭老师
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提问时间:11/16 18:33
#建筑#
就是销售的渣土是这个意思吗
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我公司是劳务总承包,劳务分包委托总承包,总承包委托项目部,从总承包的工程款中由项目部代付劳务分包工资,我公司劳务总承包怎么做账
venus老师
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提问时间:11/10 11:22
#建筑#
借工程施工劳务费,贷银行
阅读 673
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老师异地经验的工程必须把税预交到项目所在地吗
易 老师
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提问时间:11/08 14:36
#建筑#
学员您好,是的,对的
阅读 673
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工会经费的计提及支付怎么做账务处理?
朴老师
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提问时间:11/03 15:46
#建筑#
1.计提工会经费时:借:管理费用——工会经费贷:应付职工薪酬——工会经费 2.支付工会经费时:借:应付职工薪酬——工会经费贷:银行存款
阅读 673
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你好,老师,简易计税的劳务公司可以有哪些进项发票来抵扣增值税?
新新老师
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提问时间:10/20 16:04
#建筑#
你好简易征收进项不能抵扣的。
阅读 673
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我们是建筑公司,想问一下:我们与挖机租赁公司签的挖机租赁合同,挖机租赁公司的法定代表人自己实名制打卡开挖机,我们能从农民工专户付他个人工资吗?
冉老师
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提问时间:09/19 23:04
#建筑#
你好,学员,这个可以的
阅读 673
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请问,房开公司购买水箱取得专票,分录
新新老师
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提问时间:08/31 16:02
#建筑#
是具体用到哪里的?是一般纳税人吗?
阅读 673
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当月社保已交,还需要计提吗?
艳子老师
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提问时间:08/21 10:56
#建筑#
您好,也需要计提的
阅读 673
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请问老师工程款这样税务大类是建筑服务对吗?
东老师
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提问时间:08/10 11:37
#建筑#
您好,没问题,这个是正确的。
阅读 673
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总公司中标,分公司来采购,这样可以吗?如果不行,这个问题应该如何来解决?
新新老师
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提问时间:08/04 09:35
#建筑#
是委托采购是可以的,就是说合同和发票对上就行。
阅读 673
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老师,建筑业一般增值税、所得税税负率大概是多少
刘倩老师
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提问时间:07/21 10:38
#建筑#
你好!一般利润是10%左右差不多了
阅读 673
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建筑装修行业,让包工头代开发票给企业,企业需要帮他代申报个税吗?
新新老师
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提问时间:07/19 14:38
#建筑#
您好,不需要代扣个人所得税的。
阅读 673
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老师好,请问下员工对公开车遇交通事故,记入哪个科目?
艳子老师
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提问时间:07/19 11:29
#建筑#
您好, 这个计入营来外支出
阅读 673
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这71300咋算的老师,哪位知道的谢谢
玲竹老师
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提问时间:07/16 21:21
#建筑#
您好 这样计算出来的哈 127600+10900-60000-7200=71300
阅读 673
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异地申报个税,如果工资由总包发,是不是自己公司可以不用申报,然后总包出公司代发说明就可以?
郭老师
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提问时间:05/26 20:28
#建筑#
你好,这个属于你单位的职工吗 是的话,你们申报个税,你给别人开发票,这个属于你的成本。
阅读 673
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去房地产公司面试,没有怎么有工作经验,有中级证书面试要怎么说合适?
东老师
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提问时间:05/25 05:27
#建筑#
您好,一点会计方面工作经验都没有吗?
阅读 673
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老师,2022年汇算清缴之前取得的发票分录怎么做,那么我的年报财务报表是不是也要更改
星河老师
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提问时间:05/18 11:00
#建筑#
同学 你好 根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条规定企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 因此,只要企业在次年5月31日汇算清缴前,能够提供该批材料的有效票据凭证,即可在企业所得税前列支,否则上年的企业所得税汇算清缴不得扣除。 关于入账 购货已经入库,款项已经支付,但未收到发票,则应当先估价入账。次月初先行予以冲回,待收到发票后再根据发票入账。如果次月仍未收到发票,则按照暂估价重新暂估入账。 会计处理过程为: ①暂估入账: 借:原材料/库存商品 贷:应付账款——暂估应付账款 ②次月初予以冲回: 借:应付账款——暂估应付账款 贷:原材料/库存商品 ③待收到发票后: 借:原材料/库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款等 没发票的费用在汇算清缴如何做? 在A105000纳税调整项目明细表,这个表里面进行调增处理,27(十四)与取得收入无关的支出。 如果在汇算清缴后取得有效凭证。根据规定:“关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题。 根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。企业由于上述原因多缴的企业所得税税款,可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 年前无票入账,年后汇算清缴前取得发票如何报年报就为大家讲解到这里,如果你认真学习本篇文章会发现除了暂估后收到发票的问题,本文还讲述了无票支出在汇算清缴时的申报方法及填列表格,以及后期再次收到发票追补确认5年的规定。
阅读 673
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老师,,前面的会计把去年的工资计提了,但是一部分没有发放,,这个工资最后应该发不了,,这个怎么办,,他汇算清缴的时候也没有调整
邹老师
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提问时间:05/16 09:14
#建筑#
你好,是不需要发放了,还是多计提了?
阅读 673
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销售闭门器,不是应该开13%的专票吗?为什么对方开了3%的专票?是不是开错了
新新老师
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提问时间:05/05 14:26
#建筑#
你好 看对方是不是规模纳税人
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老师,异地项目月开票金额不足10万是不是不需要去预交税金?这个月开票金额不足10万是指异地项目还是公司当月全部开具的发票总金额?
新新老师
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提问时间:04/23 09:29
#建筑#
你好,如果是小规模,是不用预交的。
阅读 673
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我们是一般纳税人的建筑劳务公司,平常都是清包工开3%的劳务票,那如果现在开9%劳务票也是可以的吧
文文老师
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提问时间:03/24 20:38
#建筑#
现在开9%劳务票也是可以。
阅读 673
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