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请问老师在实操过程中,遇到房产税的这类情况吗?就是房产税从租计征的,每年4月和10月缴纳。那么缴纳当年11月和12月(但是10月申报的时候不知道,11月和12月还有有新签订的合同,还有新的租金收入),所以自能等到次年4月在补充申报,请问这样操作是否可以?
暖暖老师
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提问时间:02/20 16:34
#税务师#
你好,可以的,只要全年申报的租金是一年的额就可以啦
阅读 859
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老师,有个个人代开发票,麻烦您给看下,是否需要我们公司代扣代缴个税?如果需要,应该交多少,怎么计算?
郭老师
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提问时间:12/06 11:11
#税务师#
需要的不含税的那个金额乘以80%乘以40%减7000,按照这个来。
阅读 859
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老师您好,公司替员工承担个税和社保该怎么做账呢,应该挂什么科目呢?还是说就在其他应收款个人部分社保挂着?
东老师
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提问时间:12/04 10:35
#税务师#
你好,这个发放工资的时候扣除的
阅读 859
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请问老师,单位年初元旦加班的餐费放到哪里
艳子老师
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提问时间:12/01 14:40
#税务师#
您好, 这个计入福利费就可以了
阅读 859
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请问这两个题不是一样吗,为何解法有出入?
桂龙老师
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提问时间:11/29 16:22
#税务师#
同学,你好,这两个题的不一样啊。
阅读 859
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请问这题d错在哪呢?老师
爱丽丝老师
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提问时间:11/27 19:34
#税务师#
房产税是以房屋为征税对象的.不是某个单位。选项D不符合题意
阅读 859
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老师,选项D支付利息方式为什么没有影响?方式不同利息支付多少有影响,记入财务费用金额就不同啊。
玲竹老师
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提问时间:09/28 09:45
#税务师#
您好 支付方式就是按月 按季度 按年度的意思 不是会计科目
阅读 859
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工会经费的征税范围是什么?
朴老师
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提问时间:07/17 10:41
#税务师#
是职工收入所得税,二是工会经费的支出税
阅读 859
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债权的让与为什么说是混同
金金老师
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提问时间:07/16 10:41
#税务师#
您好,是这样的,就是说,他是两种以上的支付方式结合
阅读 859
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A公司租用B公司,电费发票全部给B公司开具,B公司现在已经把进项税全部抵扣,电费款也付清,现在A公司用的电费部分要求B公司做电费分割,B公司现在账务怎么处理,需要分割部分的进账税需要转出不?
郭老师
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提问时间:07/01 17:24
#税务师#
需要的借银行存款, 贷管理费用、 应交税费、应交增值税进项转出。
阅读 859
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农机整机才适用0税率,零部件是适用9是吗
王超老师
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提问时间:06/23 20:10
#税务师#
你好 不是的,农机的零部件不属于农机范围,因而适用税率13%
阅读 859
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利润15万为什么不做价税分离?
温凉老师
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提问时间:06/10 23:16
#税务师#
你好: 利润不用价税分离,需要价税分离的是增值税。 希望对你有帮助
阅读 859
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a选项改成交付也不对吧,购买新建商品房个人还需要交城镇土地使用税吗,不是开发商交过了吗
青老师
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提问时间:05/26 12:25
#税务师#
你好 ;购置新建商品房,自房屋交付使用的次月起,缴纳城镇土地使用税 。这样子才是对的;如果是A 这样写就是对的; 2. 个人购买商品房,不需要交城镇土地使用税”
阅读 859
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前面时间个人缴纳的社保,后期他需要在企业缴纳社保,流程怎么操作,个人需要去社保局,停了然后在公司增加信息吗?公司缴纳吗?还是政务网可以自己操作停了,继续在企业缴纳社保
刘倩老师
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提问时间:04/17 15:49
#税务师#
你好,这个每个省市都不一样,正常就是先去自己停了,然后在企业去买就可以了。
阅读 859
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老师 21年 国家给了我们 10万元的科技型中小企业技术创新奖 打到我们的对公账户了 当时做了递延收益的分录 没有纳税 今年想把这笔10万调到22年12月份 怎么调账 才能纳税呀
朴老师
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提问时间:01/11 18:47
#税务师#
同学你好 计入营业外就可以了
阅读 859
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甲商场本年1月在促销活动中,支付给张某因随机抽奖而获得的中奖奖金,未扣除个人所得税的中奖奖金为15000元,甲商场为张某代扣代 缴了个人所得税。 要求对甲商场与张某个人所得税相关业务进行账务处理
一鸣老师
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提问时间:12/21 10:52
#税务师#
借:销售费用15000 应交税费-个税3000 贷:银行存款12000
阅读 859
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老师好,汇率变动不懂。6.29-6.26,题目说月初汇率
立峰老师
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提问时间:09/17 23:04
#税务师#
你好,意思是发生时按月初汇率计算,但是在期末需要折算为月末汇率。
阅读 859
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为什么延迟支付的利息是法定孳息
蒋老师^^
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提问时间:06/29 10:38
#税务师#
逾期利息主要是指由逾期贷款造成的罚息,具体是指借款人不按照合同的约定归还借款的超期罚息。是基于法律行为产生的,属于法定孳息
阅读 859
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看照片看照片看照片、
木木老师
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提问时间:12/26 19:11
#税务师#
甲,按顺序依次是 1,150,120÷1.13,150×13%-120÷1.13×13%,增值税×8%,150-120÷1.13-附加税,(150-120÷1.13-附加税)×(1-25%) 2,150,110÷1.03,150×13%-110÷1.03×3%,增值税×8%,(150-110÷1.03-附加税),(150-110÷1.03-附加税)×(1-25%) 你计算一下,选择净利润大的
阅读 859
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请问设立税务登记和新办企业报到有什么区别?新办企业不也应该办理税务登记吗 设立的时候不是一次性都办理的吗
税法老师
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提问时间:10/28 07:15
#税务师#
新办企业应该办理税务登记。这里说的是两个不同的情形,一个是设立税务登记一个是新办的企业报到,税务登记不是新办企业注意区分
阅读 859
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老师,珍珠、玉石首饰需要交消费税吗
王超老师
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提问时间:10/03 14:45
#税务师#
你好 玉石首饰需要缴纳消费税,但是珍珠不需要缴纳消费税的
阅读 859
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营业外支出 可以 税前扣除吗
范老师
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提问时间:11/06 14:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 营业外支出,需要看里面都包括了什么,有的是可以全额扣除的,有的是限额扣除的,有的是不可以扣除。 祝您学习愉快!
阅读 859
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老师好,请问这两句话有什么区别
范老师
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提问时间:07/30 11:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 前面说的是销售折让可以从计税销售额中扣减。后面说的是只要折扣部分另开发票,则不得从销售额中扣除销售折让。 正确的是解析的说法,即销售折让是单独核算的,另外开具发票,所以销售折让单独核算即可,不能从销售额中扣除。 祝您学习愉快!
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甲为什么是间接占有呀,拾得手机是不是直接占有哟
卫老师
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提问时间:07/13 16:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 甲拾到手机,交给乙保管。乙是直接占有,甲是间接占有。 以占有人在事实上是否直接占有其物为标准划分。 直接占有,是指占有人事实上占有其物,即直接对物有事实上的管领力。如质权人对质物的占有、保管人对保管物的占有。 间接占有,是指基于一定法律关系而对直接占有其物之人有返还请求权的占有。如出质人对质物的占有、寄存人对保管物的占有。 祝您学习愉快!
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老师土地增值税预习讲义P8页我算的土地增值税: 【单选题】天空房地产公司2022年11月受让一处土地使用权,支付价款8000万元,支付相关税费180万元,受让当月全部用于建造商铺,共发生房地产开发成本10000万元,全部使用自有资金,没有利息支出,商铺建成后直接转让,取得不含税收入20000万元。该公司计算土地增值税时,可以加计扣除的金额为( )万元。 A.3306 B.3328 C.3636 D.3600 『正确答案』C 『答案解析』按取得土地使用权支付的金额和房地产开发成本的20%计算加计扣除费用。 取得土地使用权支付的金额=8000+180=8180(万元); 房地产开发成本=10000(万元); 加计扣除金额=(8180+10000)×20%=3636(万元) 图片里我算的土增金额312.89.过程对吗。谢谢您
赵老师
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提问时间:05/14 22:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 题中已经告知是不含税收入是20000万元,第一步老师就不太清楚您的计算理由,3100÷(1+5%)×5%计算的具体是什么,您再看一下 祝您学习愉快!
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图片中147题第6小问,计算当年应纳所得税额时,1.为什么技术转让所得的50要从小型微利企业的应纳税所得额中,剔出来,用25%的税率单独计算,而不是按小型微利企业20%的税率计算呢?2.是不是有什么特殊要求吗?3.以后遇到技术转让所得不管是不是属于小型微利企业里,都按25%税率计算吗,谢谢!
郭锋老师
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提问时间:11/10 23:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.因为企业转让技术所有权所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 技术转让所得=1000-400=600(万元)。 技术转让所得应纳税调减=500+(600-500)×50%=550(万元),即技术转让所得应调整应纳税所得额-550万元。 2.因为这是税法中的规定: 根据税法规定,技术转让所得需要按25%的税率减半缴纳企业所得税,所以单独计算。 3.是的,您的理解正确的。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 859
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请问老师,单位24年2月购买了一个吸尘器。但是财务3月才做账。其实2月购买就开始使用了。请问计提折旧从3月开始对吧。而不是从入账开始的次月是吧。
家权老师
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提问时间:11/05 10:15
#税务师#
是的,计提折旧从3月开始对的
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老师,刚才的问题还没有搞清楚,增值税申报税额抵扣的事,具体要怎么操作呢,现在看是留抵了,你说没有销项,但是销项是有的啊,我是不是要把2月开出去的销项全部填在第二行啊
郭老师
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提问时间:03/12 14:23
#税务师#
你好,我让你把转内销的那个销售额放到13%销售货物里面你没有放你放到免税收入的
阅读 858
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有个项目,被**方原来按不含税收入的2.5%收取我们的企业所得税,对方现在说要用含税发票计算收取的话,收取的点数变成多少了?,怎么算?
郭老师
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提问时间:01/16 08:59
#税务师#
含税*2.5%=不含税金额*a 你好,这个a就是收取的点数
阅读 858
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老师,这个月没开票,发票计入待认证进项税科目对吗?报税时待认证进项税科目金额需要报税吗?待认证进项税科目有余额可以跨年吗?
一鸣老师
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提问时间:12/11 14:42
#税务师#
没开票就不用体现进项税
阅读 858
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