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老师,个体户核定征收的,工商年报数据可以去电子税务局核定的销售额填报吗?
朴老师
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提问时间:06/18 11:26
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 6875
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老师,营利性的医疗机构收入部分有免税和不免税收入,进项税需要对应的成本票才能抵扣吗?还是开展经营活动产生的专票都可以抵扣?
小锁老师
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提问时间:06/17 17:47
#税务#
您好,这个的话,是开展经营活动,都可以抵扣的
阅读 6875
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老师,个人所得税汇算清缴是员工那边操作吗?还是会计人员进行的呀?
宋生老师
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提问时间:06/03 17:10
#税务#
你好!其实都可以的了。
阅读 6875
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既有个人经营所得,又有工资薪金所得,在个人所得税汇算清缴时,60000元的减除费用,如何从经营所得中抵扣改为在个人所得在中抵扣?谢谢
家权老师
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提问时间:03/13 15:44
#税务#
现在没法改的了,只有直接申报了
阅读 6875
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你好,我们是一般纳税人2019年购进的小汽车,当时进项已经抵扣了,现在要处理小轿车销售给个人,开发票是怎么开了,去税务局吗
家权老师
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提问时间:06/18 08:25
#税务#
自行开具发票:乘用车*某品牌小汽车 税率13%
阅读 6874
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电子发票人脸识别失败什么原因
郭老师
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提问时间:04/24 18:03
#税务#
...
阅读 6874
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老师,我在电子税务局下载的电子普通发票,没有盖章的,可以入账吗?有些发票要不回来
文文老师
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提问时间:04/22 14:25
#税务#
电子税务局下载的电子普通发票,没有盖章的,可以入账
阅读 6872
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老师你好!请问手机号码是个人注册的,但公司能报销每月话费,开的发票抬头是个人还是开公司?
宋生老师
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提问时间:06/18 08:53
#税务#
你好,这个是个人的抬头。
阅读 6871
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老师:请问企业在住宅小区购买的房产作为办公使用,那么出售时是按住房还是非住房交税?
易 老师
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提问时间:01/21 12:05
#税务#
学员朋友您好,这个按照住房
阅读 6870
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资料:A 酒厂是一家以生产药酒为主的企业,其生产药酒的原材料为某白酒,均从 B 酒厂购入。2023年,乙酒厂预计向甲酒厂提供白酒 750 万千克,售价为 4000 万元。白酒消费税比例税率为 20%, 定额税率为0.5元/500 克。预计该年甲酒厂销售药酒取得收入9000 万元,销售数量为 500万千克。以上价格均不含增值税。药酒的消费税税率为10%, 要求:请对其进行消费税税收筹划。请写出具体求解过程
朴老师
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提问时间:06/19 08:59
#税务#
1.白酒消费税的计算:白酒的消费税 = 销售额 × 消费税比例税率 + 销售数量 × 定额税率其中,销售额 = 4000万元,消费税比例税率 = 20%,定额税率 = 0.5元/500克 = 1元/千克所以,白酒的消费税 = 4000万元 × 20% + 750万千克 × 1元/千克 2.药酒消费税的计算:药酒的消费税 = 销售额 × 消费税税率其中,销售额 = 9000万元,消费税税率 = 10%所以,药酒的消费税 = 9000万元 × 10% 3.税收筹划:由于药酒的消费税税率低于白酒的消费税税率,且药酒的生产需要用到白酒作为原材料,因此,一种可能的税收筹划是尽量提高药酒的生产和销售量,同时减少直接销售白酒的数量。但在这个问题中,我们并没有直接控制白酒和药酒销售量的权力,所以我们只能从税务计算的角度进行优化。 4.具体求解过程:首先,计算白酒的消费税:白酒的消费税 = 4000万元 × 20% + 750万千克 × 1元/千克 = 800万元 + 750万元 = 1550万元然后,计算药酒的消费税:药酒的消费税 = 9000万元 × 10% = 900万元 所以,总消费税 = 白酒的消费税 + 药酒的消费税 = 1550万元 + 900万元 = 2450万元 结论: 在给定条件下,总消费税为2450万元。由于我们没有直接控制白酒和药酒销售量的权力,所以无法进一步减少消费税。但企业可以考虑通过提高药酒的生产效率、降低生产成本等方式,提高药酒的利润率,从而在一定程度上减轻消费税的负担。
阅读 6869
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印花税和城镇土地使用税需要计提吗?有什么税种需要计提,什么税种不用计提
郭老师
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提问时间:06/18 17:31
#税务#
印花税不用计提,土地使用税需要计提。
阅读 6869
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老师,请问一下报个税是累计收入报吗?
文文老师
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提问时间:06/18 11:11
#税务#
报个税是累计收入报
阅读 6869
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办公室电脑上以会计负责人身份进入发票开具查询时,为什么只能看到最近15天之内的?什么原因?
文文老师
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提问时间:06/17 18:00
#税务#
是税控盘还是电子税务局?
阅读 6869
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老师课上说了其它债权投资信用损失不用考虑,为什么这里又考虑了
小愛老师
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提问时间:06/17 18:16
#税务#
您好,是计算其账面价值时不用考虑。在预期信用损失法下,减值准备的计提不以减值的实际发生为前提,而是以未来可能的违约事件造成的损失的期望值来计量当前(资产负债表日)应当确认的损失准备。 其他债权投资发生信用减值不调整其账面价值,而是计入其他综合收益,后续减值损失在满足条件时可以转回。
阅读 6869
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免征增值税项目的进项税不可以从销项中抵扣,是什么意思
宋生老师
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提问时间:05/17 18:13
#税务#
你好!就是你如果这个业务免税,那么对应的进项就不能抵扣
阅读 6869
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现在进项税可以留抵吗
文文老师
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提问时间:06/18 10:15
#税务#
现在进项税可以留抵
阅读 6868
收藏 29
管理人员的工资跟销售收入无关吧,即使是管理人员高工资跟销售收入无关的吧
小菲老师
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提问时间:06/18 13:38
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 6867
收藏 29
公司组织培训,培训费的增值税税目是哪个?
刘艳红老师
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提问时间:06/18 11:14
#税务#
您好,这个是按6个点的
阅读 6866
收藏 21
本期销售情况如图,申报表主表的1、2栏怎样填
meizi老师
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提问时间:03/06 15:34
#税务#
你好; 你是小规模还是一般纳税人; 你开票后 会自动读取到 申报表的
阅读 6866
收藏 29
老师,机械租赁开票,含司机是9%不含是13%,开票的赋码类别9%的怎么写
郭老师
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提问时间:06/18 17:16
#税务#
你好,9%的是建筑服务,13%的是经营租赁。
阅读 6865
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个体户我一年开120万,需要缴纳个人经营所得税吗
廖君老师
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提问时间:05/17 18:17
#税务#
您好,当然需要的嘛,查账征收的个人所得税是按利润来计算的哦,现在有大的优惠 两部门:个体户年应纳税所得额不超过200万元部分,减半征收个税 中新经纬8月2日电 据财政部网站2日消息,财政部、税务总局发布关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告,其中提到,自2023年1月1日至2027年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。
阅读 6865
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我们找代理记账公司做记账报税,税务服务已支付费用一年,怎么做会计分录?
邹老师
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提问时间:06/18 14:13
#税务#
你好 支付的时候 借:长期待摊费用,贷:银行存款 按月摊销的时候 借:管理费用,贷:长期待摊费用
阅读 6862
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请问,运输费税率是多少?
李爱老师
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提问时间:05/17 15:55
#税务#
您好,一般纳税人运输费税率9%,小规模纳税人1%
阅读 6862
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企业所得税怎么计算
邹刚得老师
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提问时间:05/18 11:39
#税务#
你好,是季度企业所得税的计算?
阅读 6861
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12月份有20000多的增值税没有交,然后1月份交了,那1月份的报表里的本期未缴纳税额是不是应该还有这个20000多的税额啊。本期已交的也应该有吧
家权老师
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提问时间:06/18 11:43
#税务#
1月份的期初未交和本期已交的也应应该有20000
阅读 6860
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注册资本印花税税率
郭老师
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提问时间:03/15 00:07
#税务#
你好 万分之2.5 小规模或者小型微利企业可以减半
阅读 6860
收藏 29
老师好,我单位每月暂估未开票收入,然后正常纳增值税,等到这些收入开了发票之后再冲回原暂估收入。纳税申报表与账目同步操作。开票收入正常入账报税纳税。 但是现在我们发现有一笔超过一年以上确认的暂估收入已经开票但仍未冲回,(实质上是企业多申报了销项税额,但我企业一直销项小于进项,未纳过增值税,受影响的是留抵税额)现在调整增值税申报表,税务系统里面只默认一年以内的暂估是允许冲销的,如果强制更正就会启动异常核查流程,可能税局要来查账, 我想咨询一下,在税务法规层面,如果未开票收入申报后已经开票但超过一年以上未冲销的,是法律强制性规定就不允许冲销了还是经过税务部门核查后情况属实仍允许企业冲销呢?
廖君老师
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提问时间:05/18 11:26
#税务#
您好,可以冲销,经过税务部门核查后情况属实仍允许企业冲销 有个方法可以处理的呀,我们每月都有未开票收入申报,这里有没有哪个客户真不需要发票的呢,这个可以调整呀,
阅读 6859
收藏 0
老师,跟工资一起发放的餐费补助、交通补助,应计入工资还是福利费?需要缴纳个税吗?
文文老师
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提问时间:05/17 14:42
#税务#
跟工资一起发放的餐费补助、交通补助,应计入工资,要报个税
阅读 6859
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出口退税是怎么样的?老师可以分析讲解一下嘛
朴老师
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提问时间:06/18 11:28
#税务#
同学你好 你是问流程吗
阅读 6858
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印花税税率好多,是劳务合同
文文老师
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提问时间:06/18 11:43
#税务#
你好,是建筑劳务合同吗
阅读 6858
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