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修高速公司属于会计什么行业实操?
艳子老师
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提问时间:01/21 13:37
#建筑#
您好, 这个服务行业方面的,可以学这方面的
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实际工作中:原用于公司拉货的车辆转售出去后收到X元,请问要做哪些相关分录呢?
文文老师
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提问时间:01/18 15:53
#建筑#
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
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375-15*5/15=120 120➗12*4=40就不会下面了下面2023不是整年吗?375-15*4/15对吗
cassie 老师
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提问时间:01/17 22:28
#建筑#
同学您好。年数总额法不是按正面算的哈。第一年 是9月至23年8月。所以23年整年是八个月的第一年算法和四个月的第二年算法。
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小规模纳税人怎么计提未交增值税,会计分录告知,城建税及附加怎么计提,会计分录告知
一鸣老师
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提问时间:01/14 08:59
#建筑#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1+1%) 增值税=收款金额÷(1+1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如交税 计提附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 交税 借:应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
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A公司**B公司,A公司在我们这买的东西,直接让我们把发票开给B公司,税法上合法?工程公司
阿斯多夫
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提问时间:01/13 21:21
#建筑#
同学您好,这种做法实质是不对的,但是实务中这种做法非常多,难以做到三流合一
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施工企业开工半年只有成本发生,没有工程款到账,每月我需要结转主营业务成本吗?
金金老师
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提问时间:12/08 21:40
#建筑#
您好,这个是不需要结转的
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老师您好,建筑业预交的时候分包抵减,开工后分包方没给我们开发票,申报的时候可以抵消预交增值税吗?
易 老师
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提问时间:11/29 21:07
#建筑#
学员朋友您好,没有开具发票的,不可以。请及时获取发票
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工地购买厨房用具 借:工程施工—间接费用-厨房支出 贷:应付职工薪酬—福利费 借:应付职工薪酬—福利费 贷:银行存款等 这样做行吗老师,行的话能不能做一张凭证上?
一鸣老师
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提问时间:11/29 11:19
#建筑#
可以做在一张凭证上的
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建筑公司,供应商开的渣土消纳是属于哪一大类
郭老师
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提问时间:11/16 18:33
#建筑#
就是销售的渣土是这个意思吗
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建筑企业清包工劳务是指什么
郭老师
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提问时间:11/07 17:07
#建筑#
清包工是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、或者其他费用的建筑服务
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老师问下外地工程9000多的合同需要办外经证和预缴税费吗?
朴老师
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提问时间:10/26 16:36
#建筑#
同学你好 需要办理的
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建筑企业预收款先开了612编码发票,等最后工程完工后是不是要把之前先开的612编码发票收回红冲了,再重新开专票?
郭老师
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提问时间:10/25 10:03
#建筑#
对的,是的,是这么做的。
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我们公司成立不久项目都是**方式,我是**方的会计,每个工程项目现在独立做个账套,做内账用,合同进度款到了、合同进度款中支付的材料款、劳务工资,被**方直接从工程款扣了管理费、税金,这个会计分录是什么呢?,我们**方每月也要核算,最后工程结束了要核算利润给老板 有**方账务处理的会计分录,不单单是往来帐的,请问有没有老师知道怎么处理
朴老师
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提问时间:10/18 15:11
#建筑#
同学你好 你做内账还是外账
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建筑劳务公司,收管理费,怎么做账务处理
暖暖老师
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提问时间:09/20 11:47
#建筑#
你好,借银行存款 贷其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税(6%)
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个人开给公司的劳务费,款项打给个人后,建筑公司还需不需要在公司的所得税申报劳务报酬,怎么操作
小菲老师
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提问时间:09/19 12:03
#建筑#
同学,你好 个税申报的时候,按照劳务报酬申报
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打个比方,我2022年1月份开10万,2月份到8月份没开票,然后2022年8月份到2022年12月份开了200多万。2023年1月份到2023年8月份开了4百万。小规模纳税人有没有超500万?
郭老师
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提问时间:09/13 16:02
#建筑#
...
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老师,建筑公司接了一个茶楼商铺的装修,装修中购买了中央空调,我们应该计入什么科目
一鸣老师
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提问时间:09/13 10:00
#建筑#
这个计入固定资产-电器设备
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我司属于建筑企业施工单位,已完工但还未开票。这种项目属于在建工程吗
郭老师
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提问时间:09/06 13:36
#建筑#
不属于 属于你的收入了
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老师,我想问一下,工程公司对工程公司可以走往来吗?有没有涉税风险
王超老师
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提问时间:08/28 07:04
#建筑#
可以啊,这个是正常的业务的
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老师,我们一个材料贸易公司,可以收别人的工程服务发票吗
文文老师
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提问时间:08/21 11:35
#建筑#
材料贸易公司,可以收别人的工程服务发票
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老师好:房地产开发企业按工程进度做账,会计分录怎么做?
朴老师
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提问时间:08/09 10:13
#建筑#
同学你好 这个计入开发成本就可以
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老师1月份付出去那200多万农民工工资没报个税,就是这段时间项目经理造了一部分工资表大概有130多万的工资表给我,差不多有70来个人,他说是可控的人可以报个税的人,但工资表造的是今年1月到4月或是2月到6月份的,每人只造了大概4个月的样子,我把这些个税都报在所属期7月份,但入职日期都要填1月或是2月,但这样每个人就都扣不到一点个税了,这个怎么办好呢,130多万的工资,不可能不交一点个税呀,我问项目经理可以把这些工资表的月份都改动一下,改到4-7月,我就把入职日期填到4月份,适当的交点个税(个税归公司承担)不,他说不能改,因为这些人有的6、7月份已经在其他地方有发工资了,这个要怎么操作才能交点个税呢
青老师
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提问时间:07/31 13:05
#建筑#
你好; 你这个农民工是和你公司什么合同来的;是劳动合同还是劳务合同的;才好判断的 ;
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怎么看固定资产折旧已提足
青老师
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提问时间:07/18 14:56
#建筑#
你好; 去看凭证后面的折旧明细表; 就要判断的 ; 上面会显示 需要折旧的月份数 ; 已折旧了多少月份数了
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我公司欠了个体户20万,现在这个个体户注销了,我公司还需要还钱吗?账上挂账的应付账款怎么做账务处理
艳子老师
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提问时间:07/16 15:27
#建筑#
您好, 可以转给对方的法人
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老师,公司车辆保险费可以开专票抵扣进项税吗
桂龙老师
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提问时间:07/16 09:40
#建筑#
同学你好,是的可以抵扣
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甲方 代发的农民工专户工资,那个劳务公司还要对甲方开发票吗?还是说甲方可以根据农民工工资表和回单来做成本?
暖暖老师
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提问时间:06/28 10:58
#建筑#
你好,你们需要申报了工资薪金所得或者劳务费发票才可以做成本
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2022年补计提2021年折旧,那做2022年汇算清缴的可以税前扣除嘛!,填写汇算清缴资产折旧这个表的时候本年折旧额是填写2022年本年折旧额还是需要把补计提加上2022年本年折旧
刘倩老师
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提问时间:05/30 15:33
#建筑#
你好,严格来说的是要去更正21年的汇算清缴报告。
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只设了人材机其他,间接费用,未设其他明细,也未设劳保费用科目,防护镜、安全帽可以计入人工费吗
刘倩老师
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提问时间:05/26 16:31
#建筑#
你好,你可以再添加一个安全防护费。
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如果我公司没钱付工程款,用房抵工程款账务处理和涉及有什么税呢?
新新老师
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提问时间:05/22 16:35
#建筑#
你好 你好: 1、先将固定资产转为清理: 借:固定资产清理 , 累计折旧, 贷:固定资产。 2、取得清理收入: 借:银行存款, 贷:固定资产清理 , 应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出: 借:固定资产清理, 贷:银行存款。 4、结转清理净损益: 借:资产处置损益 ,(报废损益 记营业外收支科目) 贷:固定资产清理(或相反分录)。 交增值 附加 印花
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老师,2022年汇算清缴之前取得的发票分录怎么做,那么我的年报财务报表是不是也要更改
星河老师
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提问时间:05/18 11:00
#建筑#
同学 你好 根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条规定企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 因此,只要企业在次年5月31日汇算清缴前,能够提供该批材料的有效票据凭证,即可在企业所得税前列支,否则上年的企业所得税汇算清缴不得扣除。 关于入账 购货已经入库,款项已经支付,但未收到发票,则应当先估价入账。次月初先行予以冲回,待收到发票后再根据发票入账。如果次月仍未收到发票,则按照暂估价重新暂估入账。 会计处理过程为: ①暂估入账: 借:原材料/库存商品 贷:应付账款——暂估应付账款 ②次月初予以冲回: 借:应付账款——暂估应付账款 贷:原材料/库存商品 ③待收到发票后: 借:原材料/库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款等 没发票的费用在汇算清缴如何做? 在A105000纳税调整项目明细表,这个表里面进行调增处理,27(十四)与取得收入无关的支出。 如果在汇算清缴后取得有效凭证。根据规定:“关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题。 根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。企业由于上述原因多缴的企业所得税税款,可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 年前无票入账,年后汇算清缴前取得发票如何报年报就为大家讲解到这里,如果你认真学习本篇文章会发现除了暂估后收到发票的问题,本文还讲述了无票支出在汇算清缴时的申报方法及填列表格,以及后期再次收到发票追补确认5年的规定。
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