关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师您好,老板有个个体户2025年就开始变查账征收了,但是去年都没有账,看到之前申报收入100多万,缴经营所得税5万多,现在要申报季报,填写的收入,成本费用后,有利润的是不是按利润缴税,要是去年有亏损的是不是要填写弥补亏损额?建账是不是跟小规模纳税人一样,然后缴纳的经营所得税是老板个人卡支付的,要怎么入账?
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:34
#税务#
同学,你好 要是去年有亏损的是不是要填写弥补亏损额? 是的 建账是不是跟小规模纳税人一样,然后缴纳的经营所得税是老板个人卡支付的,要怎么入账? 借:个人所得税 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款
阅读 17
收藏 0
有研发支出,所得税汇算清缴不一定要填加计扣除表对吗?
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:29
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 14
收藏 0
给员工申报个税的时候,员工没有注册个税App会对申报个税走影响吗?
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:29
#税务#
同学,你好 不影响的
阅读 28
收藏 0
需要申报个税的有哪些
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:27
#税务#
同学,你好 工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费、经营所得、利息股息红利、财产租赁、财产转让、偶然所得
阅读 25
收藏 0
有哪些员工是可以不申报个人所得税的吗
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:22
#税务#
同学,你好 发工资了,就要申报个税
阅读 28
收藏 0
有部分员工工资只做账没个税,那么我申报残疾人保证金的工资应该填哪个
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:19
#税务#
同学,你好 职工工资总额
阅读 36
收藏 0
工资36000,五险477.15,需要缴纳个税是915.69的个税吧?没有附加扣除,
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:18
#税务#
同学,你好 不对,你这个工资36000,是一个月的工资吗?? 你是算1月份的个税吗?
阅读 31
收藏 0
公司送化妆品给客户,记业务招待费有风险吗?
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:18
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 30
收藏 0
怎么看企业需不需要出审计报告,税审报告
小菲老师
|
提问时间:04/13 12:04
#税务#
同学,你好 上市公司需要审计报告。 其他公司,按自己企业需求,审计报告不是必须的
阅读 15
收藏 0
您好:老师,我们公司是一般纳税人广州禾本纪食品店,本月给北京有竹居网络技术有限公司开了专票总计约13000元:现代服务*服务费,6%税率,销项税约500;现在北京有竹居网络技术有限公司,又给我们广州禾本纪食品店开来两笔同样税率的专票5000元左右进项税约300,信息系统增值服务*技术服务费。请问老师:这个增值税进项300可用于抵扣500的销项增值税吗?
朴老师
|
提问时间:04/13 12:01
#税务#
可以抵扣。 你是一般纳税人,采用一般计税。 取得6% 技术服务费专票(进项 300)、开出6% 服务费专票(销项 500) 服务用于正常经营、非免税 / 简易 / 福利 / 个人消费中国人大网,不属于不得抵扣范围 结论: 进项 300 可全额抵扣销项 500,本月应交增值税 ≈ 500−300 = 200 元。
阅读 36
收藏 0
2025年报年报时上年应职工薪酬为12000元,实际支付10000元,要调增2000元,但在2026年1月已支付,还要纳税调增吗?
家权老师
|
提问时间:04/13 12:00
#税务#
那个不需要纳税调整了
阅读 13
收藏 0
老师,你好,我是个体工商户,实行的是查账征收交税,每次季度申报经营所得时,一填入成本费用,提交时就会显示下图所示,是什么原因呢
家权老师
|
提问时间:04/13 11:58
#税务#
意思是的收入少,成本费用过大了,核实清楚
阅读 35
收藏 0
老师那以前会计都是按入库单结转的成本,库存商品是0,我怎么更正呢
小菲老师
|
提问时间:04/13 11:57
#税务#
同学,你好 你是为什么要更正吗?
阅读 38
收藏 0
老师,汽车公司做二手车交易的,要给买方开两种类型的发票吗?一种是普通发票,一种是二手车销售车发票吗?是必须同时开这两类发票给买方吗
家权老师
|
提问时间:04/13 11:53
#税务#
只开二手车销售车发票,对方可以过户就行
阅读 41
收藏 0
走劳务报酬的工资季报要报应付职工薪酬吗?
暖暖老师
|
提问时间:04/13 11:49
#税务#
你好需要走应付职工薪酬的
阅读 19
收藏 0
这种卷纸票能正常入账,税前抵扣么
暖暖老师
|
提问时间:04/13 11:46
#税务#
你好这可以入账,这个发票没问题的
阅读 31
收藏 0
#请问# 劳务费发票多开了200元,怎么处理才能与实际支出相符谢谢!
家权老师
|
提问时间:04/13 11:45
#税务#
写个说明就行了哈
阅读 49
收藏 0
个体工商户的经营所得也是填不含税吗,老师
朴老师
|
提问时间:04/13 11:42
#税务#
收入都是填写不含增值税的
阅读 48
收藏 0
老师,您好,第一季度财务报表3月账户所有者权益虚高,未包含4月要付出去的尾款,现在做股权转让,由于要参考3月份的财务报表,现把4月要付的应付账款补到3月财务报表里面,现在4月份已把3月应付账款付完,请问,付款时产生的银行手续费可以算进去吗? 就是3月最终的所有者权益,是否要跟公司账户余额一样还是可以有出入?谢谢
朴老师
|
提问时间:04/13 11:42
#税务#
银行手续费不能算进 3 月报表,属于 4 月费用。 所有者权益不需要跟账户余额一致,可以有出入。 3 月只补记应付尾款本金即可。
阅读 20
收藏 0
老师,这个表里应税凭证名称要填什么?
家权老师
|
提问时间:04/13 11:41
#税务#
应税凭证名称就是技术合同
阅读 26
收藏 0
老师好,汇算清缴,小微企业不用填期间费用表,那,我这边的党建经费没有发票需要调增,账做在管理费用里面,那如何调增呢?
暖暖老师
|
提问时间:04/13 11:39
#税务#
你好,放在纳税调整明细表30行
阅读 17
收藏 0
老师你好 我想问一下,个人独资企业法人的工资可以按管理费用记账吗,在申报经营所得的时候应该怎么申报
朴老师
|
提问时间:04/13 11:39
#税务#
不要给经营者报工资哦
阅读 15
收藏 0
老师,个体户转账给个人,个体户需要带扣个税吗?
家权老师
|
提问时间:04/13 11:38
#税务#
关键是看具体什么业务?
阅读 30
收藏 0
报企业所得税年报要退-27.58元,我不想退这个税该怎么办呢?
家权老师
|
提问时间:04/13 11:37
#税务#
那么在105000表的30行,做纳税调增
阅读 15
收藏 0
老师。您好如果我们这汽车维修里面增加个经营范围模式仅做「货拉拉平台介绍这个经营范围需要什么证件吗?如果增加的话这个货拉拉平台中介怎么写呢
朴老师
|
提问时间:04/13 11:33
#税务#
不需要特殊证件,直接加经营范围就行。 规范写法:国内货物运输代理、信息咨询服务 不用写 “货拉拉中介”,用标准工商用语即可。
阅读 33
收藏 0
个体工商户,只有抖音收入15块,是从服务这1%填销售额吗?
家权老师
|
提问时间:04/13 11:27
#税务#
是的,换算为不含税收入填
阅读 50
收藏 0
工会经费以前年度计提的,在2025年直接购买东西发放职工的支出,在汇算清缴的职工薪酬支出调整里的工会经费实际支出那里需要填列吗?
家权老师
|
提问时间:04/13 11:26
#税务#
是的,25年支付往年的,就是那样填
阅读 23
收藏 0
请问固定资产采购计提折旧清理整个的分录怎么记?
暖暖老师
|
提问时间:04/13 11:22
#税务#
借固定资产 应交税费进项税额 贷银行存款
阅读 20
收藏 0
老师,个税手续费退费可以计入管理费用吗
小赵老师
|
提问时间:04/13 11:18
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 通常个税手续费退费不计入管理费用,而是计入“其他收益”科目。企业收到个税手续费退费时,这本质上是税务机关对企业代扣代缴个人所得税工作的一种经济补偿。 根据相关规定,企业取得代扣代缴手续费收入应作为其他与日常活动相关的项目在利润表“其他收益”项目中填列。会计分录如下: 借:银行存款 贷:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 祝您学习愉快!
阅读 74
收藏 0
老师,收到今年1月的专用发票当时没有抵扣,但是对方已经开出来,现如何入账呢
周老师
|
提问时间:04/13 11:17
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 收到未抵扣的专用发票,做账时把进项税额单独列在“应交税费—应交增值税(进项税额)”借方,这部分税额申报时自动参与抵扣。会计分录如下: 借:相关费用科目 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款等 这里的“相关费用科目”要根据具体业务来确定,比如购买办公用品,就是“管理费用”;购买原材料,就是“原材料”等。 祝您学习愉快!
阅读 77
收藏 0
上一页
1
...
38
39
40
41
42
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问